精诚铜业：控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

1、控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告 安徽精诚股份有限公司 会审字20120876 号 华普天健会计师事务所(北京)有限公司 中国北京 - - - 安徽精诚铜业股份有限公司关于 2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知和证券交易所的相关规定，本公司对 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况说明如下： 一、关联方关系 企业名称注册地址主营业务 与本企业关 系 经济性质或 类型 法定代 表人 公路普通货物运输（许可证

2、有 效期至 2011 年 2 月 8 日止）、 货物配载、货物代理、物流信 芜湖楚江物流有 芜湖经济技术开发息服务。汽车（不含小轿车）受同一母公有限责任公 限公司 区北区及配件、金属材料（不含贵金司控制司 王刚 属）、五金电器、电线电缆、化 工产品（不含危险品）。建筑材 料、一般劳保用品销售。 二、2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 万元 单位： 资 金 占用方 类 别 资金占用方名称 占用方 与上市公司 的关联关系 上市公司 2011 年期 核算的会 初占用资 计科目 金余额 2011 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息） 2011 年 度占用 2011 年度 2

3、011 年期 资金的 偿还累计 末占用资 利息（如 发生金额 金余额 有） 占用形 成原因 占用 性质 大股东及其附属 芜 湖 楚 江 物 流 有 受 同 一 母 公 其 他 应 收 企业 限公司 司控制 款 20.3020.30 材料赔 款 经营性 往来 安徽精诚再生资 上市公司的子公 源有限公司 司及其附属企业 清 远 精 诚 铜 业 有 限公司 总计 控股子公司 控股子公司 其他应收 款 其他应收 款 - 85.67 98.71 204.69 85.67 98.71 204.69 - 代垫社 保款 代垫社 保款 - 非经营 性往来 非经营 性往来 其中： （一）本公司为控股股东及其他关联

4、方垫支工资、福利、保险、广告等期间 - - 费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 被垫支 方名称 期初垫支 资金余额 当期累计垫 支发生额 当期累计垫 支偿还额 期末垫支 资金余额 垫支 方式 被垫支方与 贵公司的关系 芜湖精诚 再生资源 利用有限 公司 清远精诚 铜业有限 公司 85.67 98.71 85.67 98.71 货币 资金 货币 资金 控股子公司 控股子公司 （二）本公司没有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 情况； （三）本公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）本公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）本公司没有

5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票情况； （六）本公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 三、其他需说明事项 截至 2011 年 12 月 31 日止本公司没有其他需说明事项。 安徽精诚铜业股份有限公司 二一二年三月二十三日 会审字20120876 号 关于安徽精诚铜业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告 安徽精诚铜业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽精诚铜业股份有限 公司（以下简称精诚铜业）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

6、量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 23 日出具了会审字20120874 号的 标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 200356 号文）的要求，精诚铜业编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是精诚铜业管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计精诚铜业 2011 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行

7、了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。除了对精诚铜业实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更 好地理解精诚铜业的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。 本专项审核报告仅作为精诚铜业披露控股股东及其他关联方资金占用情况 之用，不得用作任何其他目的。 附件：安徽精诚铜业股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表 （此页无正文为控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告签字页） 华普天健会计师事务所中国注册会计师：何本英 （北京）有限公司 中国注册

8、会计师：熊明峰 中国北京中国注册会计师：张扬 二一二年三月二十五日 - 安徽精诚铜业股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：安徽精诚铜业股份有限公司 资金占用方类 别 控股股东、实 资金占用方名称 芜湖楚江物流有限公司 占用方与 上市公司 的关联关 系 受同一母 公司控制 上市公 司核算 的会计 科目 其他应 收款 2011 年初占 用资金余额 2011 年度占用累计 发生金额 20.30 2011 年度偿还累计发 生金额 20.30 际控制人及其 附属企业 - 小计 -20.3020.30 - 关联自然人及 其控制的法人 - 小计 - - 其他关联人及 其附属企业 - 小计 - 上市公司的子安徽精诚再生资源有限公司控股子公其他应