出纳辞职要做些工作

1、出纳辞职要做些工作 出纳辞职要做哪些工作 出纳工作交接是指出纳人员因工作调动或因故离职等原因，由离任出纳人员将有关工作和资料给后任出纳人员的工作过程。会计基础工作规范规定，会计人作调动或因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的，不得调动或离职。出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱的现象。 出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。 不同的

2、单位由于企业规模大小、会计人员多少不同，出纳人员的分工和主管的业务会有所不同，因此，出纳工作交接的具体内容也会有所不同。总的来讲，出纳工作交接应包括以下内容：出纳凭证（原始凭证、记账凭证）；出纳账簿（现金日记账、银行存款日记账等）；现金（现钞、金银珠宝及其他贵重物品）；有价证券（债券、股票、商业汇票、股权证书等）；支票簿；发票（空白发票、已用或作废发票存根联及作废发票其他联等）；收款收据（空白收据、已用或作废收据存根联及作废收据其他联等）；印章（财务专用章、银行预留印鉴印章和印鉴卡片以及“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等业务印鉴）；会计文件；会计用品；其他会计资料（银行对

3、账单以及由出纳人员保管的、协议等）。 实行会计电算化的单位，出纳工作交接还应包括下列内容：会计软件及与会计软件有关的密码或口令；存储会计数据的介质（磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等）；有关电算化的其他资料、实物等。 对出纳账簿等会计档案的交接，除了将当年档案移交外，如有以前年度尚未销毁的会计档案也应全部移交。对需移交的遗留问题，应写出书面材料，或在移交说明书上详细说明。 出纳岗位认知xx-08-13 18:12 | #2楼 出纳工作是会计工作的一个重要岗位，关系到贯彻执行国家政策和规章，关系到每个员工的切身利益，也显示出财务会计人员的精神文明和职业道德水准。 一、出纳概述 现代汉语词典称，出纳是“

4、现金和票据的付出与收进。”在实际工作中，尽管会计监督在前，每一笔现金银行业务的发生，或者说现金与票据、票据与票据交换手段的实现，都是由出纳工作来完成的。因此，出纳其实也是现金银行出纳的简称。出，指的是现金银行存款的付出;纳，指的是现金银行存款的收纳。一般讲，出纳有两层意思：一是指出纳工作，即现金银行存款的收进、付出、结存工作，二是指出纳工作人员，即出纳员，是指和经办现金银行存款收进、给出、库存的专职财会人员。做好出纳工作对整顿会计工作秩序，规范会计基础工作具有极其重要的现实意义。 二、出纳在会计循环中的地位和作用 会计循环是资金运动的链条和纽带，建立高效良好的会计循环机制是资本营运的客观要求。

5、出纳在会计循环中的地位和作用，反映在收支凭据真实，传递循序渐进，货币计量准确，信息反馈及时等方面。 1.地位。过去有一种倾向，认为出纳人员只管钱，在整个财务管理中认为没有会计员重要，选派人员时也往往把出纳员置于比较次要的地位。其实，这是错误的。出纳员和会计员都是一个独立核算单位的要害岗位上的工作人员，二者的地位应该是平等的。只是由于现金是具有特殊财富功能的货币符号，并且日常流动性很大，需要有专人管理，与专营账目的会计员形成分工协作、相互配合、相互制约，共同搞好财务管理的有机整体。当然，二者的业务隶属关系上是有主次之分的，出纳员应从以下两方面接受会计员的监督：(1)出纳员主动为现金盘库提供条件，

6、绝对不可认为监督盘库是对出纳员的不信任，因为这是财务会计制度里的工作程序，是搞好财务工作所必须的，(2)出纳员和会计员对账时，要主动报出现金库存数，让会计员核对账实是否相符。 出纳是会计循环中的一个重要环节。任何单位和经济组织中，出纳必须是一个独立的岗位，领导不得兼任，会计不得替代。会计基础工作规范对出纳岗位、职责也有限制性规定，如单位 _的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人，会计主管人员。会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。内部牵制制度也规定了机构分离，职务分离，钱账分离，账物分离的原则。 因此在会计机构中分设出纳岗位具有制度上的合法性，工作上的适应性

7、，行为上的规范性，管理上的科学性等特点。所以出纳在会计工作中和会计循环中的地位是特殊的，不可缺少的。 2.作用。出纳是会计工作的一部分，也就是说出纳岗位可以按管理要求设置，出纳工作则必须完全置于会计循环中。出纳人员在管好货币资金的同时，还应当发挥几个方面的作用。一是认真贯彻执行 _的财经政策和财经方针，认真审核每一张单据，处理每一笔经济业务。二是及时反馈经济信息，按照会计法的要求及时向领导和会计主管人员报告工作。三是反腐倡廉，对支出性质进行审查，对违反开支规定的支出拒绝付款。四是保卫资金安全，保护国家资财安全，在现金流量大，假-币多，卡式管理不规范的情况下，防止诈骗，减少损失和失误显得极为重要

8、。最后，从业务内容上来说，也出现了具有重要意义的变化趋势。即从过去出纳员只管现金的状况逐步向直接承担现金日记账和银行存款日记账的登记职责的同时，要掌握一定的会计知识，在填写“收款凭证”和“付款凭证 时不仅要填写货币资金科目，还要准确填写对应的其他科目的转变。总之，改革正在把出纳员的地位和作用提到越来越重要的位置。 三、出纳岗位的基本要求 1.加强法制观念，准确掌握有关法规。不以规矩，不成方圆。出纳工作涉及的“规矩”很多，如会计法)及各种会计制度，现金管理制度及银行结算制度，会计基础工作规范，成本管理条例及费用报销额度，税收管理制度及发票管理办法，还有本单位自己的财务管理规定等等。这些法规、制度

9、如果不熟悉、不掌握，是绝对做不好出纳工作的。所以，要做好出纳工作的第一件大事就是学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。出纳人员只有刻苦掌握政策法规和制度，明白了哪些该干，哪些不该干，哪些该抵制，工作起来就会得心应手，就不会犯错误。 2.加强业务技能，提高业务水平。“台上一分钟，台下十年功。”这对出纳工作来说是十分适用的。出纳工作需要很强的操作技巧。打算盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。 出纳的数字运算往往在结算过程中进行，要按计算结果当

10、场开出票据或收付现金，速度要快，又不能出错。这和事后的账目计算有着很大的区别。账目计算错了可以按规定方法更改，但钱算错了就不一定说得清楚，不一定能“改”得过来了。所以说出纳人员要有很强的数字运算能力，不管你用计算机、算盘、计算器，还是别的什么运算器，都必须具备较快的速度和非常高的准确性。在快和准的关系上，作为出纳员，要把准确放在第一位，要准中求快。提高出纳业务技术水平关键在手上，打算盘、用电脑、开票据、都离不开手。而要提高手的功夫，关键又在勤，勤能生巧，巧自勤来。有了勤，就一定能达到出纳技术操作上的理想境界。另外，还要苦练汉字、阿拉伯数字，提高写作概括能力，使人见其字如见其人，一张书写工整、填

11、写齐全、摘要精炼的票据能表现一个出纳员的工作能力。 3.要有良好的工作作风和职业习惯。要做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。作风的培养在成就事业方面至关重要。出纳每天和金钱打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，出纳员必须养成与出纳职业相符合的工作作风，概括起来就是：精力集中，有条不紊，严谨细致，沉着冷静。精力集中就是工作起来就要全身心地投入，不为外界所干扰，有条不紊就是计算器具摆放整齐，钱款票据存放有序，办公环境洁而不乱;严谨细致就是认真仔细，做到收支计算准确无误，手续完备，不发生工作差错i沉着冷静就是在复杂的环境中随机应变，化险为夷。 4.加强安全意识，保护单

12、位财产安全。现金、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制，也要有对外的保安措施，从办公用房的建造，门、屉、柜的锁具配置，到保险柜密码的管理，都要符合保安的要求。出纳人员既要密切配合保安部门的工作，更要增强自身的保安意识，学习保安知识，把保护自身分管的公共财产物资的安全完整作为自己的首要任务来完成。 5.爱岗敬业，加强职业道德修养。出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，敬业、精业，要科学理财，充分发挥资金的使用效益，要遵纪守法，严格监督，并且以身作则，要洁身自好，不贪，不占公家便宜;要实事求是，真实客观地反映经济活动的本来面目l要注意保守机密;要竭力为本单位的中

13、心工作、为单位的总体利益、 _员工服务，牢固树立为人民服务的思想。 出纳工作的基本原则主要指内部牵制原则或者说钱账分管原则。会计法 第二十一条第二、三款规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。”钱账分管原则是指凡是涉及款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工办理，以起到相互制约作用。例如，现金和银行存款的支付，应由会计主管人员或其授权的代理人审核、批准，出纳人员付款，记账人员记账，发放工资，应由工资核算人员编制工资单，出纳人员向银行提取现金和分发工资，记账人员记账。实行钱账分管，主要是为了加强会计人

14、员相互制约、相互监督、相互核对，提高会计核算质量，防止工作误差和营私舞弊等行为。 会计法专门规定出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作，是由于出纳员是各单位专门从事货币资金收付业务的会计人员，根据复式记账原则，每发生一笔货币资金收付业务，必然引起收入、费用或债权、债务等账簿记录的变化，或者说每发生一笔货币资金收付业务都要登记收入、费用或债权、债务等有关账簿，如果把这些账簿登记工作都由出纳员办理，会给贪污舞弊行为以可乘之机。同样道理，如果稽核、内部档案保管工作也由出纳员经管，也难以防止利用抽换单据、涂改记录等手段进行舞弊的行为。当然，出纳员不是完全不能记账，只要所记

15、的账不是收入、费用、债权、债务方面的账目，是可以承担一部分记账工作的。总之，钱账分管原则是出纳工作的一项重原则，各单位都应建立健全这一制度，防止营私舞弊行为的发生，维护国家和单位财产的安全。 出纳人员应该遵守哪些职业道德出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。 四、关于出纳员的选派。 笔者认为，对出纳员的选派要把握以下几个方面：一是要为人正派，忠实可靠，遵守规矩，办事公道。要维护单位的合法权益，不做违法的事情。二要思想端正，手脚干净，一尘不染，两袖

16、清风。选拔这样的人非常重要。特别是近年来一些财务人员或金融部门工作人员中出现的个别经济犯罪案例正是说明这一点。出纳员的每一笔现金收支，无论是对公的还是对个人的，该收的必须如数收，该付的也一定要按数付出，不刁难，不变样，更不能起贪心。三要有爱岗敬业的精神。出纳工作繁琐单调，时间长了有的人难免会觉得枯燥疲沓。所以选派人员时就应注意选用那些热爱这项工作，肯于积极专研业务，具有敬业精神的人。最后，出纳员必须由具有财会专门知识、持有会计从业资格证书的人担任，只有这样，他才会清醒认识到会计核算所涉及的数据与数据之间存在一种内在的勾稽关系，这种勾稽关系是会计核算内部监督制约机制的重要组成部分之一。 明白了这

17、一点的出纳员会自主地将自己的行为约束在业务规范范围之内，不敢存有贪婪之心在。目前很多中小企业任用没有会计从业资格证书的人员从事财务会计、出纳工作，这实际上不仅是对企业不负责，而且也是对被任用的财务会计人员不负责任。 由此可见，出纳工作是财会机构的重要岗位之一，是财务工作的一个组成部分，其工作好坏，直接影响财务工作的正常开展。由以上我们不难看出，要做好出纳工作并不是一件很容易的事情，必须具有扎实的理论基础和实务技能：不但要具备处理一般会计事务的财会专业基础知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。不仅“快”还“准” ，并在快与准之间寻求到二者的平衡。 出纳做什么工作

18、xx-08-13 23:26 | #3楼 我认为做出纳最重要、最关键的是责任心和细心。刚接触出纳要勤对帐，做到日清月结，尤其是现金收支业务较多时更要细心。银行帐因为有往来传票一般不容易错。 出纳员的工作一般有以下内容： 一、收货款及其他次要业务收入 二、支付货款，支付借款，报销公司日常费用， 三、到银行进行结算，如取现金，结算转账支票等（如不懂问银行人员） 出纳保管的帐有现金日记帐和银行日记帐。月底记着要和会计的总账对现金帐、银行帐的余额。 主要就这些了吧，具体问题不清楚可以问一下会计。 顺便说一下出纳的职责吧 一、什么是出纳 出纳人员，从广义上来说，既包括各单位会计部门设置的出纳人员，也包括

19、各业务部门的各类收款员、工资发放员（专职或兼职）等。无论是专职的还是兼职的收款员、工资发放员，他们大都直接与现金、银行结算票据打交道，也要填制和审核一些原始凭证，他们必须保证自己经手的货币资金、票据的安全与完整，他们所从事的款项收付业务实际上是单位出纳人员的工作延伸。从狭义上来说，出纳人员仅指单位会计部门从事资金收付和核算工作的出纳人员。 任何工作都有自身的特点和工作规律，出纳是会计工作的组成部分，具有一般会计工作的本质属性，但它又是一个专门的岗位，一项专门的技术，因此，具有自己专门的工作特点。具体包括以下几点： 1.社会性出纳工作担负着一个单位货币资金的收付、存取活动，而这些活动是置身于整个

20、 _活动的大环境之中的，是和整个社会的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动，就必然要求出纳员与之发生经济关系。如，出纳人员要了解国家有关财会政策法规并参加这方面的学习和，出纳人员要经常跑银行等。因此，出纳工作具有广泛的社会性。 2.专业性出纳工作作为会计工作的一个重要岗位，有着专门的操作技术和工作规则。凭证如何填，出纳账怎样记都很有学问，就连保险柜的使用与管理也是有讲究的。因此，要做好出纳工作，一方面要求经过一定的职业教育，另一方面也需要在实践中不断积累经验，掌握其工作要领，熟练使用现代化办公工具，做一个合格的出纳人员。 3.政策性出纳工作是一项政策性很强的工作，其工作的每个环节都必须依

21、照国家相关财经法规进行。如，办理现金收付要按照国家现金管理规定进行；办理银行 结算业务要根据国家银行结算办法进行。会计法、会计人员职权条例、会计基础工作规范等法规都是把出纳工作并入会计工作中来，并对出纳工作提出具体规定和要求的。不掌握这些政策法规，就做不好出纳工作；不按这些政策法规办事，就违反了财经纪律。 4.时效性出纳工作具有很强的时效性，何时发放职工工资，何时核对银行对账单等等，都有严格的时间要求，一天都不能延误。因此，出纳员心里应有个时间表，及时办理各项工作，保证出纳工作质量。 二、出纳员的职责和权限 根据会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法规，出纳员具有以下职责： （1）按照

22、国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不符，立即通知银行调整。 （2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 （3）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。 （4）掌握银行存

23、款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。 （5）保管库存现金和各种有价证券（如，国库券、债券、股票等）的安全与完整。 （6）保管有关印章，空白收据和空白支票。 根据会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法规，出纳员具有以下权限： （1）维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。 会计法第三章第十六条、第十七条、第十八条、第十九条中对会计人员如何维护财经纪律提出具体规定。会计法的这些规定是：各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。 会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、

24、补充。会计机构、会计人员发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应当立即向本单位 _报告，请求查明原因，作出处理。 会计机构、会计人员对违法的收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向单位 _提出书面意见，要求处理。单位 _应当自接到书面意见之日起10日内作出书面决定，并对决定承担责任。 会计机构、会计人员对违法的收支，不予制止和纠正，又不向单位 _提出书面意见的，也应当承担责任。 对严重违法损害国家和社会公众利益的收支，会计机构、会计人员应当向主管单位或者财政、审计、税务机关报告，接到报告的机关应当负责处理。 （2）参与货币资金计划定额管理的权力。

25、（3）管好货币资金的权力。 好运 出纳每天都做什么工作xx-08-13 12:39 | #4楼 出纳每天的工作内容 公司出纳的工作 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 a现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额

26、，并注意票面的真伪。 若收到假-币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支. 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 b 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了

27、解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 c报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证

28、明单上是否有总经理签字。若无，不予报销出纳员，很关键；静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。 取现金，当面点；高警惕，出安全。 收现金，点两遍；辨真假，免赔款。 支现金，先审单；内容全，要会签。 收单据，要规范；不合规，担风险。 账外账，甭保管；违法纪，又罚款。长短款，不用乱；平下心，细查点。借贷方，要分清；清单据，查现款。月凭证，要规整；张数明，金额清。库现金，勤查点；不压库，不挪欠。现金账，要记全；账款符，心坦然。 出纳的主要工作是做什么xx-08-13 9:55 | #5楼 出纳的主要工作是做什么 一、现金和银行 1办理，审核审批有据。严格按照国家有关制度的规定，必须经过会计

29、审核、总经理签批，方可办理款项支出。付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 2 办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经常总签批后方可使用。如因特殊情

30、况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 3 认真登，保证。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。 4 每月5日之前收取支票回单、月末对帐单，并填写收支明细，做好后交给会计。 二、发票和收据 1.

31、发票与收据必须按编号顺序使用，领用空白发票和收据必须进行登记。 2. 设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。 3. 购买发票后，按顺序用在发票封面右上角标明编号，并同时在领购手册上注明，以便备查。 4. 开发票必须用铅笔注明展位号码，收款是现金还是支票。 5. 不符合规定的发票，不得作为报销凭证，财务有权拒收。 6. 严格按照规定时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具发票，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致，并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废，全联保存。 7. 每本发票填开完后应在封面

32、填好号码、实际填票起止日期、作废份数。 8. 按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。 9. 发票专管员应当妥善保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。 三、记帐和报表 1. 应设置、银行存款日记账，根据审核后的填制，逐日逐笔登记，做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 2. 每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。 3. 每星期要填报资金收入及支出的明细表。 四、印鉴 印章必须妥善保管，严格按照规定使用，签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管，财务专用章由会计保管，法人章由出纳保管。 五、费用统计 每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核，再交由总经理（面交或邮件）。 六、其它 1 交纳公司物业管理费、水电费。 2 每月工资的核算。 3