信贷业务基础知识培训

1、xxxx PROVINCE RURAL CREDIT UNION,信贷业务基础知识培训,信贷业务基础知识培训,培训课件参考资料： 1.甘肃省农村合作金融机构贷款业务操作规程 2.甘肃省农村合作金融机构个人贷款管理办法 3.个人贷款管理办法 4.银行业监督管理法 5.三个办法一个指引 6.其它信贷业务资料,第一部分基本概念,一、信贷的定义 二、信贷业务分类 三、信贷业务品种 四、信贷业务七大要素,一、信贷的定义 1.银行利用自身资金实力为客户提供资金融通行为，并以客户支付融通资金的利息和偿还本金为条件的； 2.银行利用自身信誉代客户承担债务责任行为，并以客户支付费用或最终承担债务为条件,第一部分

2、基本概念,第一部分基本概念,二、信贷业务分类 （一）按会计核算分类 表内业务：归入资产负债表中核算的资产业务 表外业务：不归入资产负债表中核算的或有负债，以收取手续费作为收益。 （二）按期限分类 短期贷款1年以内（含1年）的贷款 中期贷款1年以上5年以下（含5年）的贷款 长期贷款5年以上的贷款 要根据借款人收入状况、经营周期、还款方式核定贷款的期限,第一部分基本概念,三）按担保方式分类 分为信用贷款和担保贷款，担保贷款分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款 信用贷款基于借款人的信用发放的贷款 保证贷款保证人为履行借款合同项下的债务向银行提供担保，在借款人不履行债务时，保证人承担连带担保责任。 不能作

3、为保证人的有： 1.国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位和社会团体； 2.企业法人的分支机构、职能部门，但企业法人的分支机构由法人书面授权的，可在授权范围内提供保证,第一部分基本概念,抵押贷款 抵押人不转移对其所拥有所有权、处分权的财产的占有，以该财产作为抵押物向银行提供担保，当借款人不履行债务时，银行以抵押物折价、拍卖、变卖所得款项优先受偿。 抵押物注意要点： 1.抵押物的权属是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的权属不发生变化；（没有银行的同意，不可以变卖，出租等限制） 2.抵押物是有价值的，易于变现的； 3.在同等情况下，可以优先受偿,第一部分基本概念,不能作为抵押

4、物的有（物权法第一百八十四条 ）： 1、土地所有权； 2、耕地、宅基地、自留地等集体所有的土地使用权； 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4、所有权、使用权不明或有争议的财产； 5、依法被查封、扣押、监管的财产； 6.法律、行政法规规定不得抵押的其他财产,第一部分基本概念,质押贷款出质人将其拥有的动产或权利移交银行占有，当借款人不履行债务时，我行有权按照质押合同的约定以质押物折价、拍卖、变卖所得价款优先受偿。 质押分为动产质押与权利质押。动产质押与抵押的不同在于对财产是否转移占有。 如汽车是动产，将汽车放在银行指定的仓库保管，

5、转移了占有权，属于质押；如果只是在车辆管理所办理抵押登记，取得抵押登记证明，车辆仍由抵押物支配使用，属于抵押。 常见的可以质押的权利有：汇票、存款单、仓单、提货单、股权、应收帐款等。 抵押及质押要按规定办理抵押及质押手续，没有办理登记手续的，银行的债权得不到优先受偿。 在办理抵押或质押时要注意的三个问题：抵质押物产权是否清晰、是否足值、是否易于变现,第一部分基本概念,四）按贷款性质和用途分类 1、固定资产贷款（包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等）； 2、流动资金贷款（包括工商业和建筑业等流动资金贷款款）； 3、个人贷款（分为经营性贷款和消费性贷款）。 （五）按贷款的组织形式划分

6、普通贷款； 联合贷款； 银团贷款,第一章：基本概念,六）按授信对象划分： 公司类信贷业务； 个人信贷业务。 （七）按贷款的资金来源划分： 信贷资金贷款； 境外筹资转贷款等。 （八）按币种划分： 本币信贷业务； 外币信贷业务,第一章：基本概念,三、信贷业务品种 1、流动资金贷款，银行向借款人发放的用于正常生产经营周转或临时性资金需要的贷款； 2、固定资产贷款，银行向借款人发放的用于固定资产投资项目的中长期贷款； 3、房地产开发贷款，属于固定资产贷款的一种，银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开发过程中所需资金的贷款； 4、个人住房贷款，银行向借款人发放的用于其在辖区内购买、建造各类住房的个人贷款

7、,第一部分基本概念,5、汽车消费贷款，银行对借款人在特约经销商处购买汽车的个人借款人发放的贷款； 6、其他消费贷款，银行对借款人除住房及汽车外的其他大额消费而发放的个人贷款。 7、循环额度贷款，循环额度贷款是指对生产经营和资金周转流动连续性强、有经常性的短期循环用款需求的工商企业提供的可循环的人民币短期贷款,第一部分基本概念,8、银团贷款，银团贷款又称为辛迪加贷款（Syndicated Loan），是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头、多家银行与非银行金融机构参与组成银团，采用同一贷款协议，按商定的贷款份额和条件向同一借款人提供贷款的一种融资模式。 9、法人账户透支，法人账户透支是指银行同

8、意客户在约定的账户、额度和期限内进行人民币透支的业务,第一部分基本概念,10、法人汽车贷款，法人汽车贷款是指银行对借款人发放的用于在特约经销商处购买汽车的人民币贷款。 11、工程机械担保贷款，工程机械担保贷款是指对借款人发放的、用于在特约经销商处购买指定品牌工程机械的人民币担保贷款。 12、商业汇票承兑，也称银行承兑汇票，商业汇票承兑是指银行作为付款人、接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付确定金额的票据行为,第一部分基本概念,13、商业汇票贴现，也称贴现，商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人

9、的一种融资行为。 14、保证是指银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由银行按照保函约定代为履行债务或承担责任的信贷业务。 15、银行信贷证明/承诺函，银行信贷证明是银行根据申请人（投标人）的要求，以出具银行信贷证明书的形式，向投标人承诺，当申请人（投标人）中标后，在中标项目实施过程中，满足申请人（投标人）在银行信贷证明书项下承诺限额内用于该项目正常、合理信用需求的一种表外信贷业务,第一部分基本概念,16、进出口贸易融资，进出口贸易融资是银行为客户提供的进出口贸易项下的信用支持。 17、境外筹资转贷款，是指银行接受客户的委托后，以银行自身

10、的名义与境外银行或其他机构签订对外借款（境外筹资）协议，并与客户签订相对应的对内转贷款协议，将所筹借的资金转贷给客户；或者银行接受财政部和客户的委托，由财政部与境外银行、公司或其他机构签订对外借款（境外筹资）协议，银行与客户签订相对应的对内转贷款协议，将所筹借的资金转贷给客户,第一部分基本概念,四、信贷业务七大要素 1、业务对象（贷款对象） 2、金额； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、贷款方式； 7、还款方式,第一部分基本概念,一）业务的对象 1、公司客户，工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、金融同业、其他经济组织； 2、个人客户，包括经工商登记的个体工商户及具有中

11、国国籍、完全民事行为能力的自然人。 申请信贷业务的客户，必须满足国家有关规定及信用社信贷政策等规章制度的要求。 （二）金额 银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额。贷款金额要根据借款人的承贷能力、担保条件、贷款用途等综合考虑。 （三）期限 分为短期、中期、长期，个人住房贷款期限的一般不超过30年。 在遵守国家有关规定和银行信贷政策等规章制度的原则下，由银行与客户协商确定,第一部分基本概念,四）利率 贷款人根据法定贷款利率和中国人民银行规定的浮动范围，经与借款人共同商定，并在借款合同中载明的某一笔具体贷款的利率。贷款实行合同利率，不分期计收利息。 注：根据中国人民银行中国人民银

12、行关于扩大金融机构贷款利率浮动区间有关问题的通知(银发2003250号,2004年1月1日起执行)规定浮动贷款利率，农村信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9，2，即农村信用社贷款利率下限为基准利率乘以下限系数0.9，上限为基准利率乘以上限系数2,第一部分基本概念,五）贷款用途 不同的信贷业务有不同的用途，尤其关注用途是否真实、合法，贷款用途是否在营业执照规定的范围内，是否属于国家严禁或限制的项目，贷款不能流入股票、期货市场及不能进行权益性投资，挪用资金是一种危险的信号。 个贷办法明确规定，个人贷款用途应符合法律、法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。个人在提出贷款申请时，应

13、当有明确合法的贷款用途。同时，贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，有效防范个人贷款业务风险,第一部分基本概念,六）贷款方式 分为信用贷款、担保贷款 担保的方式有保证担保、抵押担保、质押担保等。 担保是保证借款人还款或履行责任的第二还款来源,第一部分基本概念,七）还款方式 1、一次性归还方式指按合同约定的到期日一次性归还贷款本金，一般用于短期周转性贷款； 2、分期归还方式指按合同约定，贷款本金按月、按季、半年归还，一般用于中长期贷款； 3、混合还款方式指按合同约定，贷款本金分别采取一次性归还及分期归还方式，一般用于中长期项目贷款,第二部分信贷操作流程,一、贷款受理 二、贷款调查 三、贷款审查

14、与风险评价 四、贷款审批 五、合同签订 六、贷款发放与支付 七、贷后管理 八、贷款收回与处置 九、责任追究,第二部分信贷操作流程,全流程管理 信贷管理是一个由诸多环节环环相扣的全流程管理过程，任何一个环节出现问题，都会引发信用风险和操作风险。每个环节的职责都有具体的部门和岗位去落实,第二部分信贷操作流程,操作流程包括： 1、贷前环节贷款受理、贷款调查、贷款审查、贷款审批 2、贷中环节签订合同、贷款发放、贷款支付 3、贷后环节贷后检查、贷款到期的处理、五级分类、贷款档案管理,第二部分信贷操作流程,一、贷款受理 初步审查申请人的主体资格、用途、各项收入情况（第一还款来源）、保证人或担保物（第二还款

15、来源）是否符合的要求,第二部分信贷操作流程,贷款申请是指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款请求，并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、相关资料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行授信政策的资格要求与基本条件作出判断，并据以决定是否受理贷款申请的过程。 对贷款申请的法规要求： 第一，诚信申贷要求。要求借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整和有效的。 第二，主体资格要求。企事业单位依法办理工商登记或主管机关核准登记，个人应为具有完全民事行为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人,第二部分信贷操作流程,第

16、三，经营的合法合规性。借款人经营活动符合国家产业政策、营业执照规定的经营范围和公司章程，新建项目企业法人资本金到位比例要符合国家规定要求，而且有关部门批准文件完备等等。 第四，信用记录方面。主要通过人行征信系统查询。 第五，贷款用途必须以真实有效的商务基础合同、购买合同或其他证明文件为依据。对于固定资产贷款，应有明确对应的、符合国家政策的项目，不得对多个项目打捆处理,第二部分信贷操作流程,第六，还款来源在申请时应明确，一般应以正常经营收入作为首要的还款来源。第七，申请材料要具备真实性、有效性和完整性。 按贷款申请的一般流程，在与客户面谈环节，面谈所要了解的信息应以客户基本情况为主，便于银行能够

17、尽快形成对客户的判断，决定是否受理该笔业务。因此面谈前业务人员应当做好充分的准备，拟定详细的面谈工作提纲,第二部分信贷操作流程,借款人为个人客户(自然人、个体工商户)的条件： （一）借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民。且年龄在18周岁（含）以上、58周岁（含）以下，在本辖区有固定住所； （二）贷款用途明确合法； （三）贷款申请金额、期限合理； （四）借款人具有还款意愿和还款能力； （五）借款人信用状况、道德品质良好，遵纪守法，无重大不良信用记录； （六）具有稳定的经济收入，具有按期偿还贷款本息的意愿和能力； （七）在农村合作金融机构开立活期存款账户，能提供农村合作金融机构认可的有

18、效保证、抵（质）押担保； （八）农村合作金融机构要求的其他条件,第二部分信贷操作流程,个人生产经营贷款，除符合上述条件外，不得用于以下用途： （一）不符合国家产业和环保政策的生产经营活动； （二）已列入本行社限制类、淘汰类客户的资金需求； （三）资本市场投资和权益性投资（用于符合条件的资产并购例外）； （四）清偿不良金融债务,第二部分信贷操作流程,借款人为公司客户的条件： （一）依法成立的企业法人及其他组织； （二）实行独立经济核算，有一定比例的自有资金； （三）具有固定的生产、经营场所； （四）产权明晰，经营管理制度健全； （五）资信良好，具有按期还本付息的能力； （六）担保合法； （七）取

19、得人民银行颁发的贷款卡，在我行开立基本帐户或一般存款帐户,第二部分信贷操作流程,个人客户(自然人、个体工商户)贷款应提交的资料： （一）借款人如实填写的个人贷款申请表； （二）借款人有效身份证件（居民身份证、户口簿等）； （三）财产及收入证明。农户应提供家庭财产情况说明；城镇居民提供其本人及其配偶所在工作单位或居民委员会出具的合法稳定收入证明或其他收入说明；个体工商户提供资产权属证明；经营特殊行业的，还应提供相应的专业资质及许可证明,第二部分信贷操作流程,个人客户(自然人、个体工商户)贷款应提交的资料： （四）借款人配偶签字确认的同意贷款和承担连带责任的书面承诺； （五）财产共有人的有效身份证

20、件及复印件； （六）以保证形式担保的，应提供保证人同意担保的证明文件； （七）以抵押、质押形式担保的，应提交抵（质）押物清单和有处分权人同意抵（质）押的证明、抵押物所有权或使用权证书、质押物权利凭证、必要的保险证明； （八）需要提供的其它材料,第二部分信贷操作流程,约见借款人面谈，并做好面谈记录，主要内容包括： （一）借款人居住年限，是否有固定住所，居住是否稳定； （二）借款人现有家庭成员年龄结构，身体健康状况、消费支出等情况； （三）借款人收入来源渠道及稳定性，现有负债及债务履约情况，对外提供担保及对外有无经济纠纷； （四）借款人生产经营基本情况，包括：经营主业、地址、产品及市场状况，生产经

21、营的稳定性； （五）申请贷款金额、条件、用途、还款来源及还款计划,第二部分信贷操作流程,六）贷款的担保方式及可行性； （七）其他需要说明的情况。 个贷办法要求执行贷款面谈面签制度。一方面，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，对通过电子银行渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少应当采取有效措施确定借款人的真实身份。同时，除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件,第二部分信贷操作流程,有下列情况之一的借款人，不得接受其个人贷款申请： （一）借款人严重违约被银行业协会或在信贷管理系统中已被列入黑名单； （二）借款人在人民银行征信系统中有

22、不良信用记录； （三）经营或投资国家明令禁止或严重有损于社会公益的产品或项目； （四）担任公司法定代表人，并在原公司承包、租赁、联营、兼并、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿、落实原有农村合作金融机构债务的； （五）借款人有严重违法行为并危害信贷资金安全的,第二部分信贷操作流程,商业银行授信工作尽职指引规定： 第十五条 商业银行应对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。 第十七条 商业银行应酌情、主动向政府有关部门及社会中介机构索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性，并作备案。 第二十

23、六条 商业银行应对客户的信用等级进行评定并予以记载。必要时可委托独立的、资质和信誉较高的外部评级机构完成。 第三十五条 商业银行不得对以下用途的业务进行授信： (一)国家明令禁止的产品或项目； (二)违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股； (三)违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； (四)其他违反国家法律法规和政策的项目,第二部分信贷操作流程,借款资料审核要求： 申请人提供的资料必须提供原件与复印件核对，客户经理核对无误后，在复印件加上盖“此件与原件相符 二次复印无效”印章，并由“复印件提供人与客户经理”签名确认。在受理阶段，借款人可能不

24、会一次性提供所有的资料，客户经理可从申请人的主体资格、银行流水或报表等材料初步判断贷款是否可行,第二部分信贷操作流程,二、贷款调查 客户经理应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成调查报告。涉及亲属或利害关系人的应主动回避；在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理，但不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。 贷前调查实行双人调查制度，客户经理对所调查的内容进行事实认定，并在贷款档案的调查报告中分别在“主调查人和协助调查人”签名确认,第二部分信贷操作流程,贷款调查，并由主调查人撰写调查报告，调查

25、报告基本内容 借款申请人基本情况 借款申请人其他主要家庭成员基本情况 借款申请人信用、资产、负债状况及收支情况 借款用途、还款计划和还款来源 担保人基本情况 风险评价 贷款支付 调查结论 协助调查人审定调查报告 申报审批,第二部分信贷操作流程,贷前调查基本原则： 贷前调查应遵循实地调查、真实反映的基本原则。 1.实地调查：必须坚持对借款人、担保人、抵（质）押物等进行实地、实物查看，核实所提供材料的真实性，并在调查报告上详细说明； 2.真实反映：客户经理对调查所了解的情况应坚持实事求是的原则，真实反映，认真分析借款人的实际情况，不得回避风险点,第二部分信贷操作流程,个人客户贷款调查包括但不限于以

26、下内容： （一）借款人基本情况的调查 1、借款人基本情况，核查借款人提供资料的真实性、合法性、有效性及一致性； 2、借款人资信状况（信用状况、资产情况、负债情况等）、经营管理情况、收入情况等； 3、借款用途； 4、借款人还款来源、还款能力及还款方式； 5、保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。 以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查询以及信息咨询等途径和方法进行,第二部分信贷操作流程,二）借款人经营情况的调查分析 1、对借款人生产经营状况的调查，如产品成本、技术含量、生命周期、市场需求等； 2、市场环境的调查，如产业政策、市场竞争、发展前景等。 （三）借款人财务状况

27、的调查分析 借款人为自然人的，主要从借款人工资收入、资产收益及其他收益方面，同时结合借款人的资产实力、经营实体的经营状况、家庭对外负债或担保等综合分析其偿债能力,第二部分信贷操作流程,四）贷款用途的调查 1、调查贷款的用途是否在营业执照规定范围内； 2、是否符合国家的产业政策和信贷政策； 3、是否符合借款人的生产经营需要； 4、借款额度是否合理,第二部分信贷操作流程,五）担保的调查 围绕担保物是否有价值、产权清晰及变现能力进行调查。 1、产权证明是否真实，产权是否清晰，是否属于担保法、物权法中规定的不可抵（质）押的物品； 2、根据抵（质）押物的类型，市场交易活跃度，类似物品的价值，合理、审慎测

28、算抵（质）押率,第二部分信贷操作流程,三、贷款审查与风险评价 主要对资料、数据进行复核审查，如有必要应实地了解核实，审核的主要内容有： 1、手续、资料是否齐全； 2、分析是否正确； 3、是否符合政策及制度的规定。 风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受损失的大小以及这种损失发生可能性的大小,第二部分信贷操作流程,一）个人贷款审查的主要内容： 1、借款人是否符合个人贷款基本条件； 2、贷款资料及其内容是否合规、真实、有效、齐全； 3、贷款业务是否按规定程序办理，调查程序和方法是否符合规定；内容是否全面、清楚；调查结论是否客观、明确；调查人员签字是否齐全、真

29、实； 4、借款人资信状况、账户开立及资金往来情况； 5、核实借款人在其他金融机构的借款情况，对外债务及提供担保情况，是否按约履行，有无未决诉讼等； 6、核实借款人自筹资金来源及到位情况； 7、审查借款人的信用等级评定是否客观,第二部分信贷操作流程,二）信贷风险的含义 信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。 交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同

30、的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法律上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行合同法中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平,第二部分信贷操作流程,三）主要风险现况： 分析信贷风险是加强信贷管理的前提和基础。信贷业务风险包括内部风险和

31、外部风险,其中内部风险起主导作用,并决定外部风险。 （一）内部风险 1、素质风险。是指因信贷人员个人素质原因导致的信贷风险,信贷人员个人素质包括业务素质和品德素质两个方面。业务素质偏低的信贷员一般很难对一笔贷款做出正确的判断,从而使贷款的风险增大;品德素质较差的信贷人员则容易导致以权谋私、以贷谋私的道德风险。 2、程序风险。信贷审批程序复杂往往使得贷款风险变得不易控制,有时甚至加大风险。 3、管理风险。贷后管理是信贷管理的重要组成部分,贷后管理能否落实到位是贷款能否正常收回的关键。从现行管理机制看,贷后管理仍不同程度存在流于形式、走过场或不到位的现象,给贷款的安全回收带来了一定的隐患。 4、政

32、策风险。每一种信贷业务的开办和发展都以相应的信贷政策作为前提,但在现实中,信贷业务有时很难与信贷政策变化相适应,第二部分信贷操作流程,二） 外部风险 1、经营风险。对于借款人来说,一旦贷款到手,主动权就转移到借款人这边,贷款使用和归还主要由借款人把握,贷款人既不能参与借款人的经营管理,更不能干预其经营决策。借款人经营上的风险将直接影响农信社贷款的安全,从而导致农信社贷款的风险。 2、中介风险。一些会计师事务所、评估公司等中介机构为了眼前利益或某些不正当收益,会为借款人出具不真实的报告,隐瞒借款人的财务状况问题。这种做法使农信社在不真实资料的误导之下错误地发放贷款,造成较大的潜在风险。 3、行政

33、风险。农信社作为非银行性金融机构,虽然在人事、行政、业务上不受当地政府管理,但并不等于不受当地政府影响,有时受影响的程度还比较大。 4、诚信风险。借款人还贷意愿与其法定代表的个人品德有关,还贷能力强的借款人还贷意愿不一定强;还贷能力弱的借款人,还贷意愿不一定差,第二部分信贷操作流程,四）目标和原则 贷款分类的最终目标： 1、揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。 2、及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。 3、为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。 贷款分类应遵循以下原则： 1、真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。 2、及时性原则。应及时、动态地根

34、据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。 3、重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素，要根据本指引第五条的核心定义确定关键因素进行评估和分类。 4、审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级,第二部分信贷操作流程,五）个人贷款风险评价的主要内容： 1、借款人主体资格的合法性； 2、借款人申请贷款程序的合规、合法性； 3、借款用途合法、合规性。内容包括：申请个人贷款的具体用途是否在借款人的正常生产经营范围内，其用途是否真实、可靠、合理；是否符合国家的法律法规和本行社的信贷投向政策等； 4、保证、抵押、质押等担保方式的合法、有效性； 5、评价借款人财务风险。重点评价借款人

35、生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入，评判还款来源是否充足、稳定、可靠； 6、贷款是否符合银行业监管相关政策； 7、评价贷款整体风险状况,第二部分信贷操作流程,五）撰写贷款调查报告 商业银行授信工作尽职指引规定： 第十六条商业银行对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。 对尽职调查的法规要求：勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素。尽职调查必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。工作成果是否合格也应以此标准进行衡量,第二部分

36、信贷操作流程,尽职调查的概念: 尽职调查是指银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道尽可能地获取、核实、分析研究有关借款人及有关信贷业务、担保等方面的情况，揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依据,第二部分信贷操作流程,尽职调查的重点环节：一是应采用现场调查和非现场调查相结合的方式。现场调查包括现场会谈和实地考察；非现场调查包括搜寻调查和委托调查等方式。二是应由银行内部具体部门和人员承担调查的工作职责。由于项目融资和个人贷款的特殊性，银行内部不仅应配置具备专业素质的团队开展相应调查工作，还可借助第三方的专业优势获得信息分析、风险评估等方面的业务与技术支持。三是调查

37、报告应涵盖借款人的基本情况、财务情况、贷款用途、还款来源及担保情况等,第二部分信贷操作流程,尽职调查报告的写作要点：对固定资产贷款，重点是收集整理借款人、主要股东或实际控制人及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。对项目融资贷款，应根据项目具体情况，对项目的经济技术、财务可行性和还款来源可靠性进行分析和判断，为融资决策提供依据。报告主要分析财务与非财务分析两大部分。对流动资金贷款，主要包括借款人经营、管理、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施。对个人贷款，应侧重于对借款人的资信水平、偿债能力

38、、贷款具体用途及还款来源等情况的分析，确保借款人交易、借款用途、还款意愿和还款能力真实，防范虚假按揭等现象的发生,第二部分信贷操作流程,四、贷款审批 个人客户贷款的授信审批实行贷放分控、授权管理与分级审批原则。县联社按照“合理授权、动态调整、权责一致”的原则对分支机构进行授权，分支机构对负责人对客户经理进行转授权。 贷款审批人员对贷款进行审核，并提出最终的意见或决策。 根据贷款的风险状况，出具贷款审批意见，审批通过的应全面提出防范风险的意见和措施，并明确贷款的种类、金额、期限、利率、担保方式、还款方式、操作管理要求、法律文书签订等要素，审批不同意的应陈述否决理由,第二部分信贷操作流程,1、各分

39、支机构对于在授权范围内的个人客户贷款，应按规定的程序及时组织审批，经审查、审批不予发放的，应于2个工作日内通知客户（省联社要求1个工作日）。 2、县联社自受理之日7个工作日批复，审批部门应对贷款发放条件、支付条件、贷后管理措施及要求等，以书面形式给予批复。 3、个人客户贷款的批复有效期不超过一个月。对超过一个月的，应重新调查审批,第二部分信贷操作流程,五、合同签订 客户经理应与借款人、担保人当面签订书面借款合同、担保合同及其它相关文件。 借款合同应符合中华人民共和国合同法的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。个人借款合同由省联社

40、统一制定，各行社可根据需要签订补充协议。 应建立健全合同管理制度，有效防范个人贷款法律风险，借款合同应在营业场所进行公示,第二部分信贷操作流程,客户经理要依据贷款审批意见，审查合同是否填写准确、完整，合同附件是否齐全； 合同、借据应用正楷清晰填写借款人名称、用途、金额、期限、利率等要素，填写内容不得涂改，如确实需要涂改的，需要合同各方当事人签章确认。 客户经理在签订法律文书时应当面见证并核实当事人身份。 合同签定完毕后，可办理抵（质）押登记手续。 抵（质）押物的抵（质）押登记手续必须由客户经理或专门岗位办理，不得委托社会中介机构或个人办理,第二部分信贷操作流程,六、贷款发放与支付 个人贷款审批

41、同意后，客户经理应及时向客户通知放款条件，借款人准备好相关资料及证明后，经办客户经理将贷款资料、批复、客户提款申请书，一并提交给发放与支付审查专岗审查，经审核后，达到放款与支付条件的，将资料交由专柜复核人员复核。专岗审查人员和专柜复核人员必须签注审核、复核意见,并对意见负责。 （一）个贷办法中的实贷实付原则 将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，除特殊情形需要按规定用途使用贷款时才划付资金。 贷款资金划付方式有两种:贷款人受托支付、借款人自主支付。 办法规定个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，但三种例外情形可采取借款人自主支付方式,第二部分信贷操作流程,第二十九条规定，

42、贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 在贷款人受托支付方式下，贷款发放和支付属于不间断、连续完成的动作，即在贷款支付前，贷款人应确认借款人符合贷款发放条件，且其支付对象符合借款合同约定用途，支付事项与其提交的交易合同等相关资料一致，即将贷款资金通过借款人的账户办理发放和支付。这种方式下，贷款资金均不在借款人账户上停留，而是“实贷实付”。 借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主

43、支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 采用借款人自主支付的，要求借款人定期报告或告知分支机构贷款资金支付情况。分支机构应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途,第二部分信贷操作流程,二）核心要义:1、满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的2、按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求3、受托支付是“实贷实付”的重要手段 4、贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制5、协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据 （三）现实意义:1、有利于将信贷资金引入实体经济2、有利于加强贷款使用的精细化管理3、有利于银行管控信用风险和法律风险,第二部分信贷操作流程,四）审核岗设置及审核

44、支付 1、岗位设置：发放与支付审查专岗、支付复核岗。发放与支付审查专岗为各分支机构信贷主办刚，支付复核岗为分支机构会计岗。 经贷款发放与支付审查专岗审查符合发放与支付条件的，应将审查资料转交支付专柜人员复核，经复核不符合或未达到放款条件的，不得办理贷款支付。 2、借款人申请贷款发放与支付，应提交以下材料： （1）提款申请书。提款申请书的主要内容应包括：申请提款人的名称、日期、金额、用途，申请受托支付对象的名称、开户行名称、账号； （2）采用自主支付方式的，应提交贷款资金使用计划； （3）贷款用途证明材料，如交易合同、货物单据、付款协议等,第二部分信贷操作流程,3、个人贷款发放条件审核的主要内容

45、： （1）审核限制性条款的落实情况。主要包括：客户账户的开立情况，自有资金的到位情况、贷款支付金额、支付对象方面的要求等； （2）审核贷款担保落实情况； （3）审核贷款批复时提出的其他放款条件,第二部分信贷操作流程,4、个人贷款支付条件的审核内容： （一）审核借款人提交的贷款用途证明材料是否与借款合同约定的用途、金额等要素相符； （二）提款申请书中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料相符； （三）采用自主支付方式的，应审查用款计划或用款清单所列用款事项是否符合借款合同约定的贷款用途,第二部分信贷操作流程,受托支付完成后，应建立专门台账，详细记录资金流向，相关凭证归集保存信贷档案资料内。 对

46、借款人事先能够确定交易对象且金额超过30万元，或贷款用于生产经营超过50万元的个人贷款，应采取受托支付。 30万或50万的标准是指个人贷款的总金额，不是指单笔分次支付的金额，具体视交易合同的实际情况而定。 实行贷款支付是为防止出现个人被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益，主要是为了核实个人贷款的真实性，所以要强调面谈面签,第二部分信贷操作流程,5、符合借款人自主支付方式： （1）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的； （2）借款人交易对象不具备有效使用非现金结算方式条件的； （3）贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元

47、人民币的； （4）法律法规规定的其他情形,第二部分信贷操作流程,6、法律责任: 个贷办法第七章第四十一条规定：贷款人违反本办法规定办理个人贷款业务的，中国银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条规定的监管措施：（一）贷款调查、审查未尽职的；（二）未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的；（三）借款合同采用格式条款未公示的；（四）违反本办法第二十七条规定的；（五）支付管理不符合本办法要求的。 银行业监督管理法第三十七条：银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构

48、应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三）限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）停止批准增设分支机构。 银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起三日

49、内解除对其采取的前款规定的有关措施,第二部分信贷操作流程,个贷办法第七章第四十二条规定：贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第四十一条采取监管措施外，还可根据中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条规定对其进行处罚：（一）发放不符合条件的个人贷款的；（二）签订的借款合同不符合本办法规定的；（三）违反本办法第七条规定的；（四）将贷款调查的全部事项委托第三方完成的；（五）超越或变相超越贷款权限审批贷款的；（六）授意借款人虚构情节获得贷款的；（七）对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的；（八）严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情

50、形的。 银行业监督管理法第四十六条：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任： （一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的； （二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的； （三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的； （四）未按照规定进行信息披露的； （五）严重违反审慎经营规则的； （六）拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。 银行业监督管理法第四十八条：银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银

51、行业监督管理机构除依照本法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施： （一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分； （二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款； （三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作,第二部分信贷操作流程,七、贷后管理 贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，应根据个人客户贷款的品种、对象、金额、风险

52、程度等要素，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并作为与借款人后续合作的信用评价基础。 甘肃省农村合作金融机构个人贷款管理办法第四十三条规定，各行社风险管理部应严格按照职责，加强对贷后管理工作的督查，稽核审计部负责对个人贷款流程各环节责任主体工作质量的抽查与评价。 各分支机构应按照甘肃省农村合作金融机构贷款五级分类实施细则等相关规定及时进行信贷资产风险分类，真实、动态地揭示贷款质量和潜在风险。 贷款人对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的情形，贷款人应承担相应的法律责任。 借款人未按合同承诺提供真实、完整信息和未按合同约定用途使用、支付贷款等行为的，应通过加收罚息、停止贷款发放与支付、提前收回贷款等措施