金融商业银行表外业务管理配套习题及答案

1、第二编银行业务第十一章商业银行表外业务管理一、填空题按照对表外业务的划分，表外业务在广义上包括.按地域划分，淸算模式可以分为和。在普通支票左上角划两条平行线的为支票，这种支票只能_传统的结算方式是指“三票一汇”，即、和按照是否银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为和代理中央银行业务主要包括、等业务。国际淸算的类型主要分为和两种。商业银行的业务包括、和三个方面。借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、和中间业务的三个特点是不运用或不直接运用自己的资金、和互换是指交易双方基于自己的比较利益，对自的现金流量进行交换，一般分为12. 商业汇票是由签发的，委托在制是日期无条件支付确定的金额给13.

2、 按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为和。14. 目前，我国银行业监管机构采取和两种方式管理中间业务。二、单项选择题1.1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.签发的委托2-4-5.6.类表外业务和两类。类表外业务两大类。和O 或的票摇。下列属商业银行传统的业务。（）A.备用信用证B.乎机银行C.信用卡业务银行承兑汇票的付款期限最长为个月。（）A.3B.6C9D. 12商业承兑汇票的特点是金额起点限制，而银行承兑汇票的特点是金额起点限制。A.有：无B有：有C.无：有D无：无因交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损央的可能性是。A.操作风险B.流动性凤险C.信用风险D.法律风险是指

3、银行无力为负债的减少、资产的增加提供融资，以及持有衍生品合约无法在市场上找到出 货或平仓机会而造成损失的可能性。（）A.信用风险B.结算风险C.流动性风险是衡量银行资产质量的最重要指标。（）A.不良贷款率B.超额存款准备金率C.再贴现率D.承诺业务D.淸偿风险D.贷款利率银行受出口商委托，凭汇票、发票、提单、保险单等商业单据向进口商收取货款的结算方式是指（A.光票托收B.跟单托收C.出口托收D.进口托收付款时间较长是银行汇票的特点之一，其汇票有效期为个月。（）A. 1B.3C6D.9商业银行开办中间业务，应经审查同意，并接受银行业监管机构的监替检査。（）A.中国人民银行 B.证监会C.银行业监

4、管机构D.国务院下述业务中不属于商业银行中间业务的是。（）A.结算业务B同业存放C代理业务D租赁业务信用卡消费信贷通常都有最低还款要求，我国银行规宦的最低还款额一般是应还金额的（：A.5%B8%C10%D.12%三、多项选择题1.8.9.10.11.1.根据所附单据的不同，托收分为和2.3.A.进口托收B.跟单托收C.出口托收信用卡除具有信用借款外，还有等功能。（）A.存取现金B.代收代付C.通存通兑目前商业银行的代理政策性银行业务主要代理和D.光票托收D.额度提现业务。（4.5.A.中国人民银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.国家开发银行卜列说法正确的是（）A. 表外业务以收取手续

5、费为主要收入来源。B. 表外业务不影响银行的资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金。C. 商业银行接受客户委托办理中间业务时，承担连带风险。D. 中间业务与表外业务具备流动性、安全性、盈利性等几种特性的统一。在中间业务的办理中，商业银行扮演着的角色。（D.代理人7.8.9.A.债权人B.债务人C.中介人作为商业银行一项重要的中间业务，清算业务常见的模式有A.实时全额淸算B.净额批量淸算C.大额资金转账系统D.小额左时清算以下支票可以用于转账的有。A.现金支票B.转账支票在开展业务时，商业银行应能根据_率控制。（）A.信用风险转换系数B.资产负债率C.表内项目权重D.不良贷款率商业银行对于持卡

6、人的透支行为应当建立有效的监控机制，业务处理系统必须具有C.普通支票D.划线支票和对应的计算表外业务的风险权重资产，实行资本比等功能。A.实时监督B.超额控制10. 在金融创新中出现的新型金融工具包括（A.票据发行便利 B.备用信用证C.远期利率协议 D.互换11. 在商业银行的表外业务中，承诺性业务占据了相当重要的地位，在下列业务中不属于商业银行表外承诺性业务的是。（）A.债券承销B.信贷证明12. 下列属于商业银行的交易存款。（C.专款专用C.承兑业务D.异常交易I匕付D.票据发行便利A.支票存款B.储蓄存款C. NOWsD. CDs13. 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡

7、，其按功能的不同可分为A.转账卡（含储蓄卡）B.专用卡C.联名卡D.储值卡四、名词解释1.中间业务2.国际淸算业务3.信用卡4.银行保函业务5.远期外汇交易6.表外业务7.信用证8.流动性风险9.承诺业务10.期权五.判断题1.2.3.4.5.&7.8.9.目前许多国家基本不再使用信汇，而我国除外。（）银行汇票有效期为3个月。（）期权按行使权利的时限可分为欧式期权和美式期权两大类，其中欧式期权的买方可以在买人后到期权 到期日之间任何时间行使权利。（）系统风险是指由于某一企业或某一特定的金融帀场，或某一结算系统的崩浚，从而导致其他企业或其 他市场或整个金融系统而临风险，因而是可以避免的。（）托收

8、属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（）商业承兑汇票可以贴现，但不可以背书转让。（）从会讣处理角度而育，所有的表外业务都属于中间业务。（）跨系统往来的资金淸算可以通过中国人民银行办理，也可以通过商业银行自行办理。（）信用证是由银行开立的一种书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。（）10.在我国，尚不允许非银行发卡机构发行信用卡。（）六、简答题简述中间业务的特点。1,2.简述中间业务的分类。3.简述表外业务的特点。七.案例分析题2002年以来，各地商业银行先后开办了一种以个人委托贷款业务为创新基础的新业务多方委托 贷款。这种业务一经推出，就受到委托人和借款人两方而

9、的欢迎。相对于个人委托贷款，应当说多方委托 贷款很受市场推崇，业务发展非常顺利。民生银行于2002年8月在杭州首推个人委托贷款，结果市场反 应较为冷淡。为走出尴尬局而，民生将个人委托贷款的方式由原来的一对一（即单独委托贷款，就是个 人单独贷款给一个项目）转变为“多对一（即多方委托贷款，就是企业向一群人借款人收到了意想不到的效果。据悉，2002年12月底民生银行在南京开展的“多对一个人委托贷款项目，短短3天内筹资达上亿 兀但到2003年1月，人民银行认为这种多对一”的多方委托贷款存在风险、而且与现行银行业务制度存 在一是的抵触。由于委托贷款在中间业务监管模式上属适用备案制的业务，因此人民银行通过

10、不予备案的 方式暂停了这项业务。请你分析：为什么多方委托贷款比传统的单独委托贷款更受市场和银行的欢迎，而人民银行却要暂停这项业务呢？八、论述题1.论述商业银行对表外业务的管理。2.试论商业银行是如何对中间业务进行内部控制的。参考答案第十一章商业银行表外业务管理一、填空题1.巴塞尔委员会金融服务或有资产负债2.国内联行淸算 国际清算3.划线转账取现4.汇票本票支 票汇款5.或有资产负债类金融服务类6代理财政性存款代理国库代理金银7.内部转账交换型&资 产负债表外业务9.专用卡储值卡10.风险较低收入稳定II.利率互换货币互换12.出票人付款人收款 人持票人13.理财顾问服务综合理财服务14.审批

11、制备案制二、单项选择题1. C 2. B 3. D 4. C 5. C 6. A 7. B 8. A 9. C 10. B II. C三、多项选择题1. BD 2.ABCD 3. CD4. ABD 5. CD 6.ABCD 7. BCD & AC 9. ABE） lOo ABCD II. AC 12. ACD 13. ABD四、名词解释中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等 方而的优势，不运用或较少运用银行的资产，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、 担保、租赁及其他委托事项，提供备类金融服务并收取一迫费用的经营活动。表外业务是指

12、商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不彫响其资产负债总额，但 能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。国际淸算业务是指国际银行问办理结算和支付中用以淸屹双边或多边债权债务的过程和方法。I信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一楚期限内凭规 宦的单摇在指立地点付款的书而保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的 信用支付工具。流动性风险是指交易一方欲将手中可转让金融工具的头寸轧平时找不到合适的对手，不能以合理的价 格迅速完成抛补，从而出现资金短缺所带来

13、的凤险。银行保函业务是指银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的 与保函条款相符的书而索贴履行担保支付或贴偿责任。承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约立的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款 承诺。远期外汇交易是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约世币种、金额、汇率、交割时间1.2.3.4.5.7.8.9.中间业务的特点：（1）不运用或不直接运用自己的资金；（2）风险较低：（3）收入稳立。 中间业务的种类：（1）按照巴塞尔委员会的分类，可以将表外业务分为或有资产/负债类表外业务和金融服务类表外业 务两类。（2）按照中国人民银行的分类，将中间

14、业务分为支付结算类、银行卡类、代理类、承诺类、担保类、 交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类中间业务。（3）按照风险大小和是否含有期权期货性质分类，将中间业务分为无风险/低风险类中间业务、不含 期权期货性质风险类中间业务和含期权期货性质凤险类中间业务三大类。表外业务的特点：（1）灵活性大。（2）以小博大，盈亏数额巨大。（3）交易高度集中。（4）透明度低。等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。10.期权是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以 执行价格与期权卖方进行约世数量的特标的的交易。五、判断题1. X 2. X 3. X 4. X 5. V 6. X 7. V 8.x9.x10. V 六、简答题1.2.3.七、案例分析（1）多方委托贷款对现有法规形成挑战：（2）多方委托