2013会计电算化上机实验课指导书

1、精品文档你我共享 会计电算化上机实验课指导书 一、会计软件系统的安装和会计软件的基本操作方法 实验内容：安装金蝶软件并了解该软件的主要功能和操作流程 （一）准备工作: 通过网上邻居将“教师用机”（Teacher） 上的“会计软件安装程序”文件夹中的所 有文件复制到学生所用的本地机上 （二）主要操作步骤及方法 1、安装会计软件: 1）打开系统文件夹，执行其中的SETU P. EXE 2）按照安装向导将程序安装在学生用机的D :盘上 2、会计软件的基本操作: 1） 运行软件，打开系统提供的演示账套（SampIes.ais）,并用系统默认管理员 manager”身份注册进入系统 2） 进行用户管理，

2、包括：增加用户、设置用户权限 3） 将所有菜单逐一打开，初步了解它们的功能和作用 （三）基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地打开和运行会计软件； 并对该软件的主要功 能进行初步的认识和了解 二、会计软件系统的初始化（建账） 实验内容：根据资料建立账套并完成该账套的初始化（建账）工作 （一）准备工作: 通过网上邻居将“教师用机”（Teacher） 上的“实习资料”文件夹中的所有文件复 制到学生所用的本地机上（也可以在以后用时直接从教师机上打开所需的文档） （二）主要操作步骤及方法（以实验课为单位来分别完成 实验课一：建立账套、设置操作人员及权限、设核算项目 1、创建实验用的会计账套文件

3、和设置操作员及权限: 1）运行软件，用系统默认管理员 “manager”身份注册，并选用窗口中的“新 AAAAAA 建账套”。按照“实习资料中的账套基本资料 ”中的要求，在新建账 套向导中逐一填列 2）完成新建账套后进入新账套的初始设置界面后，在“用户管理”中按上资 料中的操作员及权限表进行设置。 2、建账 设置“币别”、“核算项目” 1） 打开已建立的实习用的账套，以具有管理员身份的操作员“王主管”进入 2） 在“币别”功能里设置一种外币：USD、美元、月初汇率：7.5 3） 在“核算项目”中分别设置两个项目大类：项目名为：在建工程、产品成 4） 按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 部

4、门目录”的资料在 “核算项目”功能中建立部门档案 5）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 往来单位目录”的资 料在“核算项目”功能中建立往来单位档案 6）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 职员目录”的资料在 “核算项目”功能中建立职员档案 注：在做此项操作之前，必须在“职员”功能中增加五个职员类别：即“企业 管理人员”、“车间管理人员”和“ A产品生产人员”、“ B产品生产人员”、 “销售人员”。 7）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 产品目录”的资料在 “核算项目”功能中建立产品成本核算项目 8）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 在建工程项目目录” 的资料在“核

5、算项目”功能中建立在建工程项目档案 实验课二：设置会计科目、 1）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 会计科目”的资料在 “会计科目”功能中建立会计科目 2）按照“实习资料中的会计科目及辅助核算档案 科目余额表”的资料 在“初始数据”功能中中分别录入每个会计科目的余额 3）按照“实习资料中的辅助核算余额”的资料在“录入余额”功能中的 具有辅助核算功能的会计科目中分别录入每个辅助核算项 4）按照“实习资料中的固定资产及其余额”的资料在“固定资产”功能 中设置并录入每个固定资产项目的资料 5）全部余额资料录入完后经试算平衡正确后，启用该账套 （三）基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练

6、地打开和运行会计软件； 并对该软件的主要功能进行初 步的认识和了解；并能根据实习资料中的内容完成对实习账套的建账流程。 三、会计日常业务处理 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料” 操作步骤 1、 填制会计凭证: 1) 以“王会计”的身份进入账套，并打开“录入凭证”功能, 2) 按照“实习资料中的会计业务资料”中的资料, 1 5、7 22、24 3) 31、34业务分别加以填制会计凭证 进入“固定资产”功能分别将6、23、32三笔业务进行固定资产的增加、 减少和折旧业务处理并生成会计凭证。 2、 会计凭证的审核: 1）以“张审核”的身份进入账套，并打开“凭证查询”功能

7、 2）对上述已录入的会计凭证进行逐单式审核，审核无误后进行签字 3、 凭证过账: 以“李主管”身份进入账套，并打开“凭证过账”功能将上述已审核的会计凭 证进行记账 基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套 的填制凭证、审核凭证和凭证过账功能的操作。 四、会计账簿的查询 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料” O主要操作步骤及方法 （二）操作步骤 1、 以“李主管”身份进入账套 2、打开“账簿报表”功能中分别对总账、明细账、项目账和其他会计资料进行条 件查询 （三）基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地根据实习资料中的

8、相关内容完成对实习账套 的账簿中的各种账簿资料进行多方面的、综合性的多条件查询操作。 五、出纳业务处理 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料 会计科目余额资料”。 操作步骤 1、 在出纳功能中录入“银行初始余额”和“现金初始余额” 2、 以实习资料中所涉及的现金和银行存款业务分别进行手工录入和引入方式录 入“现金日记账”和“银行存款日记账” 3、 学生自己假设四笔“未达账项”在录入“对账单”后进行银行存款余额调节, 并生成银行余额调节表 4、 进行当期的出纳轧账处理 基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套 的现金日记账和银

9、行存款日记账的各项操作操作。 六、期末业务处理 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料 会计业务资料”。 操作步骤 1、 将业务中的34 - 39六笔业务，根据业务资料要求设置自动转账凭证 2、 将上述设置好的自动转账凭证进行凭证生成处理 3、 将上述生成的凭证进行审核、记账 4、 结转当月的期间损益 5、 进行当期结账处理 （四） 基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套 的各有关自动转账业务进行设置和生成；并正确地结转当期损益和进行当期的结账处 理。 七、会计报表 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务

10、资料 会计报表样表”。 （二）操作步骤 1利用实习账套中当期已经生成的会计数据，在“报表与分析”功能中生成标准 的“资产负债表”和“损益表” 2、用“自定义报表”功能，按“会计报表样表”中的“管理费用明细分析表”定 义该报表；并生成当期的该表数据 （三）基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套 的标准会计报表进行设置和生成正确的会计报表数据。 八、系统维护 （一）准备工作: 由学生本人在网上申请一个免费的电子邮箱 1、 （二）操作步骤: 利用系统提供的“账套备份”功能对学生本人的账套进行备份 2、 将生成的账套备份文件上传到学生本人的电子邮箱中 3、

11、 模拟系统被破坏后的恢复过程：先将上传到电子邮箱的账套备份文件从邮箱中下载 到学生用的本地机，然后利用该备份文件进行系统数据的恢复 （四）基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地对会计数据进行维护、备份和系统出现崩溃 后的恢复方法和手段 九、工资管理系统 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“职工工资数据表” （二）操作步骤: 2、 按表中的工资计算公式进行“工资计算方法”的定义 3、 按表中的内容录入各职工的工资原始数据 按“职工工资数据表”上的内容在“工资管理”功能中设置“工资项目” 10 4、定义“工资费用分配”并计算工资费用分配结果和生成工资费用分配凭证 （三）基本要

12、求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地进行工资项目、 工资计算方法的和工资费用 分配的设置；并能正确输入工资数据、生成工资计算结果和工资处理的各种记账凭证 固定资产管理系统 （一）准备工作: 打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料” （二）操作步骤: 1、 按第6、23两笔业务进行固定资产的增加和减少的业务处理，并生成记账凭证 2、 按第32笔业务进行固定资产的折旧的计提处理并生成记账凭证 （四） 基本要求: 能独立完成上述各项基本操作，熟练地进行固定资产的增加、减少和折旧计算的处 理并能正确生成各种记账凭证。 课题：建立账套及设置账套参数 账套文件名：以学生自己的姓名命名 账套名称：

13、雅安市某实业公司 所属行业：企业会计制度（预制科目） 记账本位币：默认 会计科目结构：5级、32222 会计期间界定方式：只修改“账套启用会计期间2010年1期（月）” 设置会计操作人员及权限（按下表所列） 会计人员及操作权限表 姓名 所属组 权 限 凭证 期末处 理 工资 固定资 产 出纳管 理 扌报表与 分析 系统维 护 所有权 限 王主管 管理组 李会计 核算组 钱出纳 核算组 张审核 核算组 注：1、所有用户的安全码均为111111 2、授权范围均选择：所有用户 课题：建账（基础档案设置） 资料：初始化资料 基础档案 实验步骤: 、设置外币 1、 币别代码: USD 2、 币别名称:

14、美兀 3、 期初汇率: 7.5 4、 折算方式: 原币X汇率=本位币 二、设置核算项目 1、设置项目大类: 增加新类别：产品成本、在建工程 2、根据“初始化资料”中的“往来单位目录”、“部门目录”、“职员目录”、“产品目录”、“在 建工程目录”资料分别建立核算项目 三、设置会计科目 根据“会计科目表”设置会计科目 四、 设置凭证字种类 1、 收款凭证：科目范围限制， 借方必有 _现金或银行存款 2、 付款凭证：科目范围限制， 贷方必有 现金或银行存款 3、 转账凭证：科目范围限制， 借和贷必无 现金或银行存款 五、 设置结算方式： 1、 现金支票 2、 转账支票 3、 商业承兑 4、 电汇 课

15、题：建账 录入初始数据、 启用账套 资料：初始化资料余额资料 实验步骤: 一、根据科目余额表分别录入各科目的余额 说明：1、有辅助核算的先不录入 2、资料中标注为绿色的为外币余额 3、资料中标注为兰色的为数量余额 4、固定资产资产和累计折旧此处不录入二、根据核算项目（辅助核算）余额表分别录入各项目核算科目的余额 说明：每个科目录完后要与科目余额表中的对应数据进行核对 三、根据固定资产清单在固定资产卡片中进行固定资产和累计折旧的初始数据的录入 说明：录完所有卡片后要与科目余额表中的固定资产和累计折旧对应数据进行核对 四、检查无误后，进行试算直至平衡 五、启用账套，并将账套备份到指定位置 科目代

16、码 科目名称 科目类别 余 额 方 向 外币 核算 期 末 调 汇 项目核算 往来 业务 核算 数量单 位 101 现金 流动资产 借 102 银行存款 流动资产 借 10201 工行存款 流动资产 借 10202 中行存款 流动资产 借 10203 中行美元存款 流动资产 借 USD 美元 调 汇 109 其他货币资金 流动资产 借 111 短期投资 流动资产 借 11101 一分厂一期贷款 流动资产 借 112 应收票据 流动资产 借 往来单位 113 应收账款 流动资产 借 往来单位/部门 114 坏账准备 流动资产 贷 115 预付账款 流动资产 借 往来单位 118 应收补贴款 流动

17、资产 借 119 其他应收款 流动资产 借 职员 121 材料采购 流动资产 借 12101 甲材料 流动资产 借 吨 12102 乙材料 流动资产 借 吨 123 原材料 流动资产 借 12301 甲材料 流动资产 借 吨 12302 乙材料 流动资产 借 吨 128 包装物 流动资产 借 129 低值易耗品 流动资产 借 131 材料成本差异 流动资产 借 133 委托加工材料 流动资产 借 135 自制半成品 流动资产 借 137 产成品 流动资产 借 13701 A产品 流动资产 借 部门 吨 13702 B产品 流动资产 借 部门 吨 138 分期收款发岀商品 流动资产 借 139

18、待摊费用 流动资产 借 151 长期投资 长期资产 借 161 固定资产 长期资产 借 162 固定资产减值准备 流动资产 借 165 累计折旧 长期资产 贷 166 固定资产清理 长期资产 借 169 在建工程 长期资产 借 16901 运输费用 长期资产 借 部门/在建工程 16902 差旅费用 长期资产 借 部门/在建工程 16903 补助补贴 长期资产 借 部门/在建工程 16904 人工费用 长期资产 借 部门/在建工程 16905 材料费用 长期资产 借 往来单位/在建工 程 16906 工资及福利费 长期资产 借 部门/在建工程 171 无形资产 长期资产 借 181 递延资产

19、长期资产 借 191 待处理财产损益 流动资产 借 19101 待处理流动资产损 益 流动资产 借 19102 待处理固定资产损 益 流动资产 借 195 待转销汇兑损益 流动资产 借 201 短期借款 流动负债 贷 20101 技术改造贷款1 流动负债 贷 20102 技术改造贷款2 流动负债 贷 202 应付票据 流动负债 贷 往来单位 203 应付账款 流动负债 贷 往来单位 204 预收账款 流动负债 贷 往来单位 209 其他应付款 流动负债 贷 211 应付职工薪酬 流动负债 贷 214 应付福利费 流动负债 贷 221 应交税金 流动负债 贷 22101 应交增值税 流动负债 贷

20、 2210101 进项税金 流动负债 贷 2210102 已交税金 流动负债 贷 2210103 销项税金 流动负债 贷 2210104 进项税额转岀 流动负债 贷 22102 应交所得税金 流动负债 贷 22103 应交产品税 流动负债 贷 22104 城市建设附加税 流动负债 贷 223 应付利润 流动负债 贷 229 其他应交款 流动负债 贷 22901 教育附加税 流动负债 贷 231 预提费用 流动负债 贷 23101 租金 流动负债 贷 23102 保险费 流动负债 贷 23103 借款利息 流动负债 贷 23104 修理费用 流动负债 贷 241 长期借款 长期负债 贷 2410

21、1 新产品研制借款 长期负债 贷 251 应付债券 长期负债 贷 261 长期应付款 长期负债 贷 270 递延税款 长期负债 贷 272 专项应付款 长期负债 贷 275 住房周转金 长期负债 贷 301 实收资本 所有者权益 贷 311 资本公积 所有者权益 贷 313 盈余公积 所有者权益 贷 31302 公益金 所有者权益 贷 321 本年利润 所有者权益 贷 322 利润分配 所有者权益 贷 32201 应交所得税 所有者权益 贷 32202 盈余公积补亏 所有者权益 贷 32203 应交其他税 所有者权益 借 32204 提取盈余公积 所有者权益 借 32205 应付利润 所有者权

22、益 借 32206 应交特种基金 所有者权益 借 32207 未分配利润 所有者权益 借 401 生产成本 成本 借 产品成本 40101 直接材料 成本 借 产品成本 40102 直接工资 成本 借 产品成本 40103 制造费用 成本 借 产品成本 40104 福利费用 成本 借 产品成本 405 制造费用 成本 借 40501 工资 成本 借 40502 应付福利费 成本 借 40503 折旧费 成本 借 40504 低值易耗品 成本 借 40505 物耗 成本 借 40506 修理费 成本 借 501 主营业务收入 营业收入 贷 50101 A产品 营业收入 贷 部门 吨 50102

23、B产品 营业收入 贷 部门 吨 502 主营业务成本 营业成本及税金 借 50201 A产品 营业成本及税金 借 部门 吨 50202 B产品 营业成本及税金 借 部门 吨 503 营业费用 期间费用 借 50301 广告费用 期间费用 借 50302 招待费用 期间费用 借 50303 交际费用 期间费用 借 50304 其他费用 期间费用 借 504 主营业务税金及附 加 营业成本及税金 借 511 其他业务收入 其他收益 贷 512 其他业务支岀 其他损失 借 521 管理费用 期间费用 借 52101 工资 期间费用 借 部门 52102 福利费用 期间费用 借 部门 52103 折旧

24、费 期间费用 借 部门 52104 办公费 期间费用 借 部门 52105 招待费 期间费用 借 部门 52106 劳保费 期间费用 借 部门 52107 坏账损失 期间费用 借 部门 522 财务费用 期间费用 借 52201 汇兑损益 期间费用 借 52202 利息支岀 期间费用 借 531 投资收益 其他收益 贷 532 补贴收入 其他收益 贷 541 营业外收入 其他收益 贷 542 营业外支岀 其他损失 借 550 所得税 所得税 借 560 以前年度损益调整 以前年度损益调 整 贷 产品成本代 码 产品成本名 称 部门代码 部门名称 01 总裁办公室 02 财务部 03 材料物资一

25、部 04 材料物资二部 05 工程一部 06 工程二部 07 生产一车间 08 生产二车间 09 销售一部 10 销售二部 1 A产品 2 B产品 往来单位代 码 往来单位名称 地 址 邮政编 码 联系电 话 传真 号 联系 人 增值税税务登记号 增值税开 BT 北方通用公司 DFBB 东方不败商贸公司 KX 科信计算机系统公司 LS 历史遗留三角债 NF 南方商贸公司 NGSN 山西大同蓝光水泥厂 NJYY 南京用友公司 SF 四方集团公司 XF 西方材料公司 在建工程代码 在建工程名称 1 职工宿舍工程 2 大厦主体工程 3 内装修工程 4 停车场工程 5 智能大厦工程 6 职工食堂工程

26、职员代 码 职员名 称 所属 部门 代码 所属部门名称 职员类别 职务 性 别 银行账号 CJL 陈久龄 07 生产一车间 A产品生产人员 一般工 作人员 男 GZ00001 CK 成昆 07 生产一车间 A产品生产人员 一般工 作人员 男 GZ00002 GJ 郭靖 07 生产一车间 A产品生产人员 一般工 作人员 男 GZ00003 HR 黄蓉 07 生产一车间 车间管理人员 一般工 作人员 女 GZ00004 LHC 令狐冲 08 生产二车间 B产品生产人员 一般工 作人员 男 GZ00005 LKJ 李会计 02 财务部 企业管理人员 一般工 作人员 男 GZ00006 LL 李琳 0

27、8 生产二车间 B产品生产人员 一般工 作人员 女 GZ00007 QCJ 丘处机 08 生产二车间 车间管理人员 一般工 作人员 1男 GZ00008 QCN 钱岀纳 02 财务部 企业管理人员 一般工 作人员 男 GZ00009 WM 武媚 09 销售一部 销售人员 一般工 作人员 男 GZ00010 WXB 韦小宝 10 销售二部 销售人员 一般工 作人员 男 GZ00011 ZG 张钢 01 总裁办公室 企业管理人员 一般工 作人员 男 GZ00012 ZL 宗玲 03 材料物资一部 企业管理人员 一般工 作人员 女 GZ00013 ZSH 张审核 02 财务部 企业管理人员 一般工

28、作人员 女 GZ00014 ZWJ 张无忌 08 生产二车间 B产品生产人员 一般工 作人员 男 GZ00015 科目代 码 科目名称 币 别 数 量 期初余额（借方） 期初余额（贷方） 101 现金 300.00 102 银行存款 1,256,000.00 10201 工行存款 1,006,000.00 10202 中行存款 200,000.00 10203 中行美元存款 50,000.00 美 元 6,666.67 109 其他货币资金 150,000.00 111 短期投资 15,000.00 11101 一分厂一期贷款 15,000.00 112 应收票据 246,000.00 113

29、 应收账款 200,000.00 114 坏账准备 900.00 115 预付账款 10,000.00 119 其他应收款 405,000.00 121 材料采购 50,000.00 12101 甲材料 40,000.00 吨 275.86 12102 乙材料 10,000.00 吨 20.00 123 原材料 900,000.00 12301 甲材料 400,000.00 吨 2,666.67 12302 乙材料 500,000.00 吨 1,000.00 128 包装物 100,000.00 129 低值易耗品 500,000.00 131 材料成本差异 80,000.00 133 委托加

30、工材料 50,000.00 135 自制半成品 50,000.00 137 产成品 500,000.00 13701 A产品 200,000.00 吨 1,000.00 13702 B产品 300,000.00 吨 1,000.00 139 待摊费用 100,000.00 151 长期投资 250,000.00 161 固定资产 1,500,000.00 165 累计折旧 700,000.00 169 在建工程 1,500,000.00 16901 运输费用 200,000.00 16902 差旅费用 100,000.00 16903 补助补贴 100,000.00 16904 人工费用 10

31、0,000.00 16905 材料费用 1,000,000.00 171 无形资产 600,000.00 181 递延资产 200,000.00 191 待处理财产损益 88,400.00 19101 待处理流动资产 损益 88,400.00 201 短期借款 300,000.00 20101 技术改造贷款1 200,000.00 20102 技术改造贷款2 100,000.00 202 应付票据 200,000.00 203 应付账款 953,800.00 209 其他应付款 5,000.00 211 应付职工薪酬 110,000.00 214 应付福利费 221 应交税金 30,000.0

32、0 2210101 进项税金 50,000.00 2210102 已交税金 10,000.00 2210103 销项税金 60,000.00 22102 应交所得税金 30,000.00 231 预提费用 1,000.00 23101 租金 300.00 23102 保险费 300.00 23103 借款利息 200.00 23104 修理费用 200.00 241 长期借款 1,600,000.00 24101 新产品研制借款 1,600,000.00 301 实收资本 5,000,000.00 311 资本公积 1,800.00 313 盈余公积 450,000.00 31302 公益金

33、450,000.00 322 利润分配 600,000.00 32203 应交其他税 600,000.00 合计 9,351,600.00 9,351,600.00 往来期初一览表 应收票据（112） 项目代码 项目名称 币 别 期初余额（借方） BT 北方通用公司 140000 NF 南方商贸公司 106000 合计 246000 应收帐款（113） 日期 凭证 号 客户编码 客户名称 部门 摘要 方 向 本币期初余额 2008.12.31 SF 四方集团 销售一部 期初余额 借 80000 2008.12.31 NF 南方商贸 销售二部 期初余额 借 50000 2008.12.31 BF

34、TY 北方通用公司 销售一部 期初余额 借 20000 2008.12.31 SXDT 大同兰光水泥厂 销售一部 期初余额 借 40000 2008.12.31 LS 历史遗留三角债 财务部 期初余额 借 10000 合计 200000 预付帐款（115） 日期 凭证号 数 客户编码 客户名称 摘要 方 向 本币期初余额 2008.12.31 NJYY 南京用友 期初余额 借 10000 合计 借 10000 其它应收款（119） 日期凭证号个人名 摘要 方 本币期初余额 称 向 2008.12.31 成昆 期初余额 借 61000 2008.12.31 郭靖 期初余额 借 20000 200

35、8.12.31 黄蓉 期初余额 借 10000 2008.12.31 武媚 期初余额 借 70000 2008.12.31 武媚 期初余额 借 70000 2008.12.31 令狐冲 期初余额 借 30000 2008.12.31 丘处机 期初余额 借 34000 2008.12.31 丘处机 期初余额 借 10000 2008.12.31 丘处机 期初余额 借 50000 2008.12.31 韦小宝 期初余额 借 50000 合计 借 405000 日期 凭证号 客户编码 客户名称 摘要 方 向 本币期初余额 2008.12.31 XF 西方材料 购买原材料 贷 100000 2008.

36、12.31 XF 西方材料 购买原材料 贷 100000 合计 贷 200000 应付帐款（203） 日期 凭证号 数 客户编码 客户名称 摘要 方 向 本币期初余额 2008.12.31 DFBB 东方不败 购予制板 贷 240000 2008.12.31 LS 三角债 三角债 贷 560000 2008.12.31 XF 西方材料 购水泥 贷 103000 2008.12.31 XF 西方材料 购钢筋 贷 50800 合计 贷 953800 固定资产清单 精品文档你我共享 00 代码 名称 类别 使用部门 使用情况 1入账日期 入账前已 开始使用 增加 寸方式 折旧方法 预计使用 间工作总

37、 量） 期 、原值 累计折旧 0001 厂房 房屋及建筑物 生产一车间0%生产二 车间40% 使用中 2001-10-3 1否 自建 :平均年限法 1 600 800,000. 00300,000.( 0002 办公大楼 房屋及建筑物 总裁办公室0%财务部 10% /材料物资一部0% /材料物资二部0% ） 使用中 2001-10-3 1否 自建 :平均年限法 1 600 200,000. 00100,000.( 0003 生产用机器设 备 X 机器设备 生产一车间0% /生产二 车间30% 使用中 2001-01-0 1否 购入 一平均年限法 1 120 300,000. )0200,000

38、.( 0004 运输设备 机器设备 工程一晋30% /工程二部 30% /生产一车间0% 生产二车间0% / 使用中 2001-01-3 0否 购入 -工作量法 365天 140,000. 00 41,800. 0005 A-103 机器设备 生产一车间 使用中 2000-10-5 否 购入 一平均年限法 1 120 60,000. 00 58,200. 合计 1,500,000. )coo,ooo.( 00 00 )0 00 00 固定资产初始数据录入: 陽屋泾建筑物 OOOL 厂房1 1300, 000. 00 300, 000.00 0002 办公大楼 200,000. 00 100,

39、000. 00 小计 tooo, OOC.OO 400. 000. 00 机器设备 0003 主产用机器设备 300,000.00 zoo, 000 00 0004 运輸设备 140, 000. 00 41,300.00 0005 A-103 0,000.00 5E 200. 00 小计 500,000. ao 300, 000. 00 合计 1,500,000. ao TOO, 000. 00 类别 年初原值 0001数据如图: I代玛I 名称 uzii 基本-入账信息I折I日与减值淮备信息I本年变瞬据I AAAAAA 代码：oom 固定资产科目：阿 名称：厂房 逼累计折旧科目： 减值灌备科

40、目 型号：1 类别:1居屋及连筑物 3 J 匱用呪11便用中 f-t- rn Tn-i r 使用部门 基本（M息 C单一 住产 怖參个 口 入!廉信息 入账日期：|2001-10-313 习 I 増加方式：嚨 原值 : 鏗痔用遼： 存啟地点： 生产厂家： 生产日期： 备注： 題单1币种O參币种 币别：|A3彳匚军：11 SOD, OQO.m 原値本住币： 300,000.W 里计折旧： 已畀減值畦备: 部rift码 部门名称1 产WTW們 F tn 生产1车间 60.00 0.00 08 生产二车间 40.000.W 固定赛产使用部门 300,000. W J H 1 E 増加I 修改I 精品

41、文档你我共享 基本-入喘信息班咀岂麹輕證這區11本年变动数据I m囲定费产卡片 折旧信息- 折旧方法： 从入瞰日期起的预计便用I 期间数: I平均年限袪 600 （5D年） 账套启用期初数 -原值 不反映外币 原值： 折I日费用科目 单一 C站 弓目代码： |40503 薔.算项g代码： 累计折旧： 已提減值唯备： 浄值： 1 800,000.00 1 300,000.00 1 1 500,000. 00 C反映外币 I 预计浄残值：I 累计已计摄折旧期间数: 厂折旧计算方法 制造费用-折旧费 减值唯备对方科目 单一 O露个_I 科目代码:140503 棱算项目代玛I 幣煙费用-折I日费 折I日二 入账原值-预计浄歿值 从入账日期起的预计使用期间数 预