企业票据池业务操作指南-文档资料

1、1,企业票据池业务操作指南v2 2016.01 股份财经中心资金科,2,PART 1： 票据池业务简介 PART 2： 票据池收益 PART 3： 票据入池出池手续 PART4： 开票手续 PART5: 票据集中分配,Catalog 目录,3,传统票据池概念 “票据池” 原意是将票据全部外包给银行，银行为客户提供票据鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务。该产品适用于票据往来量非常大，暂时没有贴现需求的大型集团客户，如钢铁、汽车、石化、电力物资等重要客户。 现代票据池概念 与传统意义上的票据池管

2、理思路相比，现代票据池概念，一是“池子”建在企业（或企业集团）内部，如企业（或企业集团）的职能部门-财务部，或企业集团下属的非银行金融机构-财务公司，而不是建立在外部商业银行；二是票据池管理，既包括票据实物的集中保管，也包括票据行为（如开票、贴现、背书、票据追索、到期支付与托收）的集中管理；三是进入到“池子”中的票据，是广义上的票据，不仅包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，还可以包括企业（或企业集团）创设的内部票据。,1,票据池业务简介,4,北汽股份票据池概念 北汽股份的票据池概念沿用传统意义上的“票据池”，本部与商业银行签订票据池服务协议，成员企业通过填写票据池成员单位信息续表加入票据池。成员企

3、业收到的短期或闲置的银行承兑汇票进入票据池质押，生成可以共用的额度，本部根据企业需要分配额度，以便各成员企业开出新的银行承兑汇票用于支付货款。 目前北汽股份建立了工行和浙商两个票据池，功能特点见下表：,1,票据池业务简介,5,2,票据池收益分析,2.1 吸收闲置票据提供融资机会形成收益 票据池业务的收益来源之一是资源的整合使用，就是成员企业闲置的票据在到期承兑之前，进入票据池，为其他有资金需求的成员企业提供低成本融资机会。票据入池质押至到期日期间募集等量资金所需成本，构成票据池业务的降本收益，这是票据池最重要的意义。 2.2 利用票据到期时间差质押换开形成收益 单纯的票据质押换开，是将短期票据

4、换开成长期票据用于支付，质押票据到期托收回的资金在换开出的票据还款日之前可以获得约定的存款利息收入。票据池不仅具备单纯质押换开所有的优点，还可以通过票据入池补足额度，然后将托收回的资金即时转出无偿使用，相当于减少了等量贷款此期间的利息支出，比单纯质押换开，获取更多的收益。,6,3,票据入池出池手续,各银行票据池入池出池及开票手续不尽相同，本文以工行顺义支行为例： 3.1 成员企业首次办理票据池业务需一次性提供的资料（份数按银行要求准备） 票据池成员单位信息续表 董事会决议 票据入池授权承诺函 质押申请 3.2 日常办理票据池业务流程 企业将准备入池的票据清单发给工行经办人员。 企业在入池票据上

5、背书。 工行制作加盖银行章的票据交接清单，到企业与票据出纳人员办理交接手续。 工行验票，合格票据入池，不合格票据退回，交接手续同上。 企业在票据池票据入池出池业务申请书上盖章确认。,7,3,票据入池出池手续,3.3 票据出票行的要求 工行对质押票据的出票行有要求，符合质押条件的银行有：四大国有、交行、招行、光大、民生、中信、浦发、广发、兴业、华夏、深发展（平安）、渤海、浙商、恒丰。 3.4 票据出池业务流程 企业向银行提出出池申请，工行将票据及票据池票据入池出池业务申请书交企业并与票据出纳办理交接手续，企业在票据池票据入池出池业务申请书上盖财务章，原件交工行，复印件留存备查。 出池票据可根据企

6、业业务需要，进行背书转让、他行入池、他行托收等业务活动。 3.5 池内票据到期托收 日常池内票据到期托收不需办理任何手续，由银行直接办理，并将资金托收到保证金账户。,8,4,开票手续,4.1 首次办理票据池质押开票需要一次性提交的资料 验资报告； 组织机构代码证（有效期内）； 公司章程； 外商投资企业批准证书； 法人营业执照（最新年检过的）； 税务登记证； 贷款卡复印件及密码； 法人履历，法人身份证明复印件； 预留印鉴卡，签字样本 董事会决议（同意在工商银行顺义支行办理票据质押及开立银票业务） 企业信用信息查询授权书 法人授权书,9,4,开票手续,4.2 办理票据池质押开票流程 从受票单位取得

7、开票需求，包括金额、张数； 将开票需求提供给工行； 按银行要求提供相关资料，份数按银行要求准备： （1）银行承兑协议； （2）开票清单； （3）银行承兑汇票承诺函； （4）银行承兑汇票承兑申请书-表格版； （5）银行承兑汇票承兑申请书-文字版； （6）质押核实书； （7）最高额质押合同； （8）购销合同复印件； （9）大于开票金额的发票复印件；,10,5,票据集中分配,5.1 票据集中分配 股份各成员企业在月初参加本部组织的资金集中分配； 成员企业在月度资金中提报票据需求； 本部组织集中分配，安排各成员企业入池额度，票据支付金额，异地使用票据池额度，与各成员企业确认后执行； 分配原则：按需分配。 各成员企业定期向本部反馈入池、开票、托收等情况，并与银行及时核对。 5.2 异地票据池额度的使用