第十章 非贸易国际结算

1、 v第一节第一节 非贸易外汇收支项目非贸易外汇收支项目 v第二节第二节 实现人民币经常项目可兑换实现人民币经常项目可兑换 v第三节第三节 侨汇和外币兑换业务侨汇和外币兑换业务 v第四节第四节 旅行支票业务旅行支票业务 v第五节第五节 旅行信用证和光票信用证业务旅行信用证和光票信用证业务 v第六节第六节 信用卡业务信用卡业务 v第七节第七节 其他非贸易外汇业务其他非贸易外汇业务 vKey Words 第一节 非贸易外汇收支项目 我国的非贸易外汇收支项目 1、海外私人汇款 2、铁路收支 3、海运收支 4、航空运输收支 5、邮电结算收支 6、保险收支 7、银行收支 我国的非贸易外汇收支项目 8、图书

2、、影片、邮票收支 9、外轮代理与服务收入 10、外币收兑系指我国边境和内地银行收 兑入境旅客(外宾、华侨、港澳同胞、中国血 统外国人、在华外国人)的外币、现钞、旅行 支票、旅行信用证和汇票等汇兑收入。 11、兑换国内居民外汇 12、旅游部门外汇收入 13、私人用汇支出 我国的非贸易外汇收支项目 14、机关、企业、团体经费外汇支出 15、驻外企业汇回款项收入 16、外资企业汇入经费收入 17、外国使领馆团体费用收入 18、其他外汇收入 第二节 实现人民币实现人民币 经常项目可兑换经常项目可兑换 经常项目外汇收支 经常项目外汇收支是指不用作资本转移 目的支付。 它包括：所有有关的对外贸易收支，其

3、他经常性业务(含劳务)，以及正常短期银行 信贷业务的支付；贷款利息和其他投资净收 入的支付；数额不大的偿还贷款本金或摊提 直接投资折旧的支付；数额不大的赡家汇款。 人民币经常项目下有条件的可兑换 从1994年1月1日起，对我国的外汇管理体制进 行重大的改革，1994年4月1日起实行，其中与人 民币汇率制度有关的内容如下。 1、实行外汇收入结汇制，取消外汇分成 2、实行银行售汇制，允许人民币在经常项目 下有条件可兑换 3、建立银行间外汇市场，改进汇率形成机制， 保持合理及相对稳定的人民币汇率 4、强化外汇指定银行的依法经营和服务职能 扩大了经常项目下有条件可兑换的范围 1996年7月1日，我国开

4、始执行国家外汇管 理总局4月份颁布的人民币体制进一步改革的 措施。 1、对外商投资企业实行银行结、售汇制 度，取消对其的限制。 2、提高个人因私用汇的供汇标准，扩大 供汇范围，对超标准和超范围的用汇经外汇 管理局审核，确定其真实性后予以供汇。 3、取消其他非贸易方面的汇兑限制。 4、对现行的外汇管理法规进行修订。 实现了人民币经常项目的可兑换 v 1996年11月27日，中国人民银行行长戴相龙表 示我国从1996年12月1日起接受国际货币基金组织协 定的第八条款，实现人民币经常项目可兑换。 1997年1月14日国家外汇管理局颁布了经过多次 修改的中华人民共和国外汇管理条例通过立法的 形式，明确

5、了我国实行人民币经常项目可兑换。 从1994年1月1日我国外汇体制改革到1996年12 月1日，我国正式宣布实现人民币经常项目可兑换， 提前实现了我国曾经向国际货币基金组织承诺2000 年实现人民币经常项目可兑换的目标。 第三节 侨汇和外币兑换业务侨汇和外币兑换业务 侨汇侨汇 侨汇侨汇(Overseas Chinese Remittance) 是华侨汇款的简称。它是居住在国外的华侨、是华侨汇款的简称。它是居住在国外的华侨、 中国血统的外国人、港澳同胞从国外或港澳中国血统的外国人、港澳同胞从国外或港澳 地区寄回用以赡养国内亲属的汇款。地区寄回用以赡养国内亲属的汇款。 外币兑换业务 从狭义的概念上

6、讲外币兑换业务 (Exchange of Foreign Currency)，专指 外币现钞的兑换业务，从广义的概念上 讲它还包括收兑旅行支票、旅行信用证、 信用卡及买入外币票据等项业务。这里 主要介绍外币兑换业务的狭义概念。 第四节第四节 旅行支票业务旅行支票业务 旅行支票 旅行支票旅行支票(Travelers Cheque)是没有是没有 指定付款人和付款地点，由大银行、大旅指定付款人和付款地点，由大银行、大旅 行社发行的固定金额，专供旅游者或其他行社发行的固定金额，专供旅游者或其他 目的的出国者使用的一种支付工具。目的的出国者使用的一种支付工具。 v普遍被接受作为外汇支付工具的重要关键：发

7、 行机构的兑现保证、简单的使用程序 v具有高于现金之安全性、不受限于电子设备 v我国银行未发行外币旅行支票，国际通行旅行 支票主要有：American Express(自身品牌发行)、 Thomas Cook(以VISA、MasterCard品牌发行)、 v银行办理旅行支票的售出，属汇出汇款性质 v银行办理旅行支票的兑付，属汇入汇款性质 旅行支票的性质旅行支票的性质 (一一)具有本票性质具有本票性质 旅行支票的发行机构与付款机构为同一个当事旅行支票的发行机构与付款机构为同一个当事 人，即出票人与付款人同为一人。人，即出票人与付款人同为一人。 (二二)旅行支票是一种类似票汇汇款的凭证旅行支票是一

8、种类似票汇汇款的凭证 汇款人是旅行支票的购买人，收款人一般是汇汇款人是旅行支票的购买人，收款人一般是汇 款人自己，或称之为持票人。由此可见，旅行支票款人自己，或称之为持票人。由此可见，旅行支票 是一种汇款方式。是一种汇款方式。 (三三)见票即付见票即付 旅行支票的持票人可以在发行银行的国外分支旅行支票的持票人可以在发行银行的国外分支 机构或代理机构凭票立即取款，具有发行银行见票机构或代理机构凭票立即取款，具有发行银行见票 “即期即期”付款的特点。因此从支付手段上看，旅行付款的特点。因此从支付手段上看，旅行 支票又属于支票性质的票据。支票又属于支票性质的票据。 旅行支票的特点旅行支票的特点 (一

9、一)面额固定，形似现钞面额固定，形似现钞 (二二)兑取方便兑取方便 (三三)携带安全携带安全 (四四)可挂失补偿可挂失补偿 (五五)流通期限长流通期限长 (六六)发行旅行支票有利可图发行旅行支票有利可图 申请申请 缴款缴款 购买合购买合 约书约书 旅行支旅行支 票交付票交付 代售行代售行 旅行支旅行支 票进货票进货 代售行代售行 旅行支旅行支 票清算票清算 旅行支票旅行支票 遗失或被遗失或被 窃之申报窃之申报 代售代售 银行银行 退款退款 v旅行支票的优点旅行支票的优点 v 面额齐全面额齐全：如美元最大面值：如美元最大面值1000美元，最小面值为美元，最小面值为20美美 元。元。 v 币种多样

10、币种多样：人们可根据前往的不同地区，选择不同的币：人们可根据前往的不同地区，选择不同的币 别。别。 v 使用方便使用方便：可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可：可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可 在国际酒店、餐厅、学校及其他消费场所直接付账，而无须在国际酒店、餐厅、学校及其他消费场所直接付账，而无须 支付任何费用；在美国可以完全等同现金使用，甚至可以买支付任何费用；在美国可以完全等同现金使用，甚至可以买 一份报纸。一份报纸。 v 安全更有保障安全更有保障：旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、：旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、 理赔和紧急补偿；遇有意外，还可申请旅行支票发行机构提理赔和

11、紧急补偿；遇有意外，还可申请旅行支票发行机构提 供的医疗等紧急援助服务。供的医疗等紧急援助服务。 v 无使用期限无使用期限：旅行支票永久有效，一次购买后未使用完：旅行支票永久有效，一次购买后未使用完 毕，还可留待下次出境使用。毕，还可留待下次出境使用。 v代售代兑网络代售代兑网络 v中国银行是境内第一家代理国外旅行支票业务的银行，业务中国银行是境内第一家代理国外旅行支票业务的银行，业务 范围包括旅行支票的代售、代兑业务。目前已有近范围包括旅行支票的代售、代兑业务。目前已有近800余家余家 国内分支机构办理国外旅行支票代兑业务，有近国内分支机构办理国外旅行支票代兑业务，有近200家国内家国内 分

12、支机构可办理国外旅行支票代售业务，旅行支票业务总量分支机构可办理国外旅行支票代售业务，旅行支票业务总量 位居全国同业市场份额的首位。位居全国同业市场份额的首位。 v可选的旅行支票品牌可选的旅行支票品牌 v 通济隆全球及金融服务有限公司发行的通济隆全球及金融服务有限公司发行的THOMAS COOK万事达卡品牌旅行支票和国际支付万事达卡品牌旅行支票和国际支付VISA品牌旅行支品牌旅行支 票。主要币种：美元、日圆、英镑、加拿大元、澳大利亚元、票。主要币种：美元、日圆、英镑、加拿大元、澳大利亚元、 欧元欧元 v 美国运通国际股份有限公司发行的美国运通国际股份有限公司发行的AMERICAN EXPRES

13、S旅行支票。主要币种：美元、日圆、加拿大元、旅行支票。主要币种：美元、日圆、加拿大元、 澳大利亚元、英镑、欧元澳大利亚元、英镑、欧元 v 日本住友银行发行的日圆及美元旅行支票日本住友银行发行的日圆及美元旅行支票 第五节第五节 旅行信用证和旅行信用证和 光票信用证业务光票信用证业务 旅行信用证旅行信用证 旅行信用证旅行信用证(Travellers Letter of Credit) 是银行为便利旅行者出国旅行支付旅杂费而开是银行为便利旅行者出国旅行支付旅杂费而开 立的，允许其在一定金额及有效期内，沿途向立的，允许其在一定金额及有效期内，沿途向 指定的银行支取款项的信用证。指定的银行支取款项的信用

14、证。 光票信用证光票信用证 光票信用证是专供常驻国外机构，如使光票信用证是专供常驻国外机构，如使 馆、商务处、各大公司代办处领取日常经费馆、商务处、各大公司代办处领取日常经费 使用的一种支付凭证。使用的一种支付凭证。 由于其不附有单据，故称之为光票信用证。由于其不附有单据，故称之为光票信用证。 第六节第六节 信用卡业务信用卡业务 v可以转让 v法定货币 v财产权所有权证明 v任何人均可以持有 v交换过程无风险 v缺乏凭证，助长地下经济 v携带不便，安全性低 v辨认伪钞难度高 v遗失难以追回 v处理现金作业繁杂，成本高 电子付款系统架构 Interne t Interne t VISA NET

15、认证中心 持卡人 (电子钱包) 特约商店 （商店服务器） 付款转接站 发卡银行 VISA组织收单银行 v代币式付款系统 电子现金 电子支票 智慧卡 v信用卡电子支付系统 SET 电子安全交易 （Secure Electronic Transactions ） SSL 安全通信层协议 （Secure Socket Layer ） 电子现金交易流程 买方 卖方 银行A银行B 电子现金 申请检验 发款 使用过 的电子 现金资 料库 银行网路 电子支票的支付流程 买方卖方 买方银行 3.验证电子支票 6.清算 5.接受或拒绝交易 1.以电子支票支付 2.申请 验证电 子支票 4.验证结果 帐务服务器

16、vIC金融卡 vIC电话卡 v交通运输卡 v医疗保健卡 v电子钱包 信用卡电子付款流程 买方卖方 发卡银行 信用卡认证授权 清算 交易确认（订单） 送出加密信用卡号码 检查信用 卡真伪和 信用认证 取得货款 收单银行或 信用卡处理业者 帐单通知缴款 信用卡交易处理流程 特约商店 认证单位 (CA) 发卡银行 持卡人 收单银行 Payment Gateway SET 交易流程 持卡人持卡人 特约商店特约商店 收单银行收单银行 1.确认电子商店的合法性 2.提示商店电子证书 3.订单、数位签章及电子证书 4.订单确认及交易完成 5.请求交易授权 6.交易授权回复 7.请款要求 8.请款回复 交货给

17、持卡人与发卡银行之 授权与清算 SET 安全交易付款 v对商家提供了保护，避免商家受到欺诈 v对消费者提供商家的合法性，及交易资料 的安全性 v协助银行、发卡机构及各信用卡组织扩展 业务至国际网络上 v定义了相互操作界面，一个系统可由不同 厂商的产品构筑 v可使用系统的一部分或全部，例如商家以 SET连接银行，但以 SSL连接消费者 SSL 网路交易流图 优点 建置简单 付款容易 可降低现金流成本 缺点 消费者的安全有漏洞 交易不确定 SSL的优缺点分析 SSL安全交易付款 信用卡的种类 1、根据发卡机构的不同，信用卡分为银行卡和非 银行卡。 2、根据清偿方式的不同，信用卡分为贷记卡和借 记卡

18、。 3、根据发卡对象不同，信用卡可分为公司卡和个 人卡，公司卡和个人卡又分为主卡和附属卡。 4、根据持卡人的信誉、地位、收入、财产等资信 情况信用卡分为普通卡、金卡和白金卡。 5、根据流通范围不同，信用卡分为国际卡和地区 卡。 分分 类类类类 型型使使 用用 特特 点点 结算方结算方 式式 贷记卡贷记卡 发卡行允许持卡人发卡行允许持卡人“先消费，后付款先消费，后付款”，提供给持，提供给持 卡人短期消费信贷，到期依据有关规定完成清偿卡人短期消费信贷，到期依据有关规定完成清偿 借记卡借记卡 持卡人在开立信用卡账户时按规定向发卡行交一定的备持卡人在开立信用卡账户时按规定向发卡行交一定的备 用金，持卡

19、人完成消费后，银行会自动从其账户上扣除用金，持卡人完成消费后，银行会自动从其账户上扣除 相应的消费款项，急需时能为持卡人提供小额的善意透相应的消费款项，急需时能为持卡人提供小额的善意透 支支 使用权使用权 限限 金卡金卡允许透支限额相对较大（我国为允许透支限额相对较大（我国为1万元）万元） 普通卡普通卡透支限额低（我国为透支限额低（我国为5千元）千元） 持卡对持卡对 象象 个人卡个人卡 持有者是有稳定收入来源的社会各界人士，其信用持有者是有稳定收入来源的社会各界人士，其信用 卡账户上的资金属持卡人个人存款卡账户上的资金属持卡人个人存款 公司卡公司卡 又称单位卡，是各企事业单位、部门中指定人员使

20、又称单位卡，是各企事业单位、部门中指定人员使 用的卡，其信用卡账户资金属公款用的卡，其信用卡账户资金属公款 使用范使用范 围围 国际卡国际卡 可以在全球许多国家和地区通行使用，如著名的可以在全球许多国家和地区通行使用，如著名的 VISA卡和卡和MASTER卡等卡等 地方卡地方卡 只局限在某地区内使用，如我国各大商业银行发行只局限在某地区内使用，如我国各大商业银行发行 的人民币长城卡、牡丹卡、太平洋卡等都属地方卡的人民币长城卡、牡丹卡、太平洋卡等都属地方卡 载体材载体材 料料 磁卡磁卡 在信用卡背后贴有的磁条内存储有关信用卡业务所在信用卡背后贴有的磁条内存储有关信用卡业务所 必需的数据，使用时必

21、须有专门的读卡设备读出其必需的数据，使用时必须有专门的读卡设备读出其 中所存储的数据信息中所存储的数据信息 IC卡卡 IC卡是集成电路卡（卡是集成电路卡（Integrated Circuits Card）的缩写，）的缩写， 为法国人为法国人Roland Moreno于于1970年所研制，并由法国年所研制，并由法国 BULL公司于公司于1979年推出第一张可工作的年推出第一张可工作的IC卡。卡。IC卡的卡的 卡片卡片中中嵌有芯片，信用卡业务中的有关数据存储在嵌有芯片，信用卡业务中的有关数据存储在IC芯芯 片中，既可以脱机使用也可以联机使用片中，既可以脱机使用也可以联机使用 分分 类类类类 型型使

22、使 用用 特特 点点 信用卡交易流程 信用卡的特点 1、通用性 2、安全性 3、便利性 4、快捷性 我国可以兑付的国际信用卡有七种我国可以兑付的国际信用卡有七种 1、香港东亚银行、香港汇丰银行 发行的万事达卡(Master Card) 2、香港东亚银行、香港汇丰银行 发行的维萨卡(Visa Card) 3、美国运通公司发行的运通卡 (American Express Card) 我国可以兑付的国际信用卡有七种我国可以兑付的国际信用卡有七种 4、日本信用卡株式会社发行的JCB卡 (JCB Card) 5、美国花旗银行发行的大莱卡 (Diners Club Card) 6、日本东海银行发行的百万卡

23、 (Million Card) 7、香港南洋商业银行发行的发达卡 (Federal Card) 我国可以兑付的国际信用卡有七种我国可以兑付的国际信用卡有七种 以上七种国际信用卡都订立各自 兑付的最高限额，一般不能超过。如果 要求超额兑付，则须由代付行电询发卡 行并获得特别授权，才可办理。 目前，我国发行的信用卡中只有 中国银行发行的外汇长城万事达卡可在 国外进行兑付。 信用卡的几个主要关系人 1、发卡人 即发行信用卡的银行或机构。 2、持卡人 持有信用卡的客户。 3、特约商户 即特约单位。与发卡人(或代办人)签订协议， 受理持卡人使用指定的信用卡进行购物或支 付费用的服务性质的单位。 4、代办

24、行 受发卡人的委托，负责某一地区内特约商户 的结算工作的银行。 信用卡的使用 1、购物 2、支取现金 两种方法：一是向银行支取；二是从自 动出纳机支取。 3、凭信用卡到预约服务部门获取各种劳 务，同时还可用信用卡办理邮购、参加储蓄、 保险、咨询或代发工资、代扣水电、房租、 电话费等 发卡银行的操作程序 1、资信调查 2、发卡 3、授权 4、发展特约商户和代办行 5、信用卡的清算 vA、信用卡卡号、信用卡卡号 ：16位凸印的数字代表您的招商银位凸印的数字代表您的招商银 行信用卡卡号。行信用卡卡号。 vB、起用月、起用月/年（年（MM/YY）：卡片开始使用时间（前）：卡片开始使用时间（前 面为月份

25、，后面为年份后两位）。面为月份，后面为年份后两位）。 vC、有效月、有效月/年（年（MM/YY）：卡片使用的有效时间）：卡片使用的有效时间 （前面为月份，后面为年份后两位），亦是续卡换（前面为月份，后面为年份后两位），亦是续卡换 发时间，如逾期您未收到换发的新卡，请立即与我发时间，如逾期您未收到换发的新卡，请立即与我 行联系。行联系。 vD、您的英文姓名：您在填写申请书时填写的英文、您的英文姓名：您在填写申请书时填写的英文 姓名，建议使用您护照上的英文姓名（一般情况下姓名，建议使用您护照上的英文姓名（一般情况下 与您的汉语拼音姓名相同），以避免使用上的不便。与您的汉语拼音姓名相同），以避免使用

26、上的不便。 vE、信用卡种类的标识：您持有的信用卡种类。根据、信用卡种类的标识：您持有的信用卡种类。根据 标识，您的信用卡可在有相应标识的特约商店消费，标识，您的信用卡可在有相应标识的特约商店消费， 在有相应标志的在有相应标志的ATM机上预借现金。机上预借现金。 vF、卡片磁条、卡片磁条: 磁条上录有您的重要资料，请避免磁条上录有您的重要资料，请避免 刮伤或与磁性物品放置在一起，以免磁条受损。刮伤或与磁性物品放置在一起，以免磁条受损。 vG、个人签名栏、个人签名栏: 拿到卡片后，请您立即签上您惯拿到卡片后，请您立即签上您惯 用的签名式样（建议使用油性签字笔或圆珠笔），用的签名式样（建议使用油性签字笔或圆珠笔）， 日后用卡交易时也请签上相同式样的签名。日后用卡交易时也请签上相同式样的签名。 vH、客户服务热线、客户服务热线 vI、海外服务热线、海外服务热线 vJ、卡号末四位号码：您的信用卡卡号的