农村信用社核心系统培训课件内部账

1、农村信用社核心业务系统 培训讲义 内部帐业务 讲师： 联系电话： 培训内容 l 一、总体概述 l 二、交易模块 l （1）内部帐记账 l （2）账户管理 l （3）台账管理 l （4）业务查询打印 一、总体概述 l 1、内部帐是指面向银行内部科目的帐务， 内部帐处理的业务范围主要包括：所有者权 益的核算、有关内部资金科目的核算、损益 的核算等； l 2、内部帐提供面向内部帐户开销户、修改、 记帐、表外冲账交易，可以进行一借一贷、 一借多贷、一贷多借平衡的传票输入，同时 也提供了内部账对转、台账的登记及维护、 账户结息。内部帐的查询管理功能用于对内 部帐户查询、打印。 交易模块-（内部帐记账）

2、l 现金记账现金记账 l 表外记账表外记账 l 一借一贷一借一贷 l 一借多贷一借多贷 l 多借一贷多借一贷 交易模块-现金记账 功能描述： l 本交易实现内部账账户现金记账的处理； 会计分录： l （1）内部账现金存入时 l 借：10010104尾箱现金 l 贷：相关内部帐科目 l （2）内部账现金支取时 l 借：相关内部账科目 l 贷：10010104尾箱现金 交易模块-现金记账 注意事项： l （1）现金项目代码在选择时，应严格按 照现金收支统计制度要求选择； l （2）当办理内部现金收入时销账编号， 账号为销账类账号时，系统产生销账编号； 当办理内部现金付出时销账编号，账号为销 账类账

3、号时为必输项； l （3）挂账户名：账号为销挂账账号时， 此项为必输项； 交易模块-表外记账 功能描述： l 本交易实现内部账表外账户记账的处理； 会计分录： l 借：表外相关科目/ 贷：表外相关科目 注意事项： l （1）帐号必须为表外账号； l （2）发生额必须大于零，不支持红字记帐。 交易模块-一借一贷 功能描述：功能描述： 本交易主要用于实现一个内部账表内账户与多个内 部账表内账户间多借一贷的转账功能。 l 会计分录：会计分录： l 借：内部账表内账户 l 贷：内部账表内账户 注意事项：注意事项： l （1）借贷方账号必须为内部账表内账号； l （2）发生额必须大于零，不支持红字记帐。

4、 交易模块-一借多贷 l 功能描述：功能描述： 借方账号借方账号 1、贷方账号、贷方账号 2、贷方账号、贷方账号 3、贷方账号、贷方账号 4、贷方账号、贷方账号 5、贷方账号、贷方账号 6、贷方账号、贷方账号 7、贷方账号、贷方账号 8、贷方账号、贷方账号 交易模块-（一借多贷） l 会计分录：会计分录： l 借：内部账表内账户 l 贷： 内部账表内账户（8个） l 注意事项：注意事项： l （1）、该交易最多可支持一个内部账表内账 户与八个内部账表内账户之间的转账交易； l （2）借贷方发生额必须相等； l （3）发生额必须大于零，不支持红字记帐； 交易模块-（多借一贷） 功能描述：功能描述

5、： 1、借方账号、借方账号 贷方账号贷方账号 2、借方账号、借方账号 3、借方账号、借方账号 4、借方账号、借方账号 5、借方账号、借方账号 6、借方账号、借方账号 7、借方账号、借方账号 8、借方账号、借方账号 交易模块-（多借一贷） l 会计分录：会计分录： l 借：内部账表内账户（8个） l 贷：内部账表内账户 l 注意事项：注意事项： l （1）该交易最多可支持一个内部账表内账户与 八个内部账表内账户之间的转账交易； l （2）借贷方发生额必须相等； l （3）发生额必须大于零，不支持红字； 交易模块-（账户管理） l （1）内部帐开户）内部帐开户 l 功能描述：功能描述： l 交易实

6、现核算主体内部账户的开立； l 注意事项：注意事项： l 1、本交易只可开立指定科目下的内部帐户（指 科目字典内科目分户标志为可开立内部账户科 目号，科目字典中分户标志为只能开立标准账 户由系统自动开立不能在前台开立分户）； l 2、科目下分户只能开立三级科目。 交易模块-（账户管理） l （3）内部账修改）内部账修改 l 功能描述：功能描述： l 本交易完成内部账账户资料的修改的功能，也 可用来完成单笔查询的功能； l 注意事项：注意事项： l （1）修改余额方时，必须符合按科目字典余额 设置方向； l （2）标准账户信息不可通过本交易进行修改； l （3）已销户的内部账只能查询，不能修改；

7、 l （5）本交易需授权。 交易模块-（账户管理） l （3）内部账销户）内部账销户 l 功能描述：功能描述： l 本交易用于对内部账账户进行销户； l 注意事项：注意事项： l （1）只有账户余额为零时才能执行该交易； l （2）系统自动开立的标准账户不允许销户； l （3）本交易可当日抹账。 交易模块-（账户管理） l （4）内部账单户结息）内部账单户结息 l 功能描述：功能描述： l 本交易完成内部账的单户结息； l 会计分录：会计分录： l 借：利息支出相关科目 l 贷：内部帐相关科目 l 注意事项：注意事项： l （1）内部账计息账户销户时要先用本交易结息； l （2）本交易需授权；

8、 交易模块-（账户管理） l（5）表外冲账 l功能描述： l本交易用于次日及以后发现表外错账时，柜员用与原表外凭证 将错误金额全数冲销的功能； l会计分录： l（1）冲销方向为贷方时 l 贷：内部账表外账户（红字） l（2）冲销方向为借时 l 借：内部账表外账户（红字） l注意事项： l（1） 冲销方向为原错账记账方向； l（2）系统应检查错账日期、原流水号、错账明细、原交易金 额，冲账金额必须为原交易金额； l（3）本交易需授权； 交易模块-（台账管理） （1）台账登记）台账登记 （2）台账查询）台账查询/维护维护 交易模块-（台账登记） 功能描述： l 本交易用于信用社机构登记各种台账。登记后 不产生流水，没有账务发生，只记录在“台账 登记簿”上； 交易模块-（台账查询/维护） 功能描述： l 本交易用于信用社机构查询各种台账，可查询、 修改和删除台账, 查询的结果可以打印； 注意事项： l （1）查询结果可以统计出借、贷方发生总额； l （2）台账的修改和删除只能由信用社机构完成， 各信用社机构只能查询本机构的台账登记簿， 只能修改和删除本机构的台账登记簿；