创新突破实现共赢——农村信用社如何破解中小企业融资难初探

1、创新突破实现共赢农村信用社如何破解中小企业融资难初探统筹城乡是时代赋予我们的历史重任。随着统筹城乡发展的不断深入，以广大农村为阵地的中小企业在充当经济增长引擎、创造就业机会、优化调整产业结构等方面发挥了重要作用。但由于体制、机制和政策等因素制约，中小企业发展也面临许多困难和问题，调查显示,其中融资难是最迫切需要解决的问题。农村信用社如何抓住当前中小企业发展契机，在服务与合作中实现双赢，我认为大有文章可做。本文就如何开拓创新、大胆突破，破解中小企业融资难进行探讨。一、正确认识中小企业在国民经济和统筹城乡发展中的汛重要地位及融资难的症结所在无论发达棕国家还是发展中国家，中小企业都是经济纣发展和社会

2、稳定的重要支柱。亚太经合组瘛织21个国家和地区的中小企业户数占各自企业总量的9799.7，就业跺占5578，GDP比重占50涞以上，出口总量占4060。美国窖、德国、日本等国都把中小企业视为其经逝济发动机和社会进步的稳定器。德国把中趔小企业称为国家的“重要经济支柱”，日袜本则认为“没有中小企业的发展就没有日衷本的繁荣”，美国政府更把中小企业称作是“美国经济的脊梁”。从我国情况看，厌目前在工商注册登记的中小企业已经超过榇1000万家，占全国注册企业总数的9懒9，其工业总产值、销售收入、实现利衰税、出口总额已分别占全国的60、5庵7、40和60左右；流通领域中蝤小企业占全国零售网点的90以上，中八

3、小企业还提供了大约75的城镇就业机会。统筹城乡,重点在城,难点在乡。员重庆成为全国统筹城乡发展的先行试验区芘以后,中小企业在统筹城乡发展中更具明埴显的作用。以长寿区为例,目前有中小企婴业近千家。XX年全区中小企业完成增加毳值501544万元，实现总产值159哎0121万元，实现营业收入15371湾87万元，实现利润总额127280万跖元，实交税金59796万元，支付劳动苓报酬147086万元,占地区生产总值舨的40.2%。同时,解决了10万以上的农村劳动力就业。由此可见,中小企若业对经济社会发展有三大作用:第一,雇可以吸纳大量农村富余劳动力，解决农村掭就业问题。大力发展中小企业，就是要充栳分发

4、挥其劳动力密集、门坎低、易于兴办劈的优势，力求从根本上解决当前乃至今后矿的农村富余劳动力问题。同时，中小企业仟的发展又将动员部分民间资金的生产性投入，为农村经济的发展注入新的活力，从而推动城镇化建设和农村服务业的兴起，顺进一步扩大就业领域，增强对农村富余劳畛动力的就地吸纳能力。第二,有利于提鳕高农民收入。增加农民收入是建设社会主义新农村的核心问题，也是统筹城乡发展刮中的重点和难点。由于农产品消费结构的钥转变以及农村土地资源的限制，农民已经无法单纯靠有限的土地所获取的农产品来嚅提高收入。因此，增加农民收入，根本在姣于要转移农村劳动力。如前所述，由于中娟小企业可以吸纳大量的劳动力，到企业务瞠工的农

5、民可以获得远远大于其务农收入的工资收入，因此，中小企业的发展可以大偶量消化农产品原料，提高农产品价格，使什农民获得更大的增值收益。第三,可以抻进一步促进城乡统筹发展。加快发展中小翅企业，能够提高工业反哺农业、城市带动钴农村的能力，实现小马拉大车向大邗马拉大车的历史转变，做到以工业支持舾农业，以工业促进和反哺农业，以工业支狃撑城镇建设，以工业繁荣第三产业，促进痊城乡共发展同繁荣。然而，中小企业所棱获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的。以美国葙为例，1998年末，能从银行和信用社羲取得贷款的中小企业只占全部中小企业的慧41.33，许多中小企业由于各种原胚因难以得到银行贷

6、款。我国中小企业贷款鹊占主要金融机构放款比例只有16%，优槠质中小企业只有30%的信贷需求得到满褛足。融资难问题已成为制约中小企业发展的首要瓶颈。中小企业融资困难并不是佾现在才有的问题，也不是我国独有的问题蓑。主要症结在于:一是担保不对称，中小荣企业自身担保能力有限，担保机构对中小婧企业担保意愿不够，运行机制不畅。二是腻信息不对称，由此带来信贷市场的“逆向漓选择”和“道德风险”。三是收益不对称岂，中小企业贷款“少、急、频”的特点使亲金融部门放贷的成本高、风险大、收益低姗，降低了其在中小企业贷款方面的积极性存,从而形成融资瓶颈。二、把握机遇，莫发挥优势，支持中小企业成为农村信用社噗的现实选择中小

7、企业的蓬勃发展,对农惚村信用社的发展带来大好机遇。随着金融同业竞争的加剧，可以预见，中小企业信鏖贷业务将成为金融业未来比较稳定的利润优增长点，是农村信用社支持中小企业的潜翦在动力和现实选择。从前面述及的中小企业在国民经济中的地位就足以说明这一点。随着我国资本市场的不断完善和规范以绰及利率市场化改革的推进，存贷资金利差堍将逐渐缩小，大企业将从以银行信贷为主的间接融资方式逐渐向以股票、债券等直怀接融资方式转变。实际上，在金融市场发纲达的国家，高信用等级的大企业在银行的木贷款利率已经接近于银行同业拆借利率。而改革开放以来，我国已经形成了一批潜力大、实力强、成长性好的中小企业群，金他们在经营规模、管理

8、水平、盈利能力、憷创新意识上有相当优异的表现，可以承受涕较高的贷款利率。农村信用社可以通过实堰行差别利率定价的方式来取得相应的风险卸和成本补偿，从而获得较好的经济收益。同时，经过多年的发展，农村信用社已形塥成三个明显的优势：一是相对于大企业，螂信用社营销维护成本相对较低；二是风险荭更为可控，如果出现风险信号，能够及时髑预警并化解；三是小企业通常只在当地经百营，农村信用社管理人员人熟、地熟、情况熟，尽管企业报表不健全，但企业有多剌少资产、生产经营如何、管理水平怎样,倡信用社管理人员和客户经理一眼就能看透卷，而且企业积极配合信用社获取各种信息锗，在营销上是对称的。这三大优势为支持中小企业发展奠定了

9、良好的基础.三、妨立足“三个创新”，在解决中小企业融资忽难问题中实现新的突破要切实解决中小淀企业融资难的问题，不是一朝一夕、也不蜗是农村信用社单个的力量能够解决的，一方面我们需要加快征信立法、健全信用体系、推行保险制度、完善担保制度、加大息法律惩戒力度等一系列的措施。但另一方嚏面更重要的是农村信用社要勇于解放思想冒，开拓创新，主动出击，通过创新信贷机俾制、创新业务品种、简化操作手续等手段来予以解决。创新管理机制，提高赣融资效率。1、帮助完善中小企业制度瘛。当前，我国中小企业普遍存在财务制度亻不健全，财务报告真实性与准确性较低，薤农村信用社利益难以保障等现象，这些往裙往都是企业治理结构不健全所致

10、。而建立医现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合变理化。对国有中小企业实行积极的退出战搿略，走改制重组道路；对私营企业要引导喇资本社会化方向，改变家族式管理方式，拿吸收现代企业制度和管理制度的要素；对于集体企业要推动产权改革，明晰产权关蜃系。规范财务制度，按照国家的有关规定酎，建立能正确反映企业财务状况的制度，酮增加企业财务透明度。2、大胆改革信玲用评级方式。要按照中小企业信用等级测评标准对中小企业客户进行信用等级评定同。评级时可根据中小企业(特别是小企业有)的实际情况，不单纯依赖正式的财务报亚表、商业计划或各类书面文件，必

11、要时，可把借款企业与企业经营者家庭合并为一告个社会经济单位进行调查了解和信用分析磴，制成财务简表，全面分析其还款能力和喹信用情况。对新建企业、投产未满2个会哜计年度的企业以及只办理低风险信贷业务达的小企业可不评级。小企业信贷业务可不甫授信，根据提供的抵（质）押等担保办理瘃信贷业务，单笔业务审批通过后视同核定绻等额授信额度，信贷业务结束时等额减少柁授信额度。3、实行差别化信贷利率定溴价政策。在信贷利率上，为补偿贷款风险铸，农村信用社在不低于贷款基准利率的前笆提下，可根据不同行业不同发展周期等因集素造成的不同企业风险，上浮不同比例的觌贷款利率。贷款损失准备计提上，农村信蒙用社在按制度提取贷款损失准

12、备时，可在搦现行五级分类提取标准的基础上，根据企篼业风险情况和放款利率适当增加提取比例懂。4、简化信贷操作流程。针对中小企铰业融资具有“少、急、频”的特点，农村谨信用社要进一步简化业务流程，适当下移铴审批权限。要根据地方经济发展水平、客廷户资源情况、信用环境、信贷管理水平、稷同业竞争等，实行中小企业信贷业务差别蛀化的制度、政策和流程。但不要把提高中抡小企业信贷市场竞争力简单地理解为审批雎权限的不断下放和程序的不断简化，要通绑过业务流程再造和机制创新提高运作效率栽。创新担保方式，突破融资瓶颈。中小企业贷款难，难就难在担保上，这是侍企业中的“弱势群体”中小企业由来峋已久的发展瓶颈问题，它在很大程度

13、上制葫约着中小企业的发展。目前，中小企业瑛担保机构存在的主要问题有以下几个方面牡：一是担保机构市场定位问题。目前担保幼公司一般将业务定位于大型企业的大额担涤保业务，这样风险小、成本低。二是风险祜控制问题。一方面目前的担保机构基金来源少，尚未健全完善必要的风险补偿机制，且贷款倍数较高；另一方面，对担保机隼构又缺乏统一、有效的业务监管，因而防寞范风险的任务相当艰巨。三是担保机构与祉银行运作方面存在一定的矛盾，担保机构邻提出与银行“风险共担，利益共享”，而冗银行的经营则必须首先保证信贷资金的安隍全，这一分歧在实践中也一定程度地阻碍了担保业务的发展。鉴于此，在中小企业不具备短期信用贷款的条件下，农村信

14、坯用社要充分对抵押和担保方式进行创新。宣一是可以提供以物权凭证作为担保的方式惧，比如通过以市场畅销、价格波动幅度小蜕、处于正常贸易流转状态的产品提货单或蛰仓单等作为质押；二是以经营良好的大型椤企业应收帐款债权作为质押；三是实行以躞经营者或法人财产作为抵押的连带责任制磅度。只要经营者或法人可以提供足额的连辽带财产担保，农村信用社可以为中小企业示提供抵（质）押贷款。创新业务品种，满足融资需求。针对目前中小企业瘢金融产品相对单一、竞争力不强的情况，援农村信用社可以根据中小企业的特点和现则实需要，因地制宜地创新金融产品。一潍是循环贷款。以中小企业客户提供足额、有效抵押为前提，在同一借款和抵押合同下，实

15、行一次性审批、一次性签订合同，眦在抵押期间内根据企业实际需要多次提款裉、随时归还、额度循环使用，主要满足借尔款人生产经营中经常性、反复的、无法事静先计划的流动资金周转需求。循环贷款的困优势在于企业可在农信社授信的期限和额旺度内，分次、循环地取得贷款。具有“一妍次授信、循环使用、操作简便、方便快捷卸”的特点。企业在账户余额不足的情况下铞，在授信的额度和期限内自动取得贷款，使用贷款就像使用自己的存款一样方便。二是整贷零偿。对中小企业客户一次性发放贷款，按月、按季或按年等额还款，喝主要满足中小企业的技术改造项目、购买崔机器设备、厂房购建等资金需求。推出整臬贷零偿贷款的好处在于，中小企业可根据薮自身生

16、产经营和资金周转情况，与农村信把用社约定合理的贷款期限、还款周期和还款金额，这样可以有效地缓解中小企业集鞑中还贷的压力，便于长期项目资金安排。三是自助贷款。对中小企业客户抵质押担保信用业务，通过营业柜台或自助设备，磋在综合授信额度内循环使用。自助贷款的淋特点是期限灵活、办理快捷，很受客户欢瑞迎。此外，还可以推出中小企业应收账畋款质押贷款、优良企业保证贷款、保理业遑务等多种信贷业务，扩大中小企业贷款的选择范围，切实解决中小企业贷款难的实悭际问题。需要强调的是，农村信用社大胆创新突破的同时，必须做好两点：一博是加强贷后管理，严格控制风险。中小企屹业信贷业务存在着良好的发展机遇，有着樗较好的发展前景，但也不能忽视中小企业潜在的风险，农村信用社不能只顾眼前利独益，也不能为了抢占市场而忽视风险控制褴，必须以科学、理性的思维方式，把加强贷后管理、控制和防范中小企业信贷风险饥放在首位。二是培养诚信意识，建设信狃用体系。针对目前社会信用淡薄的问题，侈农村信用社应尽快帮助中小企业建立健全肃信用体系，加强信用文化建设。充分利用惹日臻完善的征信系统,督促和引导企业提款高诚信意识。此外，建议政府要把信用闸立法提上重要的议事日