信用社（银行）法律讲座培训资料　一

1、信用社（银行）法律讲座培训资料抵押担保 第一节 抵押的概念和特征 一、抵押。抵押是不转移对债务人或第三人特定财产的占有，而将该财产做为债权的担保，当债务人履行债务时，债权人有就该财产优先受偿的担保方式。其中，提供财产担保的为抵押人，债权人为抵押权人，用作担保的财产为抵押物。 二、抵押担保的特征是： 1、不转移对抵押物的占有。抵押物仍然在抵押人处保管、使用。抵押权人不直接支配、占有抵押物。 2、抵押权人直接支配抵押物的交换价值。 3、抵押权人在债务人不履行债务时有优先受偿权。 4、抵押权人对抵押物有物上追及权。即设定抵押后，抵押人擅自处分抵押物的，抵押权人可以向受让人主张抵押权。 第二节 抵押物

2、 一、抵押物应具备的条件。用来作抵押的财产，可以是不动产，也可以是动产，无形资产或其他权利是不能用作抵押的（可作质押），作为抵押物应具备以下条件： 1、产权明晰，不存权属纠纷。抵押人对抵押物具有所有权或处分权。 2、具有可让与性、有交换价值。法律禁止流通的财产不能用作抵押物。抵押权直接支配的，是抵押物的交换价值，抵押物必须是可以变价出售，不能变价出售的财产不能用于抵押。抵押物是否具有使用价值无关紧要。 3、抵押物的价值应具稳定性。价值不稳定的财产或者易变质的财产不能作为抵押物。 4、抵押物必须特定的。用作抵押物必须是具体、明确的，已经特定化的。 二、禁止作为抵押物的财产 1、土地所有权。土地归

3、国家或集体所有，土地所有权是禁止抵押的。土地使用权可作抵押。 2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权是不得抵押的。但是有两种情况除外：一是依法承包的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等土地使用权经发包人同意可以抵押；二是乡（镇）、村企业厂房等建筑物抵押时，其占有范围内的集体土地使用权同时抵押。 农民的私有住房因房屋是建在宅基地上，房产和地产是不可分的，农民的住宅是不能用作抵押的。 3、以公益为目的事业单位、社会团体的公益设施是不能用作抵押。 4、所有权、使用权不明或有争议的财产。 5、被查封、扣押、监管的财产。 6、违法、违章建筑物。 7、依法不得抵押的其他财产。 第三节 抵押合同 一、抵

4、押人。抵押权是以抵押合同的方式设立的，在抵押合同上签字、盖章的必须对抵押物具有所有权或处分权。 1、抵押人是自然人的。（1）应当具有完全民事行为能力的；（2）应当由夫妻双方共同签字、盖章设定，除非抵押人有证据证明自己未婚或抵押财产属一方所有。（3）夫妻双方共同设定抵押的，应提供结婚证书、双方身份证。 2、抵押人是法人的。应由法定代表人签字、盖章并加盖法人公章。 （1）依公司法设立的有限责任公司，股份有限公司及公司财产设定抵押的由董事长签字并加盖公司法人公章，抵押担保关系是成立并具有法律效力的。抵押登记部门要求须经董事会研究同意，并附有董事会同意抵押的决议。为了防止不必要的纠纷，以公司法人的财产

5、抵押的，信用社应要求有董事会同意抵押的决议。 （2）中外合资、合作企业。具有法人资格的，该企业设定抵押的，应经董事会同意，并附有董事会决议。 3、抵押人是其他组织的。 （1）个人独资企业财产抵押的，应由投资人签字、盖章并加盖企业公章； （2）合伙企业以合伙企业的财产抵押的，应由全体合伙人同意抵押的授权书或由全体合伙人在抵押合同书上签字、盖章并加盖合伙企业公章； （3）以联营企业的财产设立抵押的，应由参加联营的企业同意抵押的协议书或意见书。由联营企业的主要负责人签字、盖章，并加盖联营企业公章。 （4）乡（镇）、街道、村办企业的财产作抵押。应由企业的职工大会（或职代会）的决议，并经主管部门批准。以

6、属于村集体财产设立抵押的，必须经村民大会（或村民代表大会）表决同意。 （5）以企业法人的分支机构的财产作抵押的，必须有企业法人的书面授权。 4、抵押人是荒山、荒丘、荒滩的承包人的，应经发包人书面同意。或在抵押合同上签字、盖章表示同意。 二、抵押合同的形式与内容 1、抵押合同必须采取书面形式由抵押人、抵押权人签字、盖章。 2、抵押合同的内容。农村信用社使用的格式合同抵押担保借款合同所列内容齐全，发放抵押贷款应尽量使用该合同用纸。 第四节 抵押登记 由于抵押是不转移对抵押物的占有，对财产是否已经用于抵押、第三人无从考证。不利于交易的安全。担保法为此设定了抵押登记制度。一般来说，抵押登记是由抵押物的

7、产权管理部门或者证照登记发放部门来负责的，具体是： 1、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用证书的土地管理部门，以出让方式取得的国有土地使用权可单独抵押。 2、以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门，一般情况下为房产管理部门； 3、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门； 4、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门； 5、以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门； 6、以上述财产以外的财产抵押的，为抵押人所在地的公证部门。 抵押登记机关依法登记后颁发他项权利证书。 第五节 设定抵押权时注意事项 抵押权是优先受偿权，但在设定抵押时应注意以下几个问题： 1、注意税收优先权。新修订的税收征收管理法规定，纳税人的欠税行为发生在纳税人以其财产设定抵押、质押或者其财产被留置之前的，税收应当先于抵押权、质权和留置权执行。办理抵押（动产质押）贷款前，农村信用社应到税务机关查询抵押人、出质人是否欠税。 2、建设工程价款优先权。以在建工程抵押的，或开发商以刚竣工建筑物抵押的，应注意建设工程价款优先权问题。建设工程的承包人优先受偿权优于抵押权和其他债权。 3、公司法规定，董事、经理不得以本公司的财产为股东（包括母公司）和其他个人债务提供担保。抵