业务人员财务管理制度

1、业务人员财务管理制度北京文华在线科技发展有限公司业务人员财务管理制度一、总则北京文华在线科技发展有限公司（以下简称“公司“）业务人员财务管理制度，是依据公司业务工作的性质、内容、特点和操作流程特别制定的。业务人员包括公司的一线销售、 市场推广和技术支持人员。 为保障业务工作的顺利进行，望公司相关业务人员认真遵照执行此财务管理制度。二、业务人员对外支付及报销流程范围：差旅费、通讯费、交通费、公关费、日常办公费、快递费用等对外付款。流程：备注：1.填写审批单时需详细写明申请日期、事项、用途、关联客户名称、金额（大小写1 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考一致）、开户行、收款单位名称、付款性质（

2、支票、现金）、支付日期等所列各项。2.申请人提交待批准的审批单及原始发票给财务部时，须将原始发票及必要的清单粘贴在审批单背面。 收款人须亲自签字领取报销等费用，如因收款人的特殊原因不能 |allrightsreserved北京文华在线科技发展有限公司 add: 北京市朝阳区光华路 4 号东方梅地亚中心 a 座 606根据项目内容填写费用审批单财务出纳审核票据内容、金额等项并签字交由公司负责人（总经理、董事长）审批收款人到总部财务签字领取，或由财务出纳汇款亲自领取的，可由申请人签名代领。 外埠业务人员无法亲自领取的，财务人员可将报销款项通过银行汇款支付费收款人，银行回单作为签收依据。三、报销原则

3、：公司对业务人员的销售费用实行定额管理，费用上限为业务人员2 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考年度销售额（预算）的5% 。销售费用以季度为单位进行核定考察，如费用支出超出按月、季平均的年度预算，公司不予报销。（例如：年度销售额为80万元，销售费用上限为年度销售额的5% ，即年度销售费用为： 80 万*5%=4 万；季度销售费用为： 4 万/4 个季度 =1 万元 /季；月销售费用为4万/12个月=3333 元/月）业务人员在报销、支取现金、领取支票时，必须提供收款方开具的真实国家正式发票。因特殊情况不能提供发票者，应事先向公司提出报备申请，部门总监批准后，财务方能予以办理。四、差旅费报销

4、1. 出差前须事先填写出差申请表列明：目的地、出差目的、出差期限、同行人数、交通方式、招待费用等项；出差期间的工作宴请， 需与出差申请表同时提交部门总监审批。3 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考2.外埠区域人员凭部门总监签字确认的出差申请单可自行订票，订票费用可事先借款，也可个人垫付，事后报销。3.出差申请单无部门总监批示，所产生的一切差旅费用，公司不予报销。4.业务人员因公出差，火车（硬座、硬卧）、长途汽车票费用实报实销，遇特殊或紧急情况出差需乘坐飞机、软卧的，须经部门总监批准。未经批准乘坐飞机、软卧出差者，公司财务按照火车硬卧标准予以报销，5.差旅报销标准为： |allrightsr

5、eserved北京文华在线科技发展有限公司 add: 北京市朝阳区光华路4 号东方梅地亚中心a 座 606（ 1）异地交通费：按公司标准执行的异地城际交通费根据票据实报实销；（ 2）住宿、膳食、同城交通费实行费用包干制，按以下标准报销，出差人员不再享有4 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考出差补贴。a.一人单独出差，每人每天费用包干标准：特殊地区（北京、上海、广州、深圳四地，下同）不超过260 元，其他地区（北京、上海、广州、深圳以外所有地区）不超过 225 元。b.两人以上同性业务人员出差，每人每天费用包干标准：特殊地区不超过 175 元，其他地区不超过150 元。（ 3）如业务人员出差

6、由客户全程接待并提供食宿，将不再享有公司的出差补贴，不再适用费用包干制度。（ 4）异地出差当日往返不适用费用包干制度，公司将只提供业务人员每天 25 元的出差补贴。5 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考6.业务人员报销费用须详细填写差旅费报销单，并附上部门总监批准过的出差申请单及相关发票，经部门总监、总经理、董事长审核签字后，财务方能予以办理；各区域业务人员须在出差后7 日内将报销单据快递至公司总部财务出纳处。五、日常费用报销1.业务人员通讯费及本地交通费实行包干制，每人每月500 元，凭当月真实发票予以报销。2. 没有部门总监的事先批准，国家法定节假日发生的出租车费、餐费等公司一律不予报

7、销。3.凡有礼品馈赠、大型活动推广、招待宴请等需要，须填写相应申请表格，报部门总监批示后方可执行； 如遇突发事件、 临时需要而未能事先履行审批手续的，须口头向部门总监提出申请，并于事后两日内补齐所有手续，如业务人员报销超出季度销售费用指标的，6 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考部门总监有权不予签字。 |allrightsreserved北京文华在线科技发展有限公司 add: 北京市朝阳区光华路4 号东方梅地亚中心a 座 606六、借款业务人员出差或开展业务工作， 可向公司申请借支全部或部分费用，借款额度上限为：出差时间一周之内的，借款上限为2500 元；出差时间在一周以上、两周之内的，借

8、款上限为 5000 元；出差时间超过两周的，借款由业务人员单独个案申请。所有出差借款均须经部门负责人审核并经总经理、董事长批准，才可自财务部门支取。现金借款需提前三天申请，借款费用支出后三天之内，须根据实际发生数额填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长签字核准后报销，费用支出超出借款的差额由财务部补足，费用结余款项则全数退还7 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考财务部，由财务部开据收据。七、报销与报销时间1.业务人员应保留好费用支出发票，所有费用凭国家正式发票报销，发票丢失则不予报销。业务人员应及时整理好相关报销单据，并进行分类归总， 填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长批准后，分别

9、报销。2.坚持当月费用发票当月报销的原则，业务人员需及时将报销票据整理好，交予公司财务部。3.每周二、四下午1 点至 6 点（ 13:00-18:00 ）公司财务部集中办理报销手续；外埠区域人员在每个月的第 2 周和第 4 周须将本区域需要报销的单据， 快递至公司总部财务出纳，财务出纳负责在 5 个工作日内处理完成报销审批工作。本制度自下发之日起执行望各相关人员严格遵守上述财务报销制度，依照各自岗位职责要求做好各项配合工作，为公8 / 10_来源网络整理，仅作为学习参考司创造良好的运营服务环境，为公司发展做出应有的贡献。本制度参照公司财务制度修0|allrightsreserved北京文华在线科技发展有限公司add: 北京市朝阳区光华路 4 号东方梅地亚中心a 座 606订，如有变更将另行通知。北京文华在线科技发展有限公司人事行政部二 0 一二年一月一日相关表格：1.出差申请表2.差旅费报销单3.交