新天酒业重组上市方案

1、新天酒业重组上市方案( )25 万份精华管理资料, 2 万多集管理视频讲座( ) 专业提供企管培训资料1资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。新天酒业重组上市方案( 第三稿 )北京新华信企业管理咨询有限公司2020 年 7 月 3 日北京目录第一章 发行上市的有关政策. 错误 !未定义书签。2资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。第二章 本次公开发行上市的可行性分析 .错误 !未定义书签。一 、 公司自身条件 .错误 !未定义书签。二 、 申请发行上市的理由 .错误 !未定义书签。三 、 募集资金投向 .错误 !未定义书签。第三章 改制重组的总体方案

2、 .错误 !未定义书签。一 、 改制方案 .错误 !未定义书签。二 、 发行规模 .错误 !未定义书签。三 、 定价 .错误 !未定义书签。四 、 筹资规模测算 .错误 !未定义书签。第四章 中介机构选择与费用估算 .错误 !未定义书签。第五章 发行上市总体工作安排. 错误 !未定义书签。3资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。第一章发行上市的有关政策公司法、证券法及股票发行与交易管理暂行条例等文件 , 是当前发起人面向社会公开发行A 股, 募集设立股份有限公司并上市适用的主要法律法规。其中核心精神如下:( 一 ) 股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司;( 二

3、) 股票发行人的生产经营符合国家产业政策;( 三) 股票发行人近三年连续盈利, 且净资产收益率最好高于20%;( 四 ) 本次发行募集资金用途符合国家产业政策的规定;( 五 ) 发行的普通股限于一种, 同股同权 ;( 六 ) 注册资本不少于人民币5000 万元 , 一般都在 7500 万元以上 ;( 七 ) 发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%, 且不低于3000 万元 ;( 八 ) 向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的25%, 一般应大于40%, 但不多于65%;( 九 ) 股票发行人在最近三年内无重大违法行为, 财务会计报告无虚假记载 ;( 十 ) 股票发行人

4、申请发行前已经有资格券商辅导满一年;( 十一 ) 资产负债率低于 70%, 无形资产在净资产中所占比例不高于 20%;4资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。(十二 )公司改制重组所涉及的资产、 利润变动原则上不超过 30%, 超过 30%不超过 70%, 需要经历一个完整的会计年度 , 超过70%需要经历三个完整的会计年度 , 才能提出上市申请 ;( 十三 ) 人员、 资产、 财务独立第二章本次公开发行上市的可行性分析一 、公司自身条件1、公司 98 年 8 月注册成立 , 99 年、连续两年盈利 , 净资产收益率分别为 12%和 23%。至 公开发行时 , 满足连续三

5、年盈利的要求 ; 2、 6 月底 , 酒业公司净资产为 6760 万元 , 符合上市的基本要求 ;3、公司可于近期变更为股份有限公司并进入辅导期, 至申请发行时可达到辅导期满一年的要求, 在选择良好的改制重组的前提下可不破坏公司连续经营记录;4、根据公司的战略规划, - , 公司有昌吉 ( 2 万吨 ) 、 阜康 ( 2 万吨 )和焉吉 ( 1 万吨 ) 三个酒厂的投资建设。二 、申请发行上市的理由1、公司符合中国证监会关于发行上市的有关规定。2、发行上市能够推动公司建立完善、 规范的经营管理机制 , 完善公司治理结构 , 不断提高运作质量。5资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正

6、或者删除。3、上市后股票价格的变动, 会形成对公司业绩的一种市场评价机制 , 业绩优良、 成长性好的公司能够不断以较低成本筹集大量资本 , 进入资本快速、 连续扩张之路 , 不断扩大经营规模 , 进一步培育和发展公司的竞争优势和竞争实力 , 增强公司的发展潜力和发展后劲。4、公司各酒厂相继建成 , 产品开始规模化生产 , 从而进入快速成长的通道 , 市场前景看好 , 需要大量资金助推企业发展。三 、募集资金投向本次发行募集资金约8 亿元 ,1、昌吉酒厂 ( 2 万吨 ) 投资 2 亿元2、阜康酒厂 ( 2 万吨 ) 投资 2 亿元3、焉吉酒厂 ( 1 万吨 ) 投资 1 亿元4、剥离给新天集团

7、的3 亿元资产的回购( 应以其它项目制定筹资方案 , 然后改变资金的募集投向, 收购本资产 )第三章改制重组的总体方案根据公司法、证券法等法律法规的规定, 企业改组为股份有限公司发行新股并上市大致要经过五个阶段: 即准备、改制、 辅导、 发行、 上市。6资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。一 、改制方案改制是发行上市的开始 , 重组是改制阶段的主要工作。针对新天酒业当前的状况 , 改制重组应采用原续整体重组模式 , 即以当前的酒业公司为上市主体 , 适当进行业务、 资产与负债、 股权、 人员和机构重组。1、业务重组 : 注销销售公司 , 设立销售分公司 , 不成立具有独立法人资格的基地公司 ( 能够是基地分公司 ) 。待上市之后 , 再从避税的角度酌情设立具有独立法人资格的销售公司和基地公司。（ 1）当前的发行上市已从以前的审批制改为核准制, 不再是谁拥有指标 , 谁就能上市。符合条件的公司众多 , 竞争激烈 , 而且券商要对推荐上市的公司承担更大的责任。因此 , 公司健全的研发、 生产、 销售、 服务运营体系和良好的发展前景就非常重要 ;（ 2）上市的主体是酒业公司。如果销售公司独立于酒业公司之外 , 酒业公司就成为一个生产性企业。在当前多变的市场上 , 一个企业生产与销售脱节, 缺乏营销功