锡业股份：融资管理办法（2月）

1、云南锡业股份有限公司融资管理办法 云南锡业股份有限公司 融资管理办法 第一章 总则 第一条为规范云南锡业股份有限公司(以下简称公司)对外融资行 为，提高融资效率，降低资本成本，减少融资风险，依据云南锡业 股份有限公司章程和国家相关规定，结合公司实际情况，特制定本 办法。 第二条 本办法适用于公司本部、各子公司的融资行为。本办法所称 子公司指公司全资子企业、控股子公司或受公司实际控制的参股公 司。 第三条术语定义 本办法所称融资行为是指债务资本融资和权益资本融资，债务资 本融资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金借款，包括短期借 款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式融资；权益资本融资是 由

2、公司股东投入以及通过资本市场发行股票等方式融资。 第四条 公司股东大会、董事会是对外融资决策机构。公司财务部、 证券部等负责对外融资的具体操作。 第五条融资的原则： 1、遵守国家法律、法规原则； 2、统一规范筹措，分级使用原则； 3、综合衡量，降低成本原则； 云南锡业股份有限公司融资管理办法 4、适度负债，防范风险原则。 第二章融资管理 第六条 公司对融资规模实施总量控制，公司经营层于每年根据年度 的经营目标、经营计划，制订融资计划和融资总量报公司董事会审议 批准，总体融资规模较大或根据相关权限应由股东大会审议的，应提 交股东大会审议。 第七条 公司财务部、证券部等在分管副总的领导下，负责公司

3、融资 工作。 第八条 融资计划的编制 1、公司各业务部门应在编制本部门的经营计划和财务计划时， 编制本部门的资金需求和使用计划报公司财务部； 2、各子公司的财务部门在经营部门的经营计划基础上，统筹考 虑本企业的实际情况后，在编制企业的财务预算同时，编制企业的资 金需求和使用计划； 3、公司财务部、证券部根据公司总体资金需求计划和使用计划， 结合公司实际，统筹编制融资计划。 第九条 融资计划审批 在经公司股东大会或董事会审议通过的总体融资规模的范围内， 根据审批权限分别由公司董事会、总经理办公会批准；累计融资规模 超过总体融资规模范围的，经公司董事会审议通过，报股东大会决议 通过。 云南锡业股份

4、有限公司融资管理办法 第三章债务资本融资 第十条债务资本的融资工作由公司财务部统一规范负责。债务资 本融资包括短期和长期债务资本融资。 第十一条公司短期债务资本融资的程序。 1、公司财务部根据公司董事会、股东大会审议通过的财务预算 和融资计划，确定公司短期所需资金，经财务部分管主任、分管副总、 总经理审批后组织实施； 2、财务部负责审核借款合同条款并监督资金拨款的到位和使用， 借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款时间、到期日、 偿还方式、违约责任等条款； 3、由公司法定代表人或授权人签订借款合同。 第十二条在短期借款到位当日，公司财务部应按借款类别分类在短 期融资登记薄中登记。 第十

5、三条公司长期债务资本融资包括长期借款、发行公司债券长期 应付款等方式。长期应付款包括补充贸易引进设备价款和融资租入固 定资产应付的租赁费等。 第十四条公司长期借款必须财务部等相关部门编制长期借款计划， 包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文件、借款金额、借 款期限等。 第十五条长期借款计划应由公司财务部分管主任、分管副总和总经 理依其职权范围进行审批后组织实施。 云南锡业股份有限公司融资管理办法 第十六条公司财务部负责审核长期借款合同，其主要内容包括贷款 种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息、本金的偿还方式 资金拨付、违约责任等。 第十七条 第十八条 由公司法定代表人或授权人签订

6、借款合同。 长期借款利息的处理。 1、筹建期间发生的应计利息计入开办费； 2、购建固定资产或无形资产有关的应计利息，在资产尚未交付 使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产 的价值； 3、日常生产经营期间发生的应计利息计入财务费用； 4、清算期间发生的应计利息计入清算权益。 第十九条公司发行债券融资程序。 1、发行债券融资应先由股东大会召开会议做出决议； 2、向证券监督管理部门提出申请并按规定组织上报相关材料； 3、根据证监管理部门的相关规定编制公司债券募集说明书； 4、同债券承销保荐承销签订债券承销协议或包销合同。 第二十条 式。 公司债券发行报价价格可以采用溢价、平价、折价

7、三种方 第二十一条公司依照债券募集说明书的规定按时支付债券利息，到 期归还本金。 第四章 权益资本融资 云南锡业股份有限公司融资管理办法 第二十二条权益资本融资包括吸取直接资金投资和发行股票两种 融资方式。 1、吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个 人投资的融资方式。 2、发行股票融资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第二十三条公司吸收直接资金投资程序。 1、吸取直接资金投资须经公司股东大会召开会议或董事会批准。 2、与资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资金拨款额、 所占股份、资金投资日期以及资金投资收益和风险和危险性的分担 等。 3、证券部、财务部负责监督所筹集资金

8、拨款的到位状况和实物 资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向资金 投资者签发出资报告。 4、证券部在收到资金投资款后应同时建立股东名册。 5、证券部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。 第二十四条吸取资金投资不得吸取资金投资者已设有担保物权或 已租赁资产的出资。 第二十五条筹集的资本金，在经营期间内，除资金投资者依法转让 外，不得以任何方式抽走。 第二十六条资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包 括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公 积金。 云南锡业股份有限公司融资管理办法 第二十七条发行股票融资程序。 1、发行股票融资方式包括首

9、次公开发行股票、配股及非公开发 行股票等； 2、发行股票融资必须经公司董事会、股东大会审议通过后方可 实施； 3、总经理办公会或董事会决议通过委托具有证券从业资质的保 荐承销机构、律师事务所、会计师事务所、资产评估公司等中介机构 为公司发行股票融资提供相关服务； 4、证券部配合保荐人按照中国证监会的有关规定编制和报送招 股说明书等发行申请文件； 5、取得中国证监会核准发行文件，并自取得中国证监会核准发 行文件之日起六个月内完成发行工作； 6、招认股份，交纳股款； 7、对外公告发行股票融资结果。 第二十八条公司证券部建立股东名册，其内容包括股东姓名、名称、 住所和各股东所持股份、股票编号以及股东

10、取得股票的日期等。 第五章融资风险管理 第二十九条公司应定期或不定期对融资风险和资金使用效率进行 评价。公司融资风险的评价根据公司总体融资计划、投资计划和经营 计划确定融资的时机、规模和结构，并充分考虑公司的偿债能力和收 益状况做到量力而行。 云南锡业股份有限公司融资管理办法 第三十条 相关融资合同签订后，公司财务部派专人负责保管，并对 主要的合同信息逐笔登记。记录相应借款期限，定期与银行核对借款、 还款明细帐目。 第三十一条财务部根据融资合同登记情况，制定统一的还款计划， 保证按照约定的时间履行还款义务。发现有借款到期未能及时归还 的，财务部要在第一时间了解逾期原因，及时上报公司分管领导，并 积极配合金融机构、担保方商洽，提出应急方案妥善处理。 第三十二条凡违反本办法办理融资事项的，不论是否发生损失，公 司可责令检查、通报批评等措施予以制止。造成经济损失的，追究有 关责任人的法律责任。 第六章融资信息披露 第三十三条公司证券部依据中国证监会、深圳证券交易所及公司 章程的有关规定负