东方钽业：公司内部控制规范实施工作方案

1、宁夏东方钽业股份有限公司 公司内部控制规范实施工作方案 为加强公司内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财政部、审 计署、中国证监会等五部委联合下发的企业内部控制基本规范和企 业内部控制配套指引财会201011 号）的要求，根据中国证监会、宁 夏证监局的统一部署，公司制定了内部控制规范实施工作方案，具体内 容如下： 一、公司基本情况介绍 1、宁夏东方钽业股份有限公司（简称“东方钽业”），2000年1月 20日在深圳证券交易所挂牌交易 股票名称：东方钽业 股票代码：000962 2、公司组织架构 1 ( ) 厂 股东大会 监事会 董事会 审计部 总经理 常务副总经理副总经理副总经理副总经理 副总

2、经理副总经理 计 划 企 管 部 供 应 部 证 券 部 生 产 安 全 部 行 政 人 事 综 合 部 财 务 部 技 术 部 质 量 部 市 场 部 100%100%92.86%75%20%19.7%10.70%3.28%2.32%14% 分 金 钽 厂 钽 厂 钽 厂 分 铌 铌 铌 冶 材 制 金 料 品 厂 分 分 分 厂 厂 厂 光 伏 材 料 分 公 司 能 源 材 料 分 公 司 分 析 检 测 中 心 口 宁 公 夏 司 有 色 金 属 进 出 有 限 公 司 北 京 鑫 欧 科 技 发 展 材 料 有 限 公 司 宁 夏 东 方 南 兴 研 磨 有 限 公 司 宁 夏 东

3、方 超 导 科 技 开 发 有 限 公 司 福 建 南 平 钽 铌 矿 业 公 重 司 庆 盛 镁 镁 业 有 限 有 限 公 司 西 部 电 子 商 务 股 份 资 控 股 有 限 公 司 银 川 经 济 开 发 区 投 责 任 公 司 北 京 宁 夏 大 厦 有 限 股 份 有 限 公 司 西 北 亚 奥 信 息 技 术 钛 材 分 公 司 二、公司内部控制规范实施工作组织机构及职责 为确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展，根据企业内 部控制基本规范、企业内部控制配套指引及相关要求，公司成立 了以董事长任组长的内部控制规范实施工作领导小组和以总经理任组 长的内部控制规范实施工作小组及

4、内部控制规范办公室，审计部作为内 控规范的牵头部门，联合公司各职能部门、各子、分公司协同开展组织 内控建设和自我评价。公司将严格内部控制考核机制，确保内部控制规 范工作的落实。 三、公司内部控制体系建设目标 1、全面梳理公司业务流程、建立公司制度框架、查找风险点、制 2 定防范措施，切实推动管理工作，提高管控水平； 2、通过对流程的梳理和流程图的制定促进公司的业务、制度流程 化、显性化，提高决策、办公效率，全面提升公司管理水平； 3、编制公司内部控制手册，使管理规范、运行流畅、风险可控、 信息对称，保证内部控制体系有效运行； 4、建立公司内部控制评价改进机制，保证工作全面有效贯彻执行， 并实现

5、内控工作与时俱进，适应企业发展和外部环境变化需要。 四、公司内部控制体系建设工作计划 工作阶段 内控项目准备阶段 2012 年 3 月 30 日前完成 内控体系建设阶段 2012 年 4 月 10 日前完成 内控项目实施阶段 2012 年 5 月 31 日前完成 内控项目报告编制阶段 2012 年 6 月 30 日前完成 3 主要工作 搜集资料 内控项目启动会 内控基础培训 高层访谈调研 中层访谈调研 编制内控体系建设实施方案 建立内控管理组织体系 建立内控管理运作机制 建立内控管理信息沟通机制 流程梳理 风险辨识、评估与应对 缺陷确认与整改 编制内部控制手册 编制内部控制评价手册 五、公司内部控制自我评价工作计划 1、 编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的公司及子 公司的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工； 2、确定内部控制缺陷的评价标准，按定性标准和定量标准作参 照比对分析。按缺陷的大小分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷； 3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿； 4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整 改建议，编制整改任务单； 5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。 6、按照要求披露