信用社（银行）营业部贷款五级分类工作的调查

1、精心组织 规范操作 准确分类对信用社（银行）营业部贷款五级分类工作的调查一、基本情况 区信用联社营业部既是机关职能部门，又是对外服务和经营的承载窗口，现有职工26人。截止2006年5月底，各项存款13618万元，各项贷款11568万元，按四级分类：正常贷款11485万元，占比为99.3%；不良贷款83万元(其中：逾期贷款14.5万元，呆滞贷款68.5万元，无呆帐贷款),占比为0.7%。二、实施贷款五级分类工作的主要做法 精心组织，加强领导 为了切实搞好联社贷款五级分类试工作，区联社在营业部先行试点,成立了以联社主任为组长，副主任为副组长并兼任办公室主任，有关业务部门负责人为成员的领导小组，领导

2、小组根据营业部的贷款结构状况，将贷款划分为企事业贷款、个体户与住房按揭贷款、一般自然人及其他贷款三大类,抽掉14名工作成员组成3个工作组，确定了工作小组组长，并明确了职责分工，为营业部贷款五级分类工作有序开展提供了组织保障。 周密部署，细化程序 一是抓好培训。试点工作组进驻后，营业部召开了工作组成员培训会，全面安排部署贷款五级分类试点工作要点、目的意义，对工作组成员的工作纪律、工作质量提出了具体要求，把试点工作划分为四个阶段，全体成员边学习、边讨论、边工作、边提高;工作小组先后五次召开全体会议，通报工作进展情况，研究工作中存在的困难和问题，抓住难点和重点，制定解决的方法和措施。二是及时通报情况

3、，四个阶段的开展情况在每个时段末写出书面专题报告，得到联社领导的关心指导和各部门的大力支持，为贷款五级分类创造良好的工作氛围，使五级分类各阶段工作循序渐进，环环紧扣。三是采取先易后难的工作策略，提高办事效率,按照先个体后其他贷款，先正常贷款后不良贷款，先资料齐备的后档案资料不齐的，先表内后表外的办法，制定了五级分类操作程序，细化各个工作环节及重点。 规范操作，细致到位，准确分类，保证质量 全体工作人员抓住贷款五级分类的核心定义、分类标准，以借款人的第一还款能力为核心，把借款人的正常经营收入作为贷款的主要还款来源，严格按照企事业单位贷款，自然人其他类贷款的分类程序，同平时对借款人的调查、审查、检

4、查等信贷管理情况结合起来，综合分析评价贷款风险程度和质量高低。一是按照贷款五级分类基础信息资料的规范要求，结合营业部贷款结构状况，设计制作了企事业单位贷款档案资料目录、按揭贷款档案资料目标、个体工商户贷款档案资料目录、自然人其他贷款档案资料目录，档案资料目录为审查资料信息提供了捷径，也为今后贷款资料的完善起到规范作用；二是逐户逐笔审查档案资料信息，对资料不齐的贷户逐户抄列清单，并对5万元以下的贷款户设计贷款信息调查表，由贷款责任人履行调查责任，完善信息内容；三是补充完善档案资料。借款人档案信息资料的齐备是分类工作进展速度和质量的关键环节，补充完善借款人的借款资料是五级分类工作的难点和重点之一，

5、作好了这项工作，是一次提高贷款管理质量的机遇，对全面提高信贷员素质也是一个很好的锻炼机会。因此，全体工作人员认真核对贷款原始资料，及时落实贷款责任人在规定时间内收集补充并完善调查表，共补充完善各类贷款档案信息资料306份，深入6个企业进行核查，与60余户个体户及自然人贷户见面了解实际情况，使整个贷款分类信息基础资料补充完善工作做的扎实到位;四是把握工作分类额度，严格分类标准，规范操作程序。经联社批准，住房按揭贷款和5万元以下的自然人其它贷款全部按一般农户贷款分类标准，采用矩阵分类法，对5万元以上的各类贷款严格按企事业单位贷款分类标准和自然人其他贷款分类标准进行分类，对15万元以下的由营业部审贷

6、小组审定,对1530万元的由业务发展部与风险部共同审定，对30万元100万元由联社主任最终审查，对100万元以上及全部损失贷款上报联社审贷委员会审定;五是从防范风险的实质要求分析贷款基本情况。认真分析借款人的借款用途、还款来源、还款意愿和偿还贷款的可能性；对企事业单位贷款运用财务分析、现金流量分析、非财务分析以及担保分析工具，认真撰写企业贷款背景材料，填制工作底稿，综合评价贷款的风险和质量，确定贷款类别;六是组织工作组成员认真讨论，提出分类意见，确定分类标准，共同认定，确保质量;七是完善分类会议记录，一式三份，一份装订作为会议记录簿，一份入各户档案，一份留档备用;八是健全五级分类台帐，台帐与帐

7、据、表核对一致，做到准确无误，为今后贷款五级分类管理奠定坚实基础;九是每个小组工作结束后，各组调换互查互审，审查资料是否完备，有无遗失，分类是否准确，定性是否与会议记录一致，台帐是否准确;十是组织信贷人员细查细验，做好接交，制定了做好五级分类管理工作的9条措施。经过全体工作组成员艰苦细致和卓有成效的工作，联社营业部贷款五级分类工作取得了阶段性成效,对278户309笔11568万元贷款按风险五级分类，正常贷款197户9807万元，关注贷款53户，1533万元，次级贷款5户，166万元，可疑贷款23户62万元，无损失贷款，风险五级分类后不良贷款余额228万元，实际占比为2%，较四级分类增加不良贷款

8、145万元，占比增加了1.3个百分点，表外科目挂帐已核销呆帐贷款10户17万元，人行票据置换贷款47户，113万元，两项贷款共计130万元。从类别结构看：住房按揭贷款1329万元，占贷款总额的11.5%,全部认定为正常贷款，占正常贷款的7.4%；5万元以下的自然人其他贷款177万元，占贷款总额的1.5%(其中：正常贷款110万元，关注贷款31万元，次级贷款4万元，可疑贷款32万元)；个体工商户贷款297万元，占贷款总额的2.6%(其中：正常贷款160万元，关注贷款124万元，次级贷款9万元，可疑贷款4万元)；自然人其他贷款805万元，占贷款总额的7%(其中：正常贷款243万元，关注贷款503万

9、元，次级贷款0万元，可疑贷款59万元)；企事业单位贷款9137万元(其中：正常贷款8075万元，关注贷款905万元，次级贷款157万元，可疑贷款0万元)占贷款总额的79%。从五级分类的结果看，真实客观的反映了营业部贷款质量状况。三、贷款五级分类工作的建议 一是没有行政事业单位贷款分类的具体标准，在分类中参照企业贷款分类标准，分类难度较大，核心标准难以把握，影响分类质量，建议完善该类贷款分类标准；二是分类工作必须严谨细致，杜绝弄虚作假走过场；三是为减少工作量，对5万元以下及住房按揭贷款采用矩阵方法，实践证明是可行的,建议在分类工作中应继续运用。四、五级分类工作的体会与收获 一是信贷人员通过贷款五

10、级分类，提高了贷款风险管理的理念，特别是对贷款档案资料的收集完整性提出了具体要求，可以前瞻性的做好贷款风险控制。增强了审慎经营、风险管理的意识，风险五级分类，揭示了贷款的实际风险程度，揭露了管贷过程中贷户信息资料不对称，操作随意性，手续不规范,不良款管理中存在的问题，有利于采取相应措施。 二是信贷人员的操作技能和政策水平是基础。切实抓好培训学习，使信贷人员熟悉五级分类的目的、方法、基本原理、核心定义，掌握分类标准和程序，确保贷款风险评价的准确性，增强防险控险能力。 三是遵循分类原则是前提。围绕分类标准，依据核心定义，结合财务非财务，担保及管理记录，贷款户的历史信誉，查阅帐龄等现物和非现场因素分

11、析是做好风险分类的重要手段，达到认识风险，规避与防范风险之目的。 四是领导重视是关键。营业部贷款五级分类工作得到了银监分局、市办事处和联社领导的高度重视，市办领导多次过问进展情况并亲临指导，联社领导全程介入试点工作，多次组织工作组成员召开会议，帮助解决分类工作的实际困难和问题，联社各部门及兄弟社的大力支持，都为营业部的贷款五级分类工作提供了有力保证。 五是精心组织，扎实工作是核心。工作组成员分工协作，细化责任，相互沟通，紧密配合，共同学习，加班加点工作;严格操作流程，克服情况不熟等困难，查找大量的信息资料，抓住工作重点，攻克难点，把握要点，扎实工作，不怕麻烦，确保了分类质量，按时完成了工作任务。六是提高贷款质量还需艰难的跋涉。通过贷款五级分类，营业部原正常贷款有166万元认定为次级贷款，增加了