资产管理程序

1、1仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第0次修改资产管理程序编制：第1页共6页审核：的对酒店所属资产进行管理和控制，确保资产安全、完好，确保提高资产利用率2适用范围适用于酒店及其所属企业的所有资产3引用标准3.10 9001:20006.1资源提供6.3基础设施7.5.4顾客财产8.2.4产品的监视和测量8.5.2纠正措施8.5.3预防措施4术语和定义4.1管理：指导和控制组织的协调活动。4.2固定资产：指单价2000元以上及使用年限在1年以上的包括作为主要经营工具 的资产。4.3低值易耗品：不同时具备单价2000元以上或使用期一年以上条件的重要工具、 仪器仪表等资产。4.4预防措施

2、：为消除潜在的不合格或其他潜在不期望情况所采取的措施。4.5纠正措施：为防止不合格或不期望情况的再发生所采取的措施。4.6 一般申请：指日常经营所需资产的补充采购申请。4.7大额申请：指单价超过2000元或总额超过5000元的采购申请。5职责5.1酒店总经理是酒店及其所属企业资产安全、完整，资产保值、增值的最终责任人。5.2酒店各部门经理向酒店总经理负责，保证其所管辖范围的资产安全无损和完整。仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第 0次修改资产管理程序编制：第2页共6页审核：5.3各 项资产 由指定 的人员进行符合规定的使用和保养（维护）。5.4 各部门对由于添置、调整和处理而引起各

3、项资产数量、资产价值的增减变动， 均须填妥相关表单并负责办理酒店内的报批手续。5.5 资产管理部门在每年度末，进行资产清查盘点，清查结果与财务部资产账户核 对，双方均须纠正各自的不符合内容。5.6采购控制小组对大额申请进行审核并提出意见，由组长审核报总经理审批。6程序要求6.1管理目标6.1.1对各项资产，做到物尽其用，提高资产使用率。6.1.2对各项资产，做到正确使用，及时保养与维护，提高资产使用寿命。6.2流程图（见后）6.2.1资产需求部门提出添置设备的申请（在年度初始前必须有经总经理的计划）， 批准后财务采供部进行资金准备和采购。6.2.2计划外资产（固定资产）申购，需求部门提出报告，

4、经分管总经理审核，财务部汇总上报总经理审批后进行资金准备。6.2.3工程安全部负责人对资产及资料进行验收并记录。6.2.4资产使用部门对资产填表验收。6.2.5资产内部调拨，双方填表（一式二份）确认，一份交财务部。6.2.6 资产使用中维护分一般维护和定期维护，其中定期维护以恢复或部分恢复资 产使用价值为目的，并记录。资产不能正常使用时，资产使用部门须提交故障报告 报修并记录。6.2.7资产调拨处理1）由使用部门填报废申请单（报废资产主要部件必须完整无缺），经工程安全部、 财务采供部签署审核意见后，报总经理审批。审核批准后，一联交财务采供部，一 联作部门财产台帐档案，一联交工程安全部。2） 由

5、调出财产部门填妥调拨单（一式三联），经调入部门确认后，双方各执一联， 一联交财务采供部进行帐务处理。3）低值易耗品报废，除大宗大额外，由财务米供部审批，并做帐务处理，大宗仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第0次修改资产管理程序编制：第3页共6页审核：大额的报废，须经总经理审批杭州仁和商务酒店2004-05-01批准2004-05-01 实施JYCX-07/6-4ttV-卩工討童型宜理I7丽為眸画1册劳部经理丨爪辟斜一 T化鈔琲示文资尸弋低債昜就说）號堺流程用揄入工柞既程奁任人输出晴户祕mt -f资产咸国请卜诬用暂门经理*m报皆单緡护记录謝厂述1 里便产拆却朴瑯玉邙士纯!若冏理匸注悅

6、用验收朗都nh箜理AMifcn|- 111Tg部生管工魁酒哼W由齒单tAr -业灯.底匚丄E-匚帕1匚严河一性矿杭州仁和商务酒店2004-05-01批准实濾賢金醴备戈彳务漲逊资产运回童厘匱_ 吋斑弼卞選2004-05-01 实施JYCX-07/6-4專耀简聖费庐验收记录t莊 E壬獗便宦-邸馈认丰恪产找疫待话衣常大額出常财勞i匸具.召管思出-貧Ft.1丄-JJ揍懿邂己录单I一股申 riTltl忏用七理融申请单仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第 0次修改资产管理程序编制：第4页共6页审核：仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第0次修改资产管理程序编制：第5页共6页审核：资产

7、（其他物资管理流隹图输入工柞流程奏任人洽出资产壽乎劭:-资产帘求申请硬用部门经举T九额申请审批总经理11般申猜审枢一财务鵜理实施竇全琴备|务诽经埋采购实施|来供部SS径产运回 理资产使用验收1疑部门经理资产验牧记录-一 便用/说管部门轨收k财务验收单報供部勰下台艳很赏退贷记录单1-一仓库保管员入库验皮入库螢便冃都门经理领用物資领用单蹶存日报S.点士库保管员仓库保管员*1f盘盘*盘亏申报盘存表、盈亏利总经理1!调整盈奇色库棵管贞仁和商务 酒店程序文件JY CX-07第1版/第 0次修改资产管理程序编制：第6页共6页审核：4）其他资产盈亏超过1000元时由总经理审批，其他由财务部审批 628报废资

8、产的处理，由财务采供部负责，会同工程安全部共同完成。7相关文件企业会计准则饮食、服务企业财务会计制度8记录记录名称记录编号保存部门保存期限存档索引固定资产验收单JY20-A-13使用部门财务采供部5年15年日期.部门固定资产停用（报废）申请单JY20-A-14使用部门、财务采供部1年日期.部门低值易耗品验收单JY20-A-15使用部门财务采供部5年15年日期.部门低值易耗品损耗申请单JY20-A-16使用部门、财务采供部1年日期.部门资产调拨单JY20-A-17调入、调出部门财务采供部3年15年日期.部门酒店物资领用单JY20-A-01使用部门财务采供部1年15年日期.部门原材料验收单JY20-A-02餐饮部、食堂财务采供部5年15年日期.部门酒店进货验收/入库单JY20-A-03餐饮部、食堂、财务采供部5年日期.部门物资损耗报告表JY20-A-18客房部、财务采供部5年日期.部门成本结算汇总审核单JY20-A-19财务采供部15年日期.部门酒店物资申请采购计划JY20-B-08财务采供部1年日期.部门资产拆卸通知单JY20-A-