初级经济师初级金融专业复习题集第4733篇

1、 2019年国家初级经济师初级金融专业职业资格考前练习 一、单选题 1.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为( )。 A、现金发行 B、现金漏损 C、现金归行 D、现金回笼 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第2节现金流通 【答案】：A 【解析】： 人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为现金发行。 2.按支付工具的不同，支付结算可分为( )。 A、本票结算和支票结算 B、现金结算和转账结算 C、同城结算和异地结算 D、票据结算和非票据结算 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第3节支付结算业务概述 【

2、答案】：D 【解析】： 按支付工具的不同，支付结算可分为票据结算和非票据结算。 3.如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际已经产生了通货紧缩，但价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是( )。 A、相对通货紧缩 B、绝对通货紧缩 C、显性通货紧缩 D、隐性通货紧缩 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第5节货币失衡：通货膨胀与通货紧缩 【答案】：D 【解析】： 如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际已经产生了通货紧缩，但价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是隐性通货紧缩。 4.同业拆借市场的资金利率由( )决定。 A、拆出方 B、拆入方

3、C、人民银行 D、拆出、拆入双方协商 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第3节同业借款 【答案】：D 【解析】： 同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决定。 5.( )是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。 A、市场风险 B、信用风险 C、操作风险 D、法律风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第1节金融风险的分类 【答案】：C 【解析】： 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。 6.2016年2月，中国人民银行明确了人民币对美元汇率中间价形成机制是( )。 A、以市场供求为

4、基础的、单一的、有管理的浮动汇率制 B、以“收盘汇率+一篮子货币汇率变化”的人民币对美元汇率中间价形成机制 C、以欧元进行调节、可调整的盯住汇率制 D、以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制度 点击展开答案与解析 汇率制度节1第章9：第【知识点】 【答案】：B 【解析】： 2016年2月，中国人民银行明确了“收盘汇率+一篮子货币汇率变化”的人民币对美元汇率中间价形成机制。 7.( )是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。 A、债券市场利率 B、金融机构同业存款利率 C、拆借市场利率 D、票据市场利率 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第2节我国现

5、行的利率体系 【答案】：C 【解析】： 拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。 8.存本取息储蓄存款的起存金额为( )。 A、1000元 B、5000元 C、10000元 D、50000元 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第2节商业银行存款的种类 【答案】：B 【解析】： 存本取息储蓄存款5000元起存，存期分为1年、3年和5年。 9.资产负债表日计提应收利息时，银行会做相应的会计分录，下列说法正确的是( )。 A、借：应收利息 B、借：应付利息 C、贷：应付利息 D、借：利息收入 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第2节贷款业务的会计处理 【答案】

6、：A 【解析】： 资产负债表日，计提应收利息时，会计分录为： 借：应收利息 贷：利息收入。 10.美国的金融监管体制为( )。 A、一元多头式 B、二元多头式 C、集权式 D、跨国式 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第4节发达国家的金融监管体制 【答案】：B 【解析】： 二元多头式金融监管体制以美国、加拿大等联邦制国家为代表。 11.新资本协议在原巴塞尔协议的基础上提出的标准，说法错误的是( )。 A、继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案 B、在着重监管中央银行的同时，监管复杂程度各异的商业银行银行 C、至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性 D、使

7、处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节巴塞尔协议及其发展 【答案】：B 【解析】： 新资本协议在原巴塞尔协议的基础上，提出了如下标准: 至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性; 继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案; 使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度; 在着重监管国际商业银行的同时，监管复杂程度各异的银行。 12.银行(保证人)应申请人的请求，向第三人(受益人)开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一

8、定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任( )。 A、兑付 B、托收 C、信用证 D、银行保函 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第5节国际结算方式 【答案】：D 【解析】： 银行保函又称银行保证书，是指银行(保证人)应申请人的请求，向第三人(受益人)开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。 13.次贷危机爆发前，美国投资银行的杠杆率通常在( )左右。 A、3% B、4% C、5% D、10% 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第4节商业银行资产质量指标的计算与分析 【答案】：A 【解

9、析】： 次贷危机爆发前，美国商业银行的杠杆率一般为4%5% ，投资银行的杠杆率通常在3%左右。 14.银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为( )。 A、借：库存现金 贷：活期储蓄存款 B、借：活期储蓄存款 贷：库存现金 C、借：应付利息 贷：活期储蓄存款 D、借：活期储蓄存款 贷：利息支出 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第2节储蓄存款业务的会计处理 【答案】：A 【解析】： 银行办理活期储蓄存款的开户或续存时，会计分录为: 借：库存现金 贷：活期储蓄存款 15.我国的金融资产管理公司不包括( )。 A、信达资产管理公司 B、长城资产管理公司 C、华夏资产管理公司 D、东方资产

10、管理公司 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第3节金融资产管理公司 【答案】：C 【解析】： 我国设立了四家金融资产管理公司，即中国信达、中国东方、中国长城、中国华融。四大国有资产管理公司分别对应中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国工商银行四家国有商业银行，注册资本均为100亿元人民币。 16.国际储备与进口额比例是适度外汇储备规模确定的参考指标之一，一般认为，全年国际储备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足( )个月的进口需要。 A、1 B、3 C、6 D、12 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第3节国际储备的管理 【答案】：B 【解析】： 一般认为，全年国际储

11、备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足3个月的进口需要。 17.造成商业银行经营困难的最重要原因是( )。 A、市场风险 B、操作风险 C、信贷风险 D、流动性风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第3节金融监管的主要内容 【答案】：C 【解析】： 信贷风险往往是造成商业银行经营困难的最重要原因。 18.下列有关“巴塞尔协议”的基本规定，说法正确的是( )。 A、到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2 B、协议要求资本充足率保持在10 C、最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5逐步升至7 D、该协议定义的一级资本只包括普通股

12、点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节巴塞尔协议及其发展 【答案】：C 【解析】： 到2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到25，故A项说法错误。 另外，协议维持目前资本充足率8不变，但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8逐步升至105，故B项说法错误。 最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的35逐步升至7，故C项说法正确。 此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股，故D项说法错误。 19.关于价格涨跌幅限制，下列说法错误的是( )。 A、我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制 B、在一个交易日内，涨跌幅限制

13、比例为10% C、ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5% D、股票上市首日实行价格涨跌幅限制 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第3节证券交易程序 【答案】：D 【解析】： D项说法错误，股票上市首日不实行价格涨跌幅限制。 20.深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100点，以( )为权数，按加权平均法计算。 A、价格 B、开盘价 C、收盘价 D、股票发行量 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第5节资本市场主要指标 【答案】：D 【解析】： 深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100

14、点，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。 21.金融资产管理公司的核心业务是( )。 、收购不良资产A B、资产证券化 C、转移不良资产 D、规避金融风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第3节金融资产管理公司 【答案】：B 【解析】： 金融资产管理公司的核心业务就是资产证券化。 22.再贴现、再贷款属于中央银行的( )业务。 A、资产 B、负债 C、表外 D、中间 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第2节中央银行 【答案】：A 【解析】： 根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库；资产业务主要有贷款、再贴现、国债买

15、卖与储备占款等。 23.超短期融资券在( )登记。 A、中央国债登记结算有限责任公司 B、上海证券交易所 C、中国银行间市场交易商协会 D、上海清算所 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第3节商业银行证券投资的工具 【答案】：D 【解析】： 超短期融资券在上海清算所登记、托管及结算。 24.( )金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。 A、集权式 B、跨国式 C、一元多头式 、二元多头式D 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第4节发达国家的金融监管体制 【答案】：A 【解析】： 集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权，代表国家有德国(2002年后

16、)、日本(1998年后)等。 25.( )是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。 A、利润 B、资本 C、存款准备金 D、存款 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节商业银行资本的概念与功能 【答案】：B 【解析】： 资本是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。 26.下列不属于商业银行关系人的是( )。 A、商业银行管理人员的亲属 B、商业银行员工 C、商业银行监事担任高级管理职务的公司 D、商业银行的董事 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第2节贷款人关系及其权利义务 【答案】：B 【解析】： 根据贷款通则及相关规定，贷款人不能向关系人(指商业银行董事、监事、管

17、理人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织)发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 27.由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的风险是( )。 A、信用风险 B、操作风险 C、声誉风险 、市场风险D 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第2节贷款风险及其控制 【答案】：D 【解析】： 商业银行贷款的市场风险是指由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性。 28.“企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源”

18、，这是指会计要素中的( )。 A、资产 B、所有者权益 C、收入 D、利润 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第1节商业银行会计核算的要素和基本方法 【答案】：A 【解析】： 资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。 29.人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品，寻找其他保值措施，此时的通货膨胀属于( )。 A、预期型通货膨胀 B、奔腾式通货膨胀 C、爬行式通货膨胀 D、恶性通货膨胀 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第5节货币失衡：通货膨胀与通货紧缩 【答案】：B 【解析】： 奔腾式通货膨胀，人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品，

19、寻找其他保值措施。膨胀率可达两位数字。 30.我国财政性存款是( )重要的资金来源。 A、中央银行 B、储蓄银行 、贴现银行C D、投资银行 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第2节商业银行存款的管理 【答案】：A 【解析】： 财政性存款是中央银行重要的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质，可以使货币总量倍数扩张或收缩。 31.存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过( )办理。 A、临时存款账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、专用存款账户 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第2节商业银行存款的种类 【答案】：B 【解析】： 基本存款账户是指存款人因办理日常

20、转账结算和现金收付而开立的结算账户，一个单位只能在银行开立一个基本存款账户，存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。 32.( )是商业银行现金资产管理的首要目标。 A、现金存量的种类 B、现金存量的规模 C、现金存量的结构 D、现金存量的期限 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第1节商业银行现金资产的管理原则 【答案】：B 【解析】： 将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。 33.某储户活期储蓄存款账户6月20日的累计计息积数为400000，如果结息日挂牌公告的活期储蓄利率为年利率225，该储户应结利息为( )。 A、400元 B、25元 元750、

21、C D、36元 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第3节储蓄存款利息的计算 【答案】：B 【解析】： 活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。计算公式为：计息积数和日利率=应付利息，故4000002.25%/360=25(元)。 34.世界上历史最悠久、影响最大、久负盛名的股价指数是( )。 A、道?琼斯股价指数 B、恒生指数 C、日经股价指数 D、金融时报股价指数 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第5节资本市场主要指标 【答案】：A 【解析】： 道?琼斯股价指数是美国道?琼斯公司编制并发布的、用以反映纽约证券交易所行情变化的股票价格平均指数，是世界上历史最悠久、影响最大、久负盛

22、名的股价指数。 35.( )不属于银行操作风险的三道防线。 A、业务条线管理 B、独立的法人操作风险管理部门 C、独立的评估与审查 D、鼓励银行持续改善内部管理 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第2节商业银行操作风险管理 【答案】：D 【解析】： 银行操作风险管理的三道防线： (1)业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。 (2)独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。 (3)独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。 36.下列关于国际结算的业务特点，说法错误的是( )。 A、国际结算需按照国际法规和国际惯例进行 、国际结算以可自由兑换货币为媒介B C、国际结算以银行为

23、中介 D、国际结算比国内结算简单 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第5节国际结算概述 【答案】：D 【解析】： 国际结算的业务特点主要包括： 1国际结算需按照国际法规和国际惯例进行； 2国际结算以可自由兑换货币为媒介； 3国际结算以银行为中介； 4国际结算比国内结算复杂。 37.商业银行某一时点可以运用的资金是( )。 A、基础头寸 B、可用头寸 C、初始头寸 D、远期头寸 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第1节商业银行的头寸匡算与预测 【答案】：B 【解析】： 可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。 38.如果其他情况不变，中央银行在公开市场上，

24、抛售了大量的有价证券，货币供应量将( )。 A、上升 B、不变 C、上下波动 D、下降 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第4节决定货币供给的因素 【答案】：D 【解析】： 当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商业银行在中央银行的存款准备金账户，直接增加商业银行超额存款准备金，提高商业银行信贷能力和货币供应能力。反之，如果商业银行从中央银行买进证券，则情况相反。 而导致的国际)如产品供需结构失调和要素价格结构失调(由于一个国家经济结构失调39. 收支失衡是( )。 A、周期性失衡 B、结构性失衡 C、收入性失衡 D、货币性失衡 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第

25、2节国际收支失衡的判定与调节 【答案】：B 【解析】： 结构性失衡是指由于一个国家经济结构失调(如产品供需结构失调和要素价格结构失调)而导致的国际收支失衡。 40.( )是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。 A、金融监管 B、金融风控 C、金融法规 D、金融目标 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第3节金融监管的含义及必要性 【答案】：A 【解析】： 金融监管是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。 二、多选题 1.金融风险管理的原则包括( )。 A、垂直管理原则 B、集中管理原则 C、独立性原则 D、分散管理原则 E、全

26、面风险管理原则 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第1节金融风险管理的原则 【答案】：A,B,C,E 【解析】： 金融风险管理的原则： (1)全面风险管理原则。 (2)集中管理原则。 (3)垂直管理原则。 (4)独立性原则。 2.按照社会主义市场经济的客观要求，我国现行的支付结算的基本原则有( )。 A、银行垫款 B、谁的钱由谁支配 C、收支两条线 D、谁的钱进谁的账 E、恪守信用，履约付款 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第3节支付结算业务概述 【答案】：B,D,E 【解析】： 支付结算的基本原则 (1)恪守信用，履约付款 (2)谁的钱进谁的账，并由谁支配 (3)银行不垫款。 3.

27、债券与普通股票之间的区别在于( )。 A、两者的发行和流通场所不同 B、两者的期限不同 C、两者的收益不同 D、两者的风险不同 E、两者所反映的经济关系不同 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第3节证券市场的交易对象 【答案】：B,C,D,E 【解析】： 债券与普通股票之间有如下四点区别： 两者所反映的经济关系不同。债券是债权凭证，反映的是债权债务关系；而股票是所有权凭证，筹集的资金列入公司资本，反映的是所有权关系，股东拥有经营参与权。 两者的期限不同。债券有规定的偿还期；而普通股票对发行者来说是一种永久性的资金，没有偿还期，认购者可以在市场上转让来收回投资。 两者的收益不同。债券按照约定

28、的利率取得固定的收益；而股票的收益视公司的经营状况以及二级市场价格波动情况而定。 两者的风险不同。债券的风险相对较小；而投资于股票的风险较大。 4.商业银行同业借款的主要形式有( )。 A、股权并购 B、同业拆借 C、转贴现 D、再贴现 E、转抵押 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第3节同业借款 【答案】：B,C,E 【解析】： 同业借款是指商业银行相互间进行的资金余缺调剂，主要用于临时性的资金周转。其形式主要有：同业拆借、转贴现和转抵押。 5.按委托人交单条件的不同，跟单托收可以分为( )。 A、付款交单 B、承兑交单 C、结算交单 D、即期交单 E、委托交单 点击展开答案与解析 【知

29、识点】：第9章第5节国际结算方式 【答案】：A,B 【解析】： 按委托人交单条件的不同，跟单托收可以分为付款交单和承兑交单两种。 6.与基础金融工具相比，金融衍生工具的主要特点有( )。 A、跨期性 B、杠杆性 C、联动性 D、高收益 E、低风险性 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第4节金融衍生工具概述 【答案】：A,B,C 【解析】： 联动性。杠杆性。跨期性。金融衍生工具主要有如下特点：与基础金融工具相比， 高风险性。 7.按担保公司的业务范围，担保公司可分为( )。 A、政府性担保公司 B、政策性担保公司 C、非融资性担保公司 D、商业性担保公司 E、融资性担保公司 点击展开答案与解

30、析 【知识点】：第3章第3节信用担保机构 【答案】：C,E 【解析】： 按担保公司的业务范围，担保公司可分为融资性担保公司与非融资性担保公司。 8.在我国，形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因有( )。 A、银行信贷原因 B、国际收支原因 C、市场因素 D、国家财政原因 E、国民经济结构原因 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第5节货币失衡：通货膨胀与通货紧缩 【答案】：A,B,D,E 【解析】： 通货膨胀的原因是货币供应量超过了客观需要量。研究通货膨胀的成因，实际上就是研究货币供应量超过客观需求量的原因。从我国的状况来看，主要有国家财政原因、国民经济结构原因、国际收支原因和银

31、行信贷原因。 9.股票的数量指标包括( )。 A、成交额 B、成交量 C、换手率 D、涨跌幅 E、买手与卖手 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第5节资本市场主要指标 A,B,C,E ：【答案】 【解析】： 只有D项属于价格指标，ABCE项属于数量指标。 10.以下业务属于商业银行不可撤销承诺类中间业务的是( )。 A、回购协议 B、票据发行便利 C、远期合约 D、备用信用证 E、贷款承诺 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第2节商业银行概述 【答案】：A,B 【解析】： 商业银行中间业务广义上讲是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它包括两大类： 一类是不直接承担或不直接形成债权债务、不动用自己资金、为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务，称为一般意义上的金融服务类中间业务。这类主要包括结算业务、代理业务、咨询业务、电算业务、信托业务、信用卡业务、租赁业务、保管及其他业务等。 另一类是形成或有资产，或有负债的中间业务(即一般意义上的表外业务)。涵盖的业务主要有担保类