建设集团工程付款审核制度

1、建设集团工程付款审核制度第一章 总 则第一条 为规范和完善工程合同付款割算的及时性和真 实性，并为保证竣工结算资料的完整、提高结算质量，结合 房地产行业的业务特点，现制定工程合同付款和竣工结算及 材料付款审核办法如下：第二章 合同割算付款第二条 合同割算审核1、工程同合付款的割算依据（ 1）履行合同施工企业按完成合同约定形象工程进度付 款的割算书；（2）工程量签证；工程变更图、变更单；（ 3）已完成合同约定形象进度付款的工程量确认签证；（ 4）材料用量审核；（ 5）其它影响割算造价结果的签证。2 、工程割算量确认和计价审核 工程预算部依据合同约定使用的工程定额 、取费类 别、等级、 人工费单价

2、或者合同约定的其它计价、 计费标准、 内容及项目公司或驻地工程监理师初审的（按规定报检的工 程由监理初审）资料进行割算复核；割算复核递交工程预算 部对割算复核，经复核的结果作为完成合同形象进度付款的 依据。以上工作内容经各职能部门或者专业技术人员按职 责，视项目大小、难易程度由工程预算审计部确定的期限内 审核确认完毕后递交付款审批程序。第三条 竣工结算的付款审核1、竣工结算审核的依据 根据工程规模大小，视是否是报检验收工程相应提交以 下竣工结算审核的依据。（1）履行合同的施工企业提交的工程结算书、工程量 计算书、钢筯配料单；（2）工程量签证、零工签证、变更图、变更通知单、图纸会审记要；（3）材

3、料单价按双方考察确认的签证为依据、并提供 进材料发票；（4）甲方供料明细表，施工企业领料单；（ 5）工程竣工图（指报检验收工程） ；（ 6）工程质量单项或综合验收报告；（7）其它影响竣工结算结果的签证和是否有合同违约 的书面证明；（ 8）合同约定使用的工程定额 、取费类别、等级、 人工费单价和其它合同约定的计价或计费内容。2、审核程序：（1）施工企业和负责组织实施的项目公司经初审后，按本办法竣工决 算审核依据要求提供的资料整理、汇集递交工程预算审计部 登记；（ 2）工程预算部指定工程造价专业技术人员依据提交资料进行审核，工程 造价专业技术人员认为有必要到施工现场实地核实的，项目 公司相关人员和

4、施工企业应给予配合。工程造价专业技术人员应独立、客观地进行审核。工程 造价技术人员审核的初步结果应先与施工企业核实工程量、 计价等影响工程造价因素的相关事宜，再经工程预算审计部 负责人对工程造价组成因素进行分析复核，工程造价审核结 果由专业技术人员与施工企业项目负责人或施工企业受权 的预算人员签字确认，确认后的竣工决算结果为竣工结算的 依据。以上工作内容经各职能部门或者专业技术人员按职责 审核确认（或委托工程造价咨询机构按程序核定）后递交付 款审批程序。工程预算审计部在合同履约双方确认的竣工结算工程 造价基础上扣除建设方供材料、承建方用水、电、维修保证 金、承建方承担的审计费、合同约定应扣的管理费等扣除项 后提交付款程序。时间界定：合同付款割算和竣工结算审核时间以本办法要求提交的割算资料和竣工结算资料提交齐全，具备复核条件为起、止日期。第三章 材枓付款审核第四条 材料付款审核依据 （1）提交材料用量批复的申请计划；（ 2）提交材料采购进施工现场质检、数量验收单；（ 3）提交施工企业的材料领用单；（4）材料釆购合同与购进材料数量、规格、付款方式；（ 5）材料釆购计划与实际用量审核；（ 6）材料釆购合同。第五条 以上釆购材料审核过程 3 天内经审核无误后递 交付款审批程序。附表：1、合同付款割算审核确认