企业尽职调查内容提纲格式

1、信息收集和尽职调查提纲 ：关于 （下称“目标公司”）并购一事，为便于投资人了解目标公司的情况以实际达成交易，本所提请贵司披露下列信息并附有关凭证以利释解。一：企业基本情况、发展历史及结构：1、法定注册登记情况 附：验资证明、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；特殊行业或者特殊投资主体，另附设立前置审批文件、环保许可证、外汇许可文件等。2、股权结构 附：合作协议、公司章程、出资证明、股东身份证明；涉及股权转让的，另附股权转让协议、股东会决议（或股东声明）、变更工商登记核准文件等。3、下属公司（含子公司、分公司、分支机构及未单独注册但实际独立运营的仓储部、门市部等职能部门） 附：验资证明、营业执

2、照、组织机构代码证、税务登记证；特殊行业或者特殊投资主体，另附设立前置审批文件、环保许可证、外汇许可文件等；未单独注册但实际独立运营的职能部门附财务政策文件、分部会计报表等。4、重大的收购及出售资产事件附：买卖合同、股东会决议、款项收付凭证、完税证明、产权证书等。 5、经营范围附：营业执照；涉及经营范围变更的，另附变更工商登记核准文件等。 二：企业人力资源1、管理架构（部门及人员） 附：企业组织架构图、部门职能说明、高级管理人员身份证明、员工分布情况。2、董事、监事及高级管理人员的简历说明上述人员是否违反中华人民共和国公司法第147条关于公司董事、监事、高级管理人员资格的禁止性条件；另述其他有

3、关情况。 3、员工的工资及整体薪酬结构附：员工手册、薪酬文件、福利制度；涉及员工股权激励方案或者股权期权激励方案的，另附有关协议安排。4、员工招聘及培训情况 附：培训制度、高级管理人员和技术骨干已参与培训情况说明、员工培训合同、培训费会计凭证等。5、退休金安排附：职工名册、社会保险缴纳证明；设立企业年金计划的，另附有关文件。 三：市场营销及客户资源（*本类信息仅作罗列，但应备齐资料。待有关交易进入实质性程序后，供专业人员核查。）1、产品及服务 2、重要商业合同 3、市场结构 4、销售渠道 5、销售条款 6、销售流程 7、定价政策 8、信用额度管理 9、市场推广及销售策略 10、促销活动 11、

4、售后服务 13、客户构成及忠诚度 四：企业资源及经营流程管理（*本类信息仅作罗列，但应备齐资料。待有关交易进入实质性程序后，供专业人员核查。）1、采购策略2、采购渠道 3、供应商 4、重大商业合同 五：经营业绩1、会计政策 附：公司章程、报送税务机关备案的财务政策文件。2、历年审计意见 附：审计报告3、三年的经营业绩、营业额及毛利详尽分析 4、三年的经营及管理费用分析 5、三年的非经常项目及异常项目分析 6、各分支机构对整体业绩的贡献水平分析 六、公司主营业务的行业分析1、行业现状及发展前景 2、中国特殊的经营环境和经营风险分析 3、公司在该行业中的地位及影响 七：公司财务情况 1、三年的资产

5、负债表分析 2、资产投保情况分析 3、外币资产及负债 4、历年财务报表的审计师及审计意见 5、最近三年的财务预算及执行情况 6、固定资产 7、或有项目（资产、负债、收入、损失） 8、无形资产（专利、商标、其他知识产权） 八：利润预测 1、未来两年的利润预测 2、预测的假设前提 3、预测的数据基础 4、本年预算的执行情况 九：现金流量预测1、资金信贷额度 2、贷款需要 3、借款条款 十：公司债权和债务 （*本类信息仅作罗列，但应备齐资料。待有关交易进入实质性程序后，供专业人员核查。）（一）债权1、债权基本情况明细 2、债权有无担保及担保情况 3、债权期限 4、债权是否提起诉讼 （二）债务 1.债

6、务基本情况明细2.债务有无担保及担保情况3.债务抵押、质押情况 4.债务期限 5.债务是否提起诉讼 十一：公司的不动产、重要动产及无形资产1、土地权属 附：土地使用权证、建设用地批准文书、土地出让（转让）合同、土地出让（转让）金收付证明、完税证明等。2、房产权属附：房地产权证、城市规划部门的审批文件、房屋买卖合同 、房产转让金收付证明、完税证明等。3、车辆清单 附：车辆所有权证、完税证明等4、专利权及专有技术附：专利权证、专利年费缴纳凭证、专利许可合同、专利转让合同、专利备案登记情况等。 以上资产抵押担保情况 十二：公司涉诉事件（*本类信息仅作罗列，但应备齐资料。待有关交易进入实质性程序后，供专业人员查核。）1、作为原告诉讼事件说明：当事人名称、案由、受理法院、案号。 2、作为被告诉讼事件 说明：当事人名称、案由、受理法院、案号。十三：其他有关附注 1、公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况 2、公司有无重大违法经营情况 3