投资理财综合设计实验报告6178103321059

1、投资理财综合实训实验报告书学号姓名学院会计学院专业财务管理批次一电话成绩2012年6月重庆工商大学 投资理财综合实训 实验报告实验时间： 2011-2012.2 第1 批次 学生姓名学号专业班级指导教师唐平、谭湘渝、许晓静、宋丽红、艾滋润实验名称投资理财综合实训一、实验目的1理解和掌握家庭现金流规划2理解和掌握家庭收支分析方法和步骤3能够掌握宏观经济分析4能够分析客户的教育费用需求及教育规划5能够理解和掌握购房财务规划的基本方法6能够理解和掌握制定汽车消费方案7能够理解和掌握制定消费信贷方案8能够分析客户的投资理财需求及投资理财规划9能够熟练掌握金融投资工具运用10掌握并运用宏观经济政策对证券

2、投资的影响11理解和掌握上市公司的变现能力、营运能力和盈利能力分析12理解和掌握杜邦财务分析方法13理解和掌握上市公司的投资收益分析14能够熟练掌握住房投资与规划15能够理解和掌握购房财务规划的基本方法16理解和应用上市公司的财务报表分析结果判断投资价值17熟练掌握债券估值和投资分析的基本方法和技巧18熟练掌握基金估值和投资分析的基本方法和技巧19能够熟练运用证券分析系统对金融投资理财进行综合分析20能够分析客户家庭存在的风险及风险规避21能够分析客户家庭成员的退休养老规划及遗产规划二、实验题目李明是重庆一家国有企业中层干部，年收入25万元（税后），妻子王婷是重庆某重点中学特级教师，妻子年收入

3、10万元（税后）。现在家庭有定期存款25万元，活期存款5万元，房屋2套，其价值160万，一辆小汽车，现价16万元，李明在单位有“五险一金”，王婷的单位是教育事业单位，医疗保险等有保障。平时家庭每月均开支12000元。夫妻两人没有理财经验，也没有进行任何风险投资。家中有一儿子17岁，在重庆工商大学国际商学院读“2+2（中法）” ，今年9月读大一，在国内每年学费及生活费4万元，在国外（法国2年）每年学费及生活费25万元。大学本科毕业后准备在美国留学，攻读硕士，学习时间为2年，每年学费及生活费35万元，攻读博士，学习时间为4年，每年学费及生活费45万元，攻读博士期间每年能领到科研经费和奖学金25万。

4、李明家中还有自己的母亲，今年71岁，没有退休工资，没有医疗保险等，平均每季度的医药费为1000元，并每年按10%的比率增长。假如李明母亲的生命周期为中国女性平均寿命再延长1年进行计算。李明今年已经48岁，60岁退休，妻子46岁，55岁退休。李明退休后每月能拿到退休金5000元，王婷每月能拿到退休金4500元，两人同时退休后家庭月支出15000元（旅游休闲费用增加）。请分析李明先生家庭理财存在的问题，为李明先生家庭进行合理的理财设计，主要包括孩子教育、家庭日常生活、金融投资理财、住房规划与投资理财、人身和财产保险、投资风险管理、退休生活等。三、设计方案1 家庭财务收入情况李明家有不动资产住房两套

5、，共价值160万，存款30万，固定财产总计190万。家庭经济收入为工资收入，其中李明年薪25万，王婷年薪10万，家庭年收入合计35万。退休后李明年薪6万，王婷年薪5.4万，家庭收入合计11.4万。2 家庭财务支出情况两人退休前家庭每月均开支1.2万，年14.4万。两人同时退休后家庭月支出1.5万，年18万。子女教育经费10年总花销：4*2+25*2+35*2+45*4-25*4=208万母亲医药费：4000+4400+4840+5324=18564元 3 现金流量状况王婷退休前家庭收支表收入：工资315支出：子女花销188日常支出129.6母亲医药费1.8564节余:-4.4564图一往婷退休

6、至儿子毕业期间家庭收支表收入：工资30.4支出：子女花销20日常支出14.4节余:-4儿子毕业到李明退休期间家庭收入：工资60.8支出：子女花销0日常支出28.8节余:32李明退休后家庭每年收支情况表收入：工资11.4支出：子女花销0日常支出18节余:-6.6因此由以上四个表看出，由于子女的教育抚养经费过高以及双职工的退休收入骤然缩减，导致该家庭常年入不敷出。另外该家庭还需承担车辆保险费，燃油费，停车泊位费，养路费等费用，加剧了家庭负担，因此必须增加家庭额外收入。4 家庭额外收入该家庭拥有两套房屋，资产闲置，因此可以考虑将其中一套出售或出租。方案1：出售房屋，固定资产减少80万，流动资金增加8

7、0万，总资产不变。方案2：出租房屋，每月收入1500，每年收入1.8万，总资产增加。目前房价节节攀升，国家虽由相关政策调控压制，但效果甚微，因此暂不建议卖房，从长远方向和可持续发展角度看，应选择房屋出租，十年可收入18万，足以弥补子女上学带来的支大于收。5 家庭投资与保险收入支出积蓄第一年3518.416.6第二年3518.433.2第三年3539.428.8第四年3539.424.4第五年3549.410第六年3549.4-4.4第七年3534.4-3.8第八年3534.4-3.2第九年3534.4-2.6第十年30.434.4-6.6第十一年30.414.49.4第十二年30.414.42

8、5.4第十三年11.41818.8理财建议：1、合理配置现金及投资以获得更高收益 2、为孩子的成长教育预备准备金 3、规划夫妻二人的养老母亲每年的医药费用占全家开销的比例小（图一可知），并且时间短，因此投保的意义不大。该子女求学时间长，费用大，并且长年身居国外，因此十分必要投保。该家庭原本十分富足，前五年积蓄充足可以用1015万用积蓄用于投资理财债券型开放基金、指数基金、股票型基金，有效规避风险。由于子女教育经费过高，并且两人没有理财经验，而且随着年岁的增加，风险承受力下降，股票基金虽收益高，但风险大，所以第六年开始，建议退出风险投资，并且针对该家庭的情况，我建议将定期存款取出于第一年开始投资

9、教育储蓄。教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需的教育金的专项储蓄，作为零存整取储蓄它可享受整存整取的优惠利率其收益较其他同档次储蓄要高。目前该类储蓄有三种期限的存款，分别是年年和年。但同时，教育储蓄也有一定的限制。首先，教育储蓄的对象必须是在校小学年级含以上的学生，而享受免征利息税优惠政策的对象也必须是正在接受非义务教育全日制高中或中专、大学本科或大专、硕士和博士研究生的在校学生。相比较而言,教育保险的功能要全面一些。目前教育保险主要分为种。一是纯粹的教育保险，可提供初中、高中和大学期间的教育费用。二是针对某个阶段教育的保险，通常针对初中、高中或者大学中的某个阶段，主要以附加险的形式出现

10、。三是不仅能提供初中、高中及大学的教育费用，还可以提供以后创业、婚嫁、养老等生存金的保险。一般来说大部分教育保险兼有储蓄、规避重大疾病、意外风险的作用，其产品不仅可在被保险人达到一定年龄后按期给付一定金额的教育金，还具有保费豁免的功能，即投保人父母即便遭遇不测或者罹患重疾，其家人无需再继续缴纳保费，但保单仍然可以延续。另外孩子如生病住院等还可获得住院费赔偿。与普通储蓄品种相比，教育储蓄享有两大优惠：一是到期提取时免征20的利息税；二是零存整取却可按照整存整取的储蓄计息。随着教育费用年年攀升，而今，家长们再想通过教育储蓄来备足子女未来的教育经费根本不现实。根据相关规定，教育储蓄每一账户本金合计最

11、高限额仅为2万元，这对于普遍达到二三十万元的教育费用开支根本是“杯水车薪”。因此，教育储蓄这一风险为零、收益不低的储蓄品种，是历来家长们筹措教育金最常选择的投资工具。6 退休养老规划两人同时退休后积蓄为25.4万，每年工资11.4万，房屋出租收入1.8万，每年花销18万，因此每年现金净流出4.8万， 退休时积蓄可以满足两人5年的生活开支，外加子女的赡养，小汽车的报废变现残值收入以及教育储蓄的回报，每年仍有充足流动资金，若想生活更为宽裕富足，或为意外开支做准备，此时可将出租房屋出售，假设出售房屋获得80万，将满足两人至少12年的生活花销，因此两人退休后可安享晚年。若两人去世，至少有80万房产作为

12、遗产。下面是赠送的保安部制度范本，不需要的可以编辑删除!谢谢！保安部工作制度一、认真贯彻党的路线、方针政策和国家的法津法规，按照#年度目标的要求，做好#的安全保卫工作，保护全体人员和公私财物的安全，保持#正常的经营秩序和工作秩 序。二、做好消防安全工作，认真贯彻“预防为主”的方针，教育提高全体人员的消防意识和防火知识，配备、配齐#各个楼层的消防器材，管好用好各种电器设备，确保#各通道畅 通，严防各种灾害事故的发生。三、严格贯彻值班、巡检制度，按时上岗、到岗，加经对重要设备和重点部位的管理，防止和打击盗窃等各种犯罪活动，确保#内外安全。四、加强保安队部建设，努力学习业务知识，认真贯彻法律法规，不

13、断提高全体保安人员的思想素质和业务水平，勤奋工作，秉公执法，建设一支思想作风过硬和业务素质精良的保安队伍。11、保持监控室和值班室的清洁干净，天天打扫，窗明地净。12、服从领导安排，完成领导交办任务。5、积极扑救。火警初起阶段，要全力自救。防止蔓延，尽快扑灭，要正确使用灭火器，电器，应先切断电源。6、一旦发生火灾，应积极维护火场秩序，保证进出道路畅通。看管抢救重要物资，疏散危险区域人员。九、协同本部门或其他部门所进行的各项工作进行记录。保安员值班操作及要求一、交接岗1、每日上午9时和下午 19时 为交接岗。2、交接岗时将当班所接纳物品清点清楚，以及夜班所发生的情况未得到解决的需面汇报。检查值班

14、室内外的卫生状况，地面无纸屑，桌面无杂物，整齐清洁。二、执勤1、7:50 8:10、13：50 14：10立岗迎接上班人员；12:00 12:20 、18:00 18:20立岗送下班人员。2、值勤时做到遇见领导立岗，检查物品立岗，外来人员进出立岗。3、门卫室值勤时，应做到坐姿端正，注视监视器的动态，做好接待工作，值勤期间不看书报电视，听收音机。不与无关人员聊天，劝阻无关人员不要在门卫室寄存物品或打电话，禁止打瞌睡。4、维持门口秩序，使之保持畅通。5、熟记消防，报警，救护及内部联系电话。三、巡逻巡逻是防盗及发现#有不安全因素的重要措施。1、每天按照巡检制度定时轮流巡逻。2、巡逻时思想集中，保持高度警惕，不吸烟，不与无关人员闲聊，并将每一点所发生情况记录清楚，巡逻时做到勤走动，勤思考，勤观察。发现问题及时报告。3、白天加强对观众区、办公区及楼道的巡逻，夜晚以机房为重点进行检查，每晚零点之后