动产质押监管业务介绍及实物操作

1、动产质押监管业务介绍及实物操作动产质押监管业务介绍及实物操作 动产质押监管业务介绍 及实务操作 动产质押监管环境分析 2 动产质押监管风险管理 4 动产质押监管操作流程 3 监管人员注意事项 5 目录Contents 动产质押监管基础知识 1 动产质押监管基础知识 什么是动产质押？什么是动产质押？ 动产质押是指债务人或者第三人将其动产移 交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务 人不履行债务时，债权人有权依照中国担保法 的规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的 价款优先受偿。 质权人质权人：享有质押物处置权的一方，即提供贷款 的银行或担保公司。质权人=债权人 出质人出质人：把物质押给银行或

2、担保公司的企业，即 向银行或担保公司借款的企业。出质人=债务人 质押物质押物：简称质物，移交给银行或担保公司的动 产。 动产质押监管基础知识 动产质押的设定：动产质押的设定： 设定动产质押，出质人和质权人应当以书面 形式订立质押合同。根据中国物权法的规定， 质押合同是诺成合同，并不以质物占有的移转不以质物占有的移转作 为合同的生效要件。 中国担保法第六十四条规定，出质人和 质权人应当以书面形式 订立质押合同，质押合同 自质物移交于质权人占有质物移交于质权人占有时生效。 动产质押的核心内容是债权人的质权。质物 移交质权成立。 动产质押监管基础知识 质押合同的内容应质押合同的内容应 当包括如下条款

3、当包括如下条款： 被担保的主债权种类，数额; 债务人履行债务的期限; 质物的名称、数量、质量 、状况; 质押担保的范围; 质物移交的时间; 当事人认为需要认定的其他事项。 注意：质押合同不完全具备上述内容时，当事人可 以事后补正，不能宣告合同无效。 动产质押监管基础知识 动产质押有以下特点：动产质押有以下特点： 动产质权是一种担保物权； 动产质权的客体仅以动产为限； ； 出质人可以是第三人，也可以是债务人本人； 动产质权人必须占有质物； 动产质权的内容在于留置质物，并在债务人不履 行债务时以质物的价值优先受偿。 质押是质权产生的原因，质权是质押引起的法律 后果 动产质押与动产质押监管的关系？动

4、产质押与动产质押监管的关系？ 对等？ 延伸？ 利益共同体？ 动产质押监管基础知识 动产质押监管的定义：动产质押监管的定义： 它是银行、企业、第三方物流公司共同完成 的动产质押与厂商银行互动的产物,它是指企业以 市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转 状态而且符合要求的产成品或其采购的原材料抵 押作为银行授信条件,然后在其后续生产经营过程 中或质押产品销售过程中分阶段还款,运用物流公 司的物流信息管理系统,将银行的资金流与企业的 物流进行信息整合,由商业银行向企业提供融资、 结算服务等一体化的银行综合业务服务,由第三方 物流企业提供质押物品的监管、价值评估、信用 担保等服务，从而架起银行和企

5、业间资金融通的 桥梁。 动产质押监管基础知识 仓储运输仓储运输 质押贷款质押贷款 动产质押动产质押 监管协议监管协议 银银 行行 物流公司物流公司 货物监管货物监管 中小企业中小企业 动产质押业务由来及发展前景动产质押业务由来及发展前景 动产质押项目的由来 分销商缺乏周转资金 银行需要扩大贷款业务 物流商寻求提供增值服务 动产质押业务的发展前景 动产质押项目是金融行业同物流行业结成战略联盟的一种 崭新的合作模式，具有广阔的发展前景。 物流公司逐渐将眼光投放在增值服务上，单纯提供运输或 货代业务已不能适应市场发展的需求。 即使是大型的分销商也存在资金周转的问题，急需银行协 助。 银行需要扩大贷款

6、业务范围。 动产质押监管基础知识 动产质押目标市场动产质押目标市场 目标客户类型：制造商、经销商 产品类型：原材料钢材、棉花、木浆、有色金 属 中间产品聚乙烯、聚丙烯 制成品汽车、手机、家电 动产质押监管基础知识 动产质押业务质押物应满足的条件动产质押业务质押物应满足的条件 所有权明确 易保存、不易变质 市场价格稳定、波动小 易变现 规格明确、易于计量 符合国家标准 动产质押监管基础知识 动产质押的业务类型动产质押的业务类型 n 自有仓库的在库监管自有仓库的在库监管 利用拥有合法使用权的仓库、场地，对于存放于仓库、场地的动 产所提供的库内、场内的监管服务 n 输出监管输出监管 为存放于出质人仓

7、库、场地或公共仓库、场地的动产所提供的库 内、场内的监管服务 n 在途监管在途监管 利用自有或外包的运输资源，为水运、公路、铁路、航空运输途 中的动产所提供的在途监管服务 n 网络化监管网络化监管 通过网络操作的平台，为同一出质人或同一贷款项目下的统一授 信提供的标准化的多点监管服务。 注：以上监管类型的区别在于监管责任范围不同注：以上监管类型的区别在于监管责任范围不同 。 动产质押监管基础知识 动产质押项目运作模式动产质押项目运作模式 l 对动产质押类业务设定标准流程和操作规范，并制定了质押 监管业务管理办法进行内部控制 l 针对银行对该项目具体需求，确定个性化的监管解决方案 ，以保证满足特

8、定客户的要求 l 将监管解决方案细化，制定专门的项目操作手册，内容包 含项目整体流程、操作细节、信息沟通方式等 l 根据项目具体需求，确定信息系统、监管资源、仓库资源、提 派资源等具体要求，提前进行各项硬件、软件方面的准备 l 对项目涉及公司进行操作培训，设定专门的项目团队，包括项 目经理、操作主管和客服主管等，与客户建立有效沟通 l 项目准备期和运作前期，公司直接参与项目运作，并时刻关注 项目运行情况，出现问题或隐患及时整改 l 经常与客户进行项目运作情况的回顾，并确定KPI指标，对项目 运作情况进行定期考核和内部总结 动产质押监管基础知识 岗位名称岗位名称岗位职责岗位职责 工作要求工作要求

9、 项目经理 负责整个项目的人员及工 作安排 合理调动各项资源，保证项目正 常运转 负责协调与客户和银行之 间的业务运作 与客户和银行协商解决工作中存 在的问题 监管人员 负责现场的出入库及仓库 管理 严格按照作业标准进行各项操作， 并做好信息采集工作 合理调配人力物力等资源合理安排设施设备及人员使用， 既满足客户要求又节约成本 客服主管 负责出、入库货物明细信 息的统计及单据存档工作 将各类单据分类妥善保管，并将 原始数据在电脑中准确及时留存 负责填制盘库库存明细 表，并确保信息准确性 数据完整、准确 信息反馈将出、入库和库存信息汇总，并 在规定时限内提供给指定人员 组织机构及岗位职责组织机构

10、及岗位职责 动产质押监管基础知识 动产质押操作中的一些主要单据动产质押操作中的一些主要单据 u出、入库单 u质物清单 u解除质押通知书 u仓库盘点清单月报表 动产质押监管基础知识（了解） “存货质押存货质押”与动产质押的关系与动产质押的关系 动产质押是指以动产为标的物的质权。动产质押中的动产， 是指具有一定条件的动产。一般认为可成为动产质押标的 的动产须具备以下条件：一是该动产须具有可让 与性；二 是该动产为独立物、特定物；三是动产须为适于留置之物。 就“存货质押”来看，存货质押中企业提供的担保物并非 独立物，而是集合物，且处于变动之 中，具有流动性，这 突破了典型动产质押贯彻的“一物一权”原

11、则及质物特定 化的要求；此外，动产质押中，质权人仅对动产享有质权， 质物的所有权仍由出质人享 有，而“存货质押”中，仓储 公司开具以金融机构为寄存人的进仓单，将担保物的所有 权转移给担保权人，使得借款人在形式上失去对货物的所 有权。 动产质押监管基础知识（了解） “存货质押存货质押” 与仓单质押的关系与仓单质押的关系 仓单：仓单：是设定并证明持券人取得一定财产权利的书面凭证， 是代表仓储物的有价证券。 仓单质押：仓单质押：是以仓单为标的物而成立的一种权利质权。 在“存货质押”中，三方签订的货物和监管协议书通常规定， 由借款人和仓储公司签订仓储合同，并由仓储公司出具以金融机构为 寄存人的进仓单，

12、并交付金融机构。根据我国合同法第387条规 定：“仓单是提取仓储物 的凭证。”可见仓单是表明其所代表物品的 物权证券，以金融机构为寄存人，意味其取得了仓储物的所有权。 比较而言，“存货质押”与仓单质押的最大区别在于：仓单质押中， 质权人虽然占有仓单，但取得的不是仓储物的所有权而仅为质权，出 质人仍享有所有权：“存货质押”中担保权人取得仓储物的所有权， 而借款人则失去所有权，至少在形式上如此。 动产质押监管环境分析 我公司现状分析：我公司现状分析： 1.劣势：银行入户门槛高，人员少，专业知识薄弱 2.优势：注册资本金充足，有仓库，有相关上下游 公司，工作方式灵活、高效。 结论结论： 目标客户：小

13、型商业银行以及担保公司 注意：注意：小贷公司不同于担保公司，不能对外担保。 动产质押监管环境分析 河南担保行业现状：河南担保行业现状： 河南省原有担保公司1640余家，目前拿到担 保许可证的332家；郑州原有担保公司500多家， 目前拿到担保许可证的104家。 截止到2012年10月份，河南出现问题的担保 公司50多家，批捕300多人。 我们的机会与风险？我们的机会与风险？ 动产质押监管环境分析 我们是做什么的？我们是做什么的？ 经营的是经营的是信用信用； 管理的是管理的是风险风险； 承担的是承担的是责任责任。 动产质押监管环境分析 我们跟合作方的关系：我们跟合作方的关系： 风险共担、合作共赢

14、！风险共担、合作共赢！ 我们不是合作方的附属品，要有自己的判断力。我们不是合作方的附属品，要有自己的判断力。 动产质押监管操作流程 实地考察 资料收集 资料分析 银（担）企沟通 签订合同 收取费用 监管实施 后续管理 反馈机制 动产质押监管操作流程 1.实地考察：实地考察： 企业的经营办公场地； 企业的仓库所在位置： 质物的实际存储状态； 仓库的管理模式； 初步确定监管的方式； 通过跟企业人员沟通，初步了解企业的情况。 动产质押监管操作流程 2.资料收集资料收集 营业执照：企业法人代表、注册资本、经营范围、经营年限等等。 需年审 税务登记证： 开户许可证： 组织机构代码证：公司标识，需年审 公

15、司章程：确定公司的发展规划、管理机构、高管权限等 验资报告：企业的出资情况 审计报告、财务报表及报表附注：了解企业的财务状况 商品出入库单： 仓库租赁协议： 发票、增值税票以及其他能反映商品价值的凭证等 动产质押监管操作流程 3.资料分析资料分析 通过企业外部、内部的资料收集，去伪存真， 综合分析企业经营状态，趋势以及潜在的风险。 4.银（担）企沟通银（担）企沟通 沟通监管方式、费用收取标准、后续配合等。 5.签订合同签订合同 如非公司格式合同，需仔细审查合同内容， 防止对公司不利条款出现，规避合同风险。 6.收取费用收取费用 动产质押监管操作流程 7.监管实施监管实施 电子报表发送，纸质报表

16、填写，库存核实， 企业实时信息收集，风险防范等 8.后续管理后续管理 巡检：企业经营状况、库存变动、人员变动、还款意愿 合同归档，纸质报表收集、分类整理、归档； 9.反馈机制反馈机制 报表的送达，巡检信息反馈，发送到期提醒函。发送到期提醒函。 动产质押监管风险管理 外部风险：外部风险： 政策环境风险：政策干预、对中小企业政策不稳定 合作机构风险： 权利与义务不对等： 道德风险：风险转嫁、放松审批制度、串通骗保。 人员素质风险：专业知识缺乏、监督不够、制约激励机制不健全 操作风险： 财务风险：过分追逐经济利益 成长与发展风险：长远的发展规划、良好的风险文化、资本金充 足 动产质押监管风险管理 监

17、管对象： 经营者素质风险：受教育程度、管理能力、道德水准等 市场风险：竞争激烈、定位盲目、对产品预测不准、营销水平低、 制度政策不确定 公司治理结构风险：形同虚设、决策随意；控股股东决策；股东 矛盾 贷款资金被挤占或挪用：短贷长用，脱离流资正常循环；过度 授信，用于民间高息借贷。 企业偿债能力不足：财务数据分析以及非财务数据分析 动产质押监管风险管理 二二. 内部风险内部风险 人员素质风险：专业知识不足，不能有效识别风险 操作风险：不按照流程操作，操作不合规 道德风险：把个人利益放在高于公司利益的基础上 财务风险：过分追求个人成就，过分追逐经济利益 1.成长与发展风险：长远的发展规划、良好的风

18、险文化 动产质押监管风险管理 风险防范的主要手段：风险防范的主要手段： 风险识别：感知风险、分析风险； 风险计量：量化风险、评估风险； 风险监测：关注指标、提出预警； 风险控制：采取措施、配合处置。 动产质押监管风险管理 需关注的企业类型：需关注的企业类型： 三高行业：高污染、高排放、高能耗 行业政策变化快：房地产及相关行业 行业技术更新快：医药、仪器、家电、计算机 经营结构调整：钢材、汽车、纺织等 分析企业或产品的技术生命周期技术生命周期 动产质押监管风险管理 业务审查关注重点：业务审查关注重点： 非财务因素审查非财务因素审查 企业整体情况审查：企业整体情况审查： 产业政策、信贷政策风险分析

19、； 是否为正常经营企业； 行业风险分析： 行业竞争激烈的企业不建议介入（纺织业） 产品严重过剩的行业不建议介入（钢贸） 投资过热的行业也应谨慎（光伏） 动产质押监管风险管理 业务审查关注重点：业务审查关注重点： 非财务因素审查非财务因素审查 二. .公司法人治理结构审查公司法人治理结构审查： 1.信贷记录、道德风险审查； 2.有无不良嗜好审查； 3.个人经营能力与控制能力的审查。 注意：集团贷款，要对集团做出整体分析：关注企业的母、子、兄弟公 司的经营状况，知名度，投融资能力。有对外担保的，要关注被担保 单位的经营状况，同时要审查对外担保的原因。 三三. .关注企业其他反担保措施关注企业其他反

20、担保措施 动产质押监管风险管理 业务审查关注重点：业务审查关注重点： 财务因素审查财务因素审查 对公司财务数据分析时，要把握以下几个方面： 应收账款突变的原因： 变小：即将倒闭、注销，回收货款导致。 变大：资产虚增。 2. 其他应收款产生的原因： 3. 公司资本公积的来源： 股东追加投资 民间非法集资 4. 公司增资资本的来历 动产质押监管风险管理 财务类信息补充（了解）：财务类信息补充（了解）： 财务报告及报表项目的勾稽关系财务报告及报表项目的勾稽关系 资产=负债+所有者权益 流动资产流动负债 所有者权益+长期负债固定资产+其他长期资产 1企业负债一般是真实的，而资产可能存在泡沫，潜在损失严

21、重。按照 对应关系，所有者权益可能存在虚的成分。 财务会计报告 资产负债表 现金流量表 利润表 会计报表 财务报表附注 财务情况说明书 动产质押监管风险管理 财务类信息补充（了解）：财务类信息补充（了解）： 主营业务成本：主营业务成本：分析时应注意近几年主营业务成本的增减比 例，以及是否与收入的增减比例成正比。 现金流量表：现金流量表：可以评价企业支付，偿债和周转能力，将现金 与流动负债比较，计算现金比率。了解现金能否偿还到期 债务。注意：此报表为年报。注意：此报表为年报。 二二.财务报表分析的目的财务报表分析的目的：提供有用的决策信息 偿债能力 盈利能力 营运能力 成长能力 监管员工作流程 1.接受调度或业务主管的指挥，按规定流程对 质押监管业务进行操作； 2.负责入库质物的监管、盘点、查询和抽查， 根据现场盘查填制各种单证，保证监管质物 账货相符； 3.建立质押货物台账并定期与公司核对帐目。 帐目包括质押货物总帐、质押货物明 细帐； 4.定期清点库存，检查帐物是否相符； 监管员工作流程 5.根据公司指令，对拟质押货物进行质押监管 操作，并将完成信息通知项目负责人； 6.关注监管质物的物理、化学性质变化，维护 监管质物的安全，定期向公司汇报监管质物