600309 烟台万华第一季度季报

1、烟台万华聚氨酯股份有限公司 600309 2012 年第一季度报告 1 2 3 4 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 目录 重要提示 .2 公司基本情况 .2 重要事项 .4 附录 .5 1 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 主管会计工作负责

2、人姓名 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 丁建生 寇光武 邹吉华 公司负责人丁建生、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）邹吉华 声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上 本报告期末上年度期末年度期末增减 (%) 总资产(元) 所有者权益（或股东权益）(元) 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 18,213,726,906.66 7,720,201,901.87 3.57 17,418,683,319.14 7,267,479,375.13 3.36 4.56 6.23 6.25 年

3、初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 报告期 941,760,962.99 0.44 年初至报告期期 末 284.25 193.33 本报告期比上年 同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 基本每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 441,832,100.36 0.20 0.20 5.90 5.84 441,832,100.36 0.20 0.20 5.90 5.84 -7.96 -9.09 -9.0

4、9 减少 1.62 个百分 点 减少 1.64 个百分 点 2 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计

5、金额 258,529.58 5,594,811.33 972,400.04 390,139.30 -1,257,440.27 -1,574,449.37 4,383,990.61 主要会计数据和财务指标追溯调整说明： 根据 2010 年年度股东大会决议，公司用可供股东分配的利润向全体股东每 10 股送红股 3 股，增加股本 499,000,320 股，转增后股本为 2,162,334,720 股。按 2010 年修订的公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露规定，对 比较期间的归属于上市公司股东的基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按转 增后

6、的股本重新进行了计算。 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 前十名无限售条件流通股股东持股情况 96,292 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 量 种类 万华实业集团有限公司 中国工商银行广发聚 丰股票型证券投资基金 1,091,880,317 42,802,766 人民币普通股 人民币普通股 1,091,880,317 42,802,766 中国工商银行易方达 价值成长混合型证券投34,609,495人民币普通股34,609,495 资基金 烟台冰轮股份有限公司32,115,799 人民币普通股32,115,799 中国

7、人寿保险股份有限 公司分红个人分红24,102,087人民币普通股24,102,087 005lfh002 沪 方正证券股份有限公司 中国建设银行鹏华价 值优势股票型证券投资 21,954,027 19,565,833 人民币普通股 人民币普通股 21,954,027 19,565,833 3 600309 基金 烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 中国建设银行华安宏 利股票型证券投资基金 泰康人寿保险股份有限 公司投连个险投连 中国银行同盛证券投 资基金 17,171,777 15,002,538 14,332,037 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 17,171

8、,777 15,002,538 14,332,037 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1）应收账款较期初增加 43,095 万元，增长 70.57%，主要为去年年底集中收款及本期收款 账期较长的海外销售增加，导致本期应收账款较期初增加。 2）其他应收款较期初增加 2,650 万元，增长 47.28%，主要为子公司宁波国贸公司应收出口 退税款增加。 3）存货较期初增加 50,870 万元，增长 38.02%，为随着公司产能的扩大，原材料储备、在 产品及产成品占用也相应增加。 4）在建工程较期初增加 50,242 万元，增长 33.28%，

9、主要为万华烟台工业园工程项目、宁 波万华聚氨酯有限公司二期技改项目增加所致。 5）递延所得税资产较期初减少 1,838 万元，减少 32.99%，为公司递延所得税资产项目减少 所致。 6）应付票据较期初增加 57,329 万元，增长 167.89%，主要为降低流动资金的占用成本并提 高资金的使用效率，采用银行承兑汇票付款所致。 7）应付账款较期初增加 22,377 万元，增长 45.28%，主要为随着公司产能的扩大，采购金 额相应增加，应付账款也相应增加。 8）应付职工薪酬较期初减少 3,125 万元，减少 55.41%，为上年计提的奖金在本期发放所致。 9）应交税费较期初增加 7,828 万

10、元，增加 792.02%，为上年年末预缴所得税并存在增值税 进项税留抵额所致。 10）应付利息较期初减少 2,992 万元，减少 64.19%，主要为偿还短期融资债券和银行借款 的利息所致。 11）应付股利较期初减少 16,567 万元，减少 76.95%，为子公司宁波万华聚氨酯有限公司支 付少数股东股利，子公司宁波东港电化有限责任公司应付少数股东股利所致。 12）其他应付款较期初增加 3,144 万元，增长 65.69%，主要为计提运费增加及收取供应商 押金增加所致。 13）其他流动负债较期初减少 85,000 万元，为公司偿还短期融资债券所致。 14）专项储备较期初增加 398 万元，为公

11、司计提的安全生产费用。 15）财务费用较上年同期增加 4,191 万元，增长 162.35%，主要为本期银行借款较上年同期 增加较多，导致利息等与借款相关的支出较上年同期增加。 16）资产减值损失较上年同期增加 1,250 万元，增长 58.41%，为随着应收账款增加，按应 收账款余额计提坏账准备也同时增加。 17）公允价值变动损益较上年同期增加 112 万元，增长 748.47%，为本期公司持有的交易性 金融资产公允价值上升所致。 18）营业外支出较上年同期增加 11 万元，增长 52.02%，主要为本期子公司宁波东港电化有 限责任公司计提水利建设基金所致。 4 600309烟台万华聚氨酯股

12、份有限公司 2012 年第一季度报告 19）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 69,667 万元，增长 284.25%，主要为本 期经营性应付项目较上年同期增加较多所致。 20）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 172,508 万元，减少 159.12%，主要为本 期偿还借款和支付少数股东股利较上年增加较多所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 公司控股股东万华实业集团有限公司于欧洲匈牙利布达佩斯时间 2011 年 1 月 31 日收购了匈 牙利 borsodchem 公司 96%

13、的股权，由于 borsodchem 公司（以下简称bc 公司）与烟台万 华形成同业竞争和关联交易，万华实业集团有限公司（以下简称万华实业）承诺在 bc 公司的运营状况显著改善以后（包括但不限于预计未来 12 月不会出现正常性的经营性亏损、 bc 公司具备可持续性经营条件）的 18 个月内，烟台万华有权要求万华实业提出以适当的 方式解决 bc 公司与烟台万华业务合并的议案；同时万华实业承诺在 bc 公司的运营状况显 著改善以后的 18 个月内，提出以适当的方式解决与烟台万华业务合并的议案，且在该议案 提交股东大会表决时，万华实业将予以回避表决。详细内容参见公司临 2011-01 号公告。 3.4

14、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内公司于 2012 年 3 月 5 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了 2011 年度利润 分配预案：以 2011 年末总股本 2,162,334,720.00 股为基数，用可供股东分配的利润向全体股 东每 10 股派发 6 元现金红利（含税），共计分配利润总额为 1,297,400,832.00 元，剩余未分 配利润 1,102,607,981.06 元结转以后年度分配。公司于 2012 年 4 月 6 日召开的 2011 年度

15、股 东大会审议通过了上述分配方案，将会尽快组织实施。该方案的实施符合公司章程中对利润 分配的规定。 烟台万华聚氨酯股份有限公司 法定代表人:丁建生 2012 年 4 月 16 日 4 附录 4.1 合并资产负债表 2012 年 3 月 31 日 编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 流动资产： 项目 5 期末余额年初余额 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金

16、融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 6 1,252,144,398.95 26,209,289.93 2,397,951,205.03 1,041,627,505.02 1,218,067,041.75 82,551,306.49 1,846,576,37

17、9.25 7,865,127,126.42 101,012,800.00 3,936,000.00 25,083,465.17 6,973,039,747.82 2,011,894,322.96 107,423,564.48 801,725,008.41 277,518,585.35 9,641,738.09 37,324,547.96 10,348,599,780.24 18,213,726,906.66 3,465,561,253.73 1,788,858,510.07 25,236,889.89 2,579,040,561.47 610,677,247.51 1,240,204,425.

18、87 56,050,173.34 1,337,878,714.59 7,637,946,522.74 98,151,600.00 1,536,000.00 25,094,416.90 6,904,926,388.50 1,509,477,073.08 90,320,650.33 807,053,366.03 277,518,585.35 10,955,655.74 55,703,060.47 9,780,736,796.40 17,418,683,319.14 3,258,713,688.38 600309 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年

19、第一季度报告 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 7 914,764,180.9

20、6 717,958,065.19 342,402,442.02 25,141,435.36 88,158,127.25 16,691,457.45 49,631,250.00 79,315,030.32 984,569,465.58 6,684,192,707.86 2,762,163,645.00 9,469,090.00 350,000.00 17,759,027.44 4,540,094.81 2,794,281,857.25 9,478,474,565.11 2,162,334,720.00 50,824,892.08 3,975,462.31 1,477,991,746.33 4,0

21、24,086,875.73 988,205.42 7,720,201,901.87 1,015,050,439.68 8,735,252,341.55 341,475,932.63 494,188,630.71 410,821,734.33 56,386,811.51 9,882,985.64 46,615,788.43 215,303,200.00 47,870,959.80 1,025,715,641.77 850,000,000.00 6,756,975,373.20 2,414,216,440.00 9,469,090.00 350,000.00 17,456,634.16 4,591

22、,657.31 2,446,083,821.47 9,203,059,194.67 2,162,334,720.00 48,392,872.08 1,477,991,746.33 3,582,254,775.37 -3,494,738.65 7,267,479,375.13 948,144,749.34 8,215,624,124.47 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 负债和所有者权益总计18,213,726,906.6617,418,683,319.14 公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华 母公司资产负债表 2012

23、 年 3 月 31 日 编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 8 期末余额 1,053,011,031.53 2,119,

24、483,117.15 453,034,916.93 968,959,779.73 1,238,705,550.00 212,930,986.48 472,125,567.01 6,518,250,948.83 3,936,000.00 1,447,724,814.50 683,057,242.31 918,175,403.12 7,460,960.38 607,780,645.87 613,556.96 15,506,271.23 3,684,254,894.37 10,202,505,843.20 年初余额 984,813,621.19 2,375,323,253.52 326,906,13

25、4.74 598,862,902.90 1,213,336,800.00 208,486,070.35 354,970,390.83 6,062,699,173.53 1,536,000.00 1,447,735,766.23 701,332,655.82 697,341,280.78 8,511,500.82 611,710,002.95 755,147.00 33,333,433.98 3,502,255,787.58 9,564,954,961.11 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应

26、交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,902,333,187.20 634,854,455.66 171,549,389.21 314,304,512.15 7,421,223.75 26,945,862.98 5,220,212.9

27、4 37,316,902.26 184,794,353.70 3,284,740,099.85 560,817,480.00 9,469,090.00 570,286,570.00 3,855,026,669.85 2,162,334,720.00 101,425,729.87 2,881,691.35 1,477,991,746.33 2,602,845,285.80 6,347,479,173.35 10,202,505,843.20 1,075,373,539.31 357,657,083.66 94,240,111.28 405,108,392.14 21,410,716.77 -15

28、,683,018.36 40,450,128.64 38,252,445.31 184,988,123.10 850,000,000.00 3,051,797,521.85 361,927,340.00 9,469,090.00 371,396,430.00 3,423,193,951.85 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,477,991,746.33 2,400,008,813.06 6,141,761,009.26 9,564,954,961.11 公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华 4.2 合并利润表 2012

29、 年 13 月 编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 一、营业总收入 项目 9 本期金额 3,281,137,342.63 上期金额 3,183,673,615.05 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 3,281,137,342.63 2,622,401,638.28 2,21

30、6,024,656.57 5,891,628.04 94,460,901.93 204,398,170.28 67,718,985.02 33,907,296.44 3,183,673,615.05 2,480,538,047.35 2,131,293,503.98 5,550,792.38 85,474,453.39 211,001,819.52 25,812,918.71 21,404,559.37 列） 收益 加：公允价值变动收益（损失以“”号填 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 972,400.04 2,989,048.27 -10,951.73 -149

31、,953.68 2,906,442.49 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 662,697,152.66 6,551,137.01 307,656.80 11,847.66 668,940,632.87 110,571,592

32、.18 558,369,040.69 441,832,100.36 116,536,940.33 0.20 6,914,964.07 565,284,004.76 448,747,064.43 116,536,940.33 705,892,056.51 5,199,373.01 202,376.82 6,869.29 710,889,052.70 112,573,320.41 598,315,732.29 480,054,633.52 118,261,098.77 0.22 -9,362,185.24 588,953,547.05 470,692,448.28 118,261,098.77 公

33、司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华 10 600309烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 母公司利润表 2012 年 13 月 编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 本期金额 2,224,419,517.90 1,842,955,921.06 3,310,312.51 52,796,657.03 88,673,496.55 25,722,548.35 5,532,952.72 上期金额 2,400,

34、216,471.34 2,041,731,587.70 3,994,684.97 46,512,425.81 61,967,991.64 11,230,178.56 16,747,337.24 列） 加：公允价值变动收益（损失以“”号填 -838,500.00 投资收益（损失以“”号填列）28,357,798.27-363,583.33 收益 其中：对联营企业和合营企业的投资 -10,951.73 二、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 五、每股收益： （

35、一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 233,785,427.95 40,400.00 11,625.39 10,483.49 233,814,202.56 30,977,729.82 202,836,472.74 202,836,472.74 216,830,182.09 162,231.33 216,992,413.42 32,190,541.16 184,801,872.26 589,443.65 185,391,315.91 公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华 4.3 合并现金流量表 2012 年 13 月

36、编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 11 本期金额 3,728,292,298.20 上期金额 3,537,039,593.66 600309 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 收到的税费返还 收到其

37、他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

38、付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 12 65,268,724.27 8,261,045.86 3,801,822,068.33 2,429,235,350.56 165,621,414.32 85,027,371.93 180,176,968.53 2,860,061,105.34 941,760,962.99 3,000,000.00

39、275,391.37 3,275,391.37 837,044,679.60 837,044,679.60 -833,769,288.23 2,236,350,624.66 48,287,866.49 4,746,234.82 3,590,073,694.97 2,928,230,276.19 129,062,979.86 124,632,837.15 163,057,586.60 3,344,983,679.80 245,090,015.17 8,092,626.08 3,000,000.00 731,841.22 11,824,467.30 735,926,489.94 735,926,4

40、89.94 -724,102,022.64 2,615,231,109.34 600309 收到其他与筹资活动有关的现金 烟台万华聚氨酯股份有限公司 2012 年第一季度报告 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 2,236,350,624.66 2,569,775,921.25 307,526,542.83

41、2,877,302,464.08 -640,951,839.42 -450,131.89 -533,410,296.55 1,775,829,234.21 1,242,418,937.66 2,615,231,109.34 1,486,419,247.74 44,680,254.98 1,531,099,502.72 1,084,131,606.62 -3,495,672.54 601,623,926.61 895,318,953.55 1,496,942,880.16 公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华 母公司现金流量表 2012 年 13 月 编制单位: 烟台万华聚氨酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的