银行从业资格考试风险管理

1、银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷（四）一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有 项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1懺i殳陀权变亘X服从二项分布 B（10 , 0。1）,则随机变量X的均值为（）,方差为（）A1, 0. 9B0. 9, 1C1, 1D0. 9, 0. 92A的价格为38元/股，某投资者花6.8元购得股票A的买主期权,规定该投资者可以在12个月后以每股40元的价格购买1股A股票。现知6个月后，股票A的价格上涨为50兀，则此时该投资者手中期权的内在价值为（）兀。A-1.8B0C5D103某1年期零息债券的年收

2、益率为18.2%,假设债务人违约后回收率为20%,若1年期的无风险年收益率为 4%,则根据 KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（）。A 0.05B0. 10C0. 15D 0.204 （）。AB债权人占有C债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿D5 10天、置信水平为99%的情况下，若所计算的风险价值为10万元，则表明该银行的资产组合（）。A 10天中的收益有 99%的可能性不会超过 10万元B10天中的收益有 99%的可能性会超过10万元C10天中的损失有99%的可能性不会超过 10万元D 10天中的损失有99%的可能性会超过10万元6

3、于红色预警法的说法，不正确的是（）。A的方法BCD7 （）。Ab佶d泮分嘆吧比以络出玄苛.用凤陥琪T-III1分数CD8 确的是()。AB们浓切率的汕I，金力期协步应忡川CD9 某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为()年。A 1B1. 5C1. 91D 210 ( )。A95%的单尾置信区间B坤-仃期为10个营业日CD6个月更新一次数据11 () OABC1亿美元的银行必须使用高级计量法D12 3值 代表()。A值与所有产品线总收入之间的关系BC牯二产晶线的班作%险也利浮厂詁M总收入乙i d的吴糸D忖主匚汕渋的忑作悅既

4、损乂汴什沆与所右产h-錢门收AZiuJ |K关系13 ()。a或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活 动BC工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D或因性别、种族歧视事件导致的损失14 ()。A.B=(一般准备+专项准备+特种准备)十贷款余额C=期初关注类贷款向下迁徙金额十(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)X 100%D1%十年15 ()。A金收益率=税后净收入十资本金总额B=税后净收入*资产总额C=(营业收入总额-营业支出总额)十资产总额D=(非利息收入-非利息支出)+(营业收入总额-营业支出总额)16 ( )。A涵盖各类风险的内

5、部管理体系BC量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础D式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合17 ()。AVaRB+最低乘数因子)x VaRC+最低乘数因子)/VaRD炀，城除狰#资木 VaR/ (附加因子+最低乘数数因子)18 ( )。AB 公开原则CD19 ()。ABCD伫存款20 ()。ABC.D21 ( )ABCD22 ()决定其风险承担能力。ABCD 空弘金应说杓商业浪仃旳地险倚广才:半23 ()。ABCD24 ()。AB 伫，艸罕帚卡跖也表卩川务川.不存忙耒外业务IC险可以忽略不计D交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失25这种要

6、求不包括()。A .失事件B的方法C序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查D及实施25 m沛注合作I炭层泪.姒(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是()。AB公孑淆门应斗炬护耽/ -怕奴利、咖酊丄括小肢乂剂外I H肢认l! I勺际冰.欣代爱到平乎怡待遇C.D创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作26 代;f 女崇;1场一沖Jf屮观5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%则一年后投资股票市场的预期收益 率为()。A18.25%B27.25 %C11.25

7、%D11. 75%27 ()只能降低非系统性风险。ABCD28 ()的分布。ABCD29 2%、方差为 0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在()区间内的概率约为 68%。A (1 %, 3% )B (0, 4%)C (1. 99%, 2. 01% )D (1.98%, 2. 02%)30 ()ABCD31 ()。ABC性D33卫代卩汕俳竹忖时务控制吊用遲采取()的方法，及时捕捉市场价格/价值的变 化。ABC叩朝乐立占讥D上丄衣务报却二价34 汀刃示新说木协加 迪汇琲代（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。AB风险量化CD35 （）。AB分析法CD36景因素等构成，针对企业信用分

8、析的专家系统是（）。A 5Cs系统B 5Ps系统C CAMEL分析系统D 51ts系统36 内不同信用等 级的贷款或债券的违约概率， 即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。 根据死亡率模 型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为 0. 17%、0. 60%、 0. 60 %，贝U 3年的累计死亡率为（ ）。A0. 17%B0. 77%C1. 36%D2.32%37 仙诂Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为 2%, E=2. 72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）。A0.09B0. 08C0. 07D0.0638

9、二公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为 8 000万元，2006年期初存货为 450万 元，2006年期末存货为550万元，则该公司 2006年存货周转天数为（）天。A 19 8B 18 0C 160 D 22539 （）。ABc剛陳f* I TH款人或玄易对力怡T级应定期进行复查D授匚管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率40 ?（）AB必肚肓垓估汁再个拔I即泪茁二C Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D Credit Metrics模型直接估计各敞口之间的相关性41 （）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。ABC

10、；匚迂地险折标D42 （ ）。ABCD44 匚企业2006年净利润为0. 5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币，2006年 末总资产为15亿元人民币，该企业 2006年的总资产收益率为（）。A 5.00%B 4. 00%C 3. 33%D 3.00%45 （）。A 总関I头丁&収疫入货I!泪的外汇风险BCD46 额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是（）。ABC 的k/乱杓川赳筮乩密D47 （）。A交易耻中的项目通常只能按模型定价BC存贷款战务/人站皿户D48 （）。ABCD49 行的资产负债期限结构的说法不正确的是（）。A紧张b虫無帥M打m 徘月旳赧初Ln以荷y邛匚 茴业银

11、行尼御匿旺准备应忙现金的巨额需求CD.的、可控性较强的流动性风50的风险管理策略是（）。ABC皿陰分战D览险转拷50 ；列关阶岳旳匸（EVA）的表达式，不正确的是（）。AEVA=税后净利润-资本成本BEVA=税后净利润-经济资本X资本预期收益率C EVA=（资本金收益率-资本预期收益率）X经济资本DEVA=（经风险调整的收益率-资本预期收益率）乂经济资本51 （）。A 10%B15%C25%D40%52 毎位员工Mi即:匸鬥灯曲球療艾f仁场W,収川菲半门二性人节中 的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施， 并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的(

12、)阶段。ABCD53 ()是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。ABCD54 措施的是()。ABCD为氏牛血险甘母诗木金55 ()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。A、人存款BCD56 ,识矢”朮业银们眩产负贺期跟斛站I说法.刁両屯是()。A的、可控性较强的流动性风险b 如每罔旳儿.心毎h：j.；Lri或每年的节假日 商业银行必须随时准备应付现金 的巨额需求C.期限结构D紧张57 600亿元，存款平均额为 800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的

13、融资需求等于()亿元。A 400B300C200 D -10058 ()。A和批评BCD明斫量吕喚$无级工匸刀的山仟59 ()不是集团法人客户的信用风险具有的特征。ABCD60 很M卯丁率複巴，I?殳朮5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为()。A 3.50%B 3. 59%C 3. 69%D 6.00%61 2006年末关注类贷款余额为 2 000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1 000亿元，损失类贷款余额为 800亿元，各项贷款余额总额为 60 000亿元，则 该银行不良贷款率为()。A 1.33%B 2.

14、33%C 3. 00%D 3.67%62 ()oAB分析的准确性也随之降低CD现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况63 ()。AB当利率L；1悅钿市1TC 吟产的卅屜长资产屯札率見逊極扎D64 ()。AB等对待所有参与者CD-65 ：札艾厂卷也机管理规划的说法，正确的是()。ABC况下保全甚至提高声誉提供行动指南D66 川.求凶爲分散的具体策略包括()。A帥用款BCD二专陆67 ()是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融 机构、企业或政府为其提供担保。ABCD69资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是()。ABCD68 ()是指商

15、业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。ABCD69 ()。ABC系统 D70 ()。A级的法律规范构成B其效力等同于法律C是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件D法律规范，是法律框架的最基本组成部分71 ()风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。ABc二新定询凤舄D 攻空邛l-l:vlK72 ()是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇 率变动而蒙受账面损失的可能性。A 它易凤陽B I匕场阳佥C 泾济凤险D 折9订佥73 ()。AB內收隶f.W秣F丢全砸机构W资木投资CD74 的表述，下面选项中不正确

16、的是()。A.发达、金融资产持有人有限的情况下十市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量B一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据巴塞尔新资本协议的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险 披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性C息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂

17、敏感、同时涉及到银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型 时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施D已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求75 ()。ABCD关性76 ()。ABC姿产&转济D變产兀寻77 Credit MetricsTM计算资产组合风险价值的两种方法是()。A 林忙訂丄叼史模拟法BCD78 ()。A同控制或可施加重大影响的法人或其他组织B、间接控制的法人或其他组织C10%以上股份或表决权的非自然人股东D TQ打-汕卫行79 ()不是市场风险资本要求的标准

18、化方法分析的五项风险种类之一。ABCD80 ()。ABCD81 红淙金我城险报書屮，从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利性的输入 参数是()。A 股权收斥率fRORACB VaR总体最新状况CD82 ()。A全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合BC具是如何影响风险状况的D的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性83 ()更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。A Wb =：FcD84 ( )。A约BCD85 说法，不正确的是()。ABCD务，应采取审慎态度86 ()。AB 出前書住和纠匸|爲节,m辛札CD范、事中监督和纠正、事后控制87 10亿元，总负债

19、为 7亿元，资产加权平均久期为2年,负债加权平均久期为 3年，那么久期缺口等于()。A -1B 1C -0. 1D 0. 188 标的计算公式中，正确的是 ()。A=税后净收入/资产总额B=税后净收入/资本金总额C 戸止舒収益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额D=（非利息收入-非利息支出）/ （营业收入-营业支出）二、多项选择题（共 40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有 两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。F训方沙（）被应用于违约风险区分能力的验证。CAP曲线与 AR值B ROC曲线与 A值KS检验D 二项分布检验扩堰的交通

20、灯检验（BD成木收人比（利率损失敏感性资产负债市值的利率灵敏度期望利专傲感性1ACE2ACE3B木1率收益敏感性DACE卜比衿工J； J木序说感心缺II萍云陷怕1 （ 耒狞虑银打资产的内在忙仕变动情况 银冇刈敏感性缺口的控制欠缺克舌性 如果实际利率的止坍银行的硕期相反，银彳会发牛更大的损fk 饗产利率收A Yj变化一般快丁负债利率支出的变化 未考虑到利率变亦勺两而性 卜*关金松q货血.n 两帕了（4ABCDE5利卒期货也插以长期国债为标的的长期利率期.货 货IIJ期货交易口的包括规避匸率险是指以股票为标的的期货合约 股柠期负不涉及肢票本日旳交割 股指期货tu见金清算的形式进行交割（ABCDE）

21、。6买方期权逅买方来说足买人个买入交热标的物的权利 卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标怡物的义务 定工I期权旳讥.打也期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约 买权的执行俨格低丁現在的山场价格，见该期权屈丁价外期权 平价期权的执彳丁价格等丁现住的即期币场价格 内部流厲引応的操1乍就殓.I:要包括哪几方向？（）/会计错误B 文佇/合同错误 D .交易/定价错误 诰拱益齐7报告巴廛尔娶员会认为应对操柞讯险的第一道防线是严格的内部控軌宦仝肓效的内部控 从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括ABCDE7ACE制应该是不同要素、 不同环节组成的有机体。的要素是（ACE98）B 因瓯汶刈与

22、评估刊部控iD 改进）。记入交易账的头寸应十具有明确的头管即政策和稈序包括（AB交纺如卩丿.九川淮屁越内按F讪間巾交易攻茉和程序管理头寸CD氏川去行为凤险讥坯和汇交易头订心上次匚护们级戸理口E10 S9 11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当 注意（）。AB 鱼于忑工依诅CD 制亡心慈-叩辻哉芒业右秦E11 （ ）。AB 城少I；找心贷款C帕応=衣期存款客门芯痔.DE汨心好的仝川:咏12 流成性览跖谐诂1屯能匸計诉（）。AB（包括次级债）交易量上升CD贷欣人肚前悝求门付沽成妇上川|现Q丄E13 能使银行失去流动性？（）ABCD 忙二二空易门門空戶韻灵火E14

23、不良贷款的外部原因包括 （）。ABCD倍讣注法注捉E15 （）。A=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B=即期资产-即期负债C=即期资产+即期负债D=远期卖出-远期买入E=远期买入-远期卖出16 （ ）。ABCDE17花眾烈心息粲祝H； T耍ITTI- J广W业务处集址和卞耍供此邛订叱L1H悄艸它息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括（）。ABC工成図险眉；案D加刖阀逾綾牛枢率E18作用的说法，正确的有（）。A（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一B源CD.挥关键作用E体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的19贷肽匸i介遥芍

24、卜（）等因素决定。ABCD i磁我木E20 . （ ）。AB 卄咬崔4；具备抜搞仟f卞依说样，以焉恨计倉方乂奏取商业录打按掲贷敦CDE21 识丸喷川汽讪芒丄筋側仃（）。AB. 扩张CD处佇归泊母行可用汰加W釀心喚E22 护制审对MT勺丰瓦凶索7打（）。ABC 期权的刘期則隈D杯巧说产价样的戒从伞、貨山利伞E23 以卜卞術俳仃沛胡性凤隗往理鬥打汰小遥蛍肉业昙打形茨介刑检確佥兴浜和便川分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。A 腔-齐类贤全茫说的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日B的储备c毗适百3侦务汕右以農工韦m资仝出仕彳汇立稳利持裟丙关趺以维舟變金來源rj稳定

25、性与多样化DE以同业拆霄怒票抬等这类叫质的赛金作列翎临行喷金的上要来源，因为其资金来源更加分散24 （）等指标的变化。ABCDE25 （）是银行流动性风险的预警。AB山览卜.出关环M閃W ft lll itnCDE 见宣交扁*于卄始娈求抵（质）押物且不愿提供中长期融资26 2004年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有（）。A1汕卜張汀卷1卜企最总肚彳贸木充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责B足率、信用风险和市场风险C披露的，应至少提前 15个工作日向银监会申请延迟De 材.泯及陥q：机帝披玄闾加| |，內业银

26、行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因27 （）。ABCD 持续性原则E28 T列关于CAMELS评级的说法，正确的有 （）。A CAMELS评级结果以15级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高B CAMELS评级包括五大类要素评级和一个综合评级C CAMELS评级的要素“ C”是指“成本”D CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个 方法体系E CAMELS评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率29 .几项内容？（）AB 內心尹旳MlN今C.格及利率变动中获利的金融工具头寸DE30 （）。A（交易所）交易的期权B合同CD；：泳的

27、忆H &偿还等选择性条款E31 （）。A.B矣小;贬什帧绊银行世资产帯节卜样，i&反膜银仃时国空凤险c生-协期山枚肿忠勺迅也锄ife些浪门不爸下加训哋作部分為勺川春区以:映1银行的信用风险D0涯曲去茴陷金匕礼 陶土了站M贷裁切即西术冰T：电反映性讽险E行的操作风险32标的有（）。ABCD 总册收益率E权谧攻斋.率33用m用T分施型出诵H凤為符沐M基沅琲（）。A的函数B响程度CDE 不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正34 2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违

28、约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全 球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大 打折扣。上述信息包含了 （）等风险。AB风险CDE35经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（）。ABC 皿贷敌率D. 汶用恳冰垃E35 二公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为 7 500万元，2006年期末应收账款为 9 500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A25%B2.11C75

29、%D应收账款.周转率为2. 35E171 天36 （）造成损失或者不良影响而引起的风险。ABC/技能匮乏D棉做讣E37 （）。ABCD 咙略址险E38 说法正确的是()。ABCDE39 ()三个层次组成。ABC 忙反D 讪i只E三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选 A , 错误选B。1 ()A B2 正值，则说明该机构在美元上处于空头。()A 剤B3 ()A 7： B4 100%的现金。()A 剤B5纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。()A 剤B5 2007年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。()A B6 业

30、银行实施市场风险管理和计提市场风险 资本的前提和基础。()AB7 ( )AB8 ()A 剤B9 ( )A B10 ( )AB11 ( )AB12 ()AB13 ( )AB14 l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。()银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(四)答案一、单选题1 A【解析】随机变量X服从二项分布写做：X-B(n ,p)，均值公式为np,方差公式为np(1-p)。 本题中,X-B(10，0.1)， n=10， p=0. 1 均值为 np=1，方差=np(1-p)=0.9。2 D【解析】内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。6个月后，股票

31、A的价格上涨为50元，此时投资者若执行期权，将获得10元(50-40)的收益，故期权的内在价值为10元。3 C【解析】KPMG风险中性定价模型的原理就是， 零息国债的期望收益与该等级为 B的 债券的期望收益是相等的， 即: P1(1+K1)+(1-P1)(1+K1) 0 =1+i1 ,式中P1为期限1年的零息 债券的非违约概率，等于 1-该债券的违约概率；K1为零息债券承诺的利息，即零息债券年收益率；0为零息债券的回收率，等于1-违约损失率；i1为期限1年的零息国债的收益率，一般就是无风险收益率。把本题中的数值代入，K1=18.2%, i1=4 %, 0 =20%，求出P1,然后1-P1即我们

32、所求答案。4 B【解析】A连带责任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到连带”，为债务人承担责任；B抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交；C质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。5 C【解析】风险价值是指一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。由于该资产组合的持有期为10天，置信水平为99%，风险价值为10万元意味着在10天中的

33、损失有99% 的可能性不会超过 10万元。6 A【解析】红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。归纳风险预警方法：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预 警法；指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警；统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析；红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。7 B【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上；C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大

34、，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C； D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。8 C【解析】可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题 会直接错选 A、D中一个。9 C【解析】根据麦考利久期的计算公式可得。D=刀Tt=1t C

35、t/(1+y)t刀Tt=1Ct(1+y)t , D是久期，t代表现金流发生的时间，Ct代表第t年的现金流，y为收益率或当前市场利率。10 B【解析】巴塞尔委员会对市场风险内部模型的要求是：置信水平采用99%的单尾置信区间；持有期为 10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至 少每3个月更新一次数据。11 B【解析】使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标 法。12 B【解析】计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了 “各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。 这是考生在不了解知

36、识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。13 B【解析】欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只 有B有欺诈的行为。14 B【解析】拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）* （次级类贷款+可疑类贷款+ 损失类贷款）。15 D【解析】非利息收入率 =（非利息收入-非利息支出）十资产总额。16 B【解析】可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线， 是风险管理的开始，而不是最后。17 A【解析】经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子xVaR，其中VaR可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算

37、，乘数因子也由银行根据实际情况确定。18 A【解析】银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、 效率是银行监管的三大原则。19 D【解析】银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的 一项业务，与理念显得格格不入。20 C【解析】归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。21 C【解析】盗用资产的情形属于内部欺诈行为。失职违规的情形包括因过失、未经授 权的业务或交易行为以及超越授权的活动。22 D【解析】资本金的规

38、模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。23 A【解析】可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各 个部门角落的是风险管理要素。24 D【解析】A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中

39、。D中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理 的大方向相悖，可直接认定是错误表述。 对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常 巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。25 C【解析】C项不属于应当达到的条件。根据巴塞尔委员会，银行内部操作风险管理系统必须与每日风险管理程序紧密的整合在一起，其输出的数据必须能够成为银行操作风险监督控制过程的一部分。 A项属于定量标准；B项属于外部数据要求；D项属于定性标准。26 A【解析】A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。一般与“战略”有关系的，都是董事会。除了选

40、项B、C、D提到的观点，另外还有：治理结构应当保证及时，准确地披露于公司有关的任何重大问题的信息（包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息)；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保对董事会对公司和股东负责。27 D【解析】预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0.05X 50% +0. 20X 15% +0. 15X (-10% )+0.25X (-25% )+0. 35X 40% =11. 75%。28 A【解析】一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险

41、也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。29 D【解析】正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格 (或资产组合)每日收益率的分布。30 A【解析】股价要落在左右I倍标准差内，标准差为 1 %，即(2%-1%, 2% +1 % )。31 D【解析】内控制度由董事会和(或)高级管理层负责，涉及银行的组织结构、会计政策和程序、制衡机制以及资产和投资的保全。其中制衡机制(俗称“四眼原则”)包括职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字。32 D【解析

42、】内部审计的主要内容除了A、B、C三项之外，还有四项，分别是：经营管理的合规性和合规部门工作情况；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况。33 B【解析】题干中说明了是市场价格/价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能有“及时”的效果，因此B是最合适的选项。财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。34 A【解析】监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用

43、历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制 定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知 A是最佳选项。35 C【解析】制作清单就犹如日常记账，是最基本最简单的方法。商业银行一般常用的 风险识别的方法有：(1)制作风险清单法； 专家调查列举法； 分解分析法；(5)失误树分 析法；(6)资产财务状况分析法。36 B【解析】B这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的

44、最熟悉的单词 然后套用就可以了。37 C【解析】C 累计死亡率 CMRn=1-SR1 X SR2X-X SRn, SR=1-MMR，式中 MMR 是 边际死亡率。带入数据 CMRn=1-(1-0 . 17% )(1-0. 6% )(1-0. 6% )。38 A【解析】在一个贷款组合里面，发生N笔贷款违约的概率公式为：Prob(n 笔贷款违约)=E-m X mn/n!其中，E=2. 72, m为贷款组合平均违约率X 100,本题中即m=2 , n为实际末月的贷款数量， 本题中n=4,代入公式得概率 =2. 72-2 X 24- (4X 3 X 2 X 1)=0. 09。39 D【解析】存货周转天

45、数 =365-存货周转率，存货周转率 =产品销售成本(期初存 货+期末存货)十2 。40 D【解析】A、B、C的说法合情合理，而 D显然是错误的，当授信评级下降时，应该 关注，增加检查频率。41 C【解析】A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法；B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性；D错在该模型是不直接估计敞口相关性的。42 A【解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、 资本金水平五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理 层的风险报告中反映。43 D【解析】（1）基本面指标包括品质类指标、实力类指

46、标、环境类指标；（2）财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。资本增长率是财务指标， 很容易判断排除 A、 C,资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。本题不难，选D。44 B【解析】总资产收益率 =净利润/平均总资产。45 B【解析】累计总敞口头寸 =所有外币的多头+空头；净总敞口头寸=所有外币多头-空 头；短边法计算的总敞口头寸 =净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。46 C【解析】信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款（个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款）；后者主要是

47、向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商 业银行最主要的信用风险暴露。47 A【解析】A的表述有好几个漏洞， 首先我们提到过“一切以市场为准绳”，在计价时，市场价格要优于模型定价，尤其是交易账户，更离不开市场价格；其次任何定价方式都不会只有一种方法。48 A【解析】B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。三个选项的错误都很明显。49 D【解析】股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张

48、；股票投资收益率下降时情况与之相反，一般不会造成商业银行的流动性紧张。50 B【解析】风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。51 C【解析】EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是 A。资本成本=经济资本X资本预期收益率，所以，得出公式 B,税后净利 润=经风险调整的收益率X经济资本，所以有了公式 D。52 C【解析】香港金融管理局规定的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负债的10% , 1个月内的负错配金额不超过

49、总负债的20%。53 B【解析】题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作 和日常监控。54 D【解析】题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。55 C【解析】要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的、可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的 相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度，是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往

50、往带有一定的专业性，包括连续营业方案， 保险和业务外包，C就是其中的保险措施。56 A【解析】结合现实，B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞大，利率的小变动都会引起利息的大变化。而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。57 D【解析】股票投资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。58 A【解析】融资需求=融资缺口 +流动性资产。融资缺口 =贷款平均额-核心存款平均额。59 D【解析】战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任；(2)建立清晰的战略风险管理流程；(3)采取恰当的

51、战略风险管理办法。A、B、C都是声誉风险管理办法。60 A【解析】规模越大，风险管理越难以操作。由于集团法人客户内部可以容易地通过关联交易修改财务报表，财务报表的真实性不高。61 B【解析】累计死亡率 CMR2=1-SR1 X SR2,第一年边际死亡率 MMRI=1-SRI，第二年 边际死亡率 MMR2=1-SR2，因此 MMR2=1-(1-CMR2) - (1-MMR1)=1-(1-6 .00% )- (1-2.5%)。62 D【解析】不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)十贷款余额X 100% = : (400+1000+800) - 60000X 10

52、0% =3.67%。63 B【解析】现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的利动性状况。分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析方法。该方法的不足之处就是B所述。64 B【解析】市场利率的变动对银行的资产负债影响是同方向的，市场利率上升，银行资产负债价值都下降。当市场利率上升时，银行负债价值下降，所以B错。C、D中，久期越长，无论资产还是负债，风险都越大。65 D【解析】本题考查银行监管的原则，是针对监管方的，效率原则是指银监会在进行 监管活动中要合理配置和利用监管资源。66 C【解析】A项是改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践之一；B项传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任， 但往往招致更强烈的对抗行动， 现在， 更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”；D项无论危机是否会发生，在系统规划声誉危机管理时，很多潜在的风险就已经被及时发现并得到有效处理。因此，声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值。67 D【解析】