2011年银行从业考试《风险管理》全真模拟试卷(4)-中大网校

1、中大网校引领成功职业人生 2011年银行从业考试风险管理全真模拟试卷(4)总分：100分 及格：60分 考试时间：120分一、单选题(共90题，每小题05分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(1)（）不包括在市场风险中。(2)在对操作风险进行评估的过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是（）。(3)下列关于资本监管的说法，不正确的是（）。(4)清晰的战略风险管理流程不包括（）。(5)根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=272，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）(

2、6)根据巴塞尔新资本协议的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件类型。 (7)（）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。(8)（），通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。(9)法律风险和合规风险之间的关系是（）。 (10)假设借款人内部评级1年期违约概率为005%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为（）。(11)在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表（）。(12)银行监管的现场检查的重点内容不包括（）。 (13)市场风险内部模型法的局限性不包括（）。(14)下列头天酱的说法，正确的是（）。(15)商业银行的流动性需

3、求的变化是（）。(16)利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（）。(17)巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过（）来提高市场风险的监管资本要求。(18)根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为600%，第一年的边际死亡率为250%，则隐含的第二年边际死亡率为（）。(19)“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明得风险管理策略是（ ）(20)如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（）。(21)下列关于信用评分模型的说法，正确的是（）

4、。(22)下列不属于审慎经营类指标的是（）。(23)在客户风险监测指标体系中，资本增长率和资质等级分别属于（）。(24)在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考查范围的是（）。(25)公开发行证券的公司信息披露的编报规则第18号通知中对各种风险因素的论述，下面选项中不正确的是（）。(26)在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注（）。(27)下列指标计算公式中，不正确的是（）(28)某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还

5、贷款，该申请（）。(29)下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。(30)连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。(31)以下属于客户评级的专家判断法的是（）。 (32)金融违法行为处罚办法属于（）。(33)巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是（）。(34)巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得低于（）。(35)2005年6月17日,万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4 000多

6、万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于（）引发的风险。(36)在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是（）。(37)利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（）。 (38)下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（）。(39)监管部门对内部控制评价的内容不包括（）(40)在综合发现风险报告中，从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利性的输入参数是（）。(41)风险水平类指标不包括（）。(42)在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项

7、存款总额之比，不得低于（）。(43)商业银行内部风险的估计，一般不包括（）。(44)小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、l5%，则小陈的投资组合年百分比收益率是（）。(45)下列关于事件的说法，不正确的是（）(46)关于市场约束的表述，下面选项中不正确的是（）。(47)（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。(48)风险管理的核心在于（）。(49)操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括（）。(50)已知a项目的投资半年收益率为5，b项目的年收益率为7，

8、C项目的季度收益率为3，那么三个项目的年收益率排序为：（）。(51)利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险；就固定利率而言，（）来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。(52)下列情况会引发基准风险的是（）。(53)在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（）。(54)在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言。如果指定证券和无风险证券的差额减少时，交易方就（）。(55)（）经常是商业银行破产倒闭的直接原因。(56)久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标（）。 (57)利率互换是两个交易对手

9、相互交换的一组资金流量，（）。(58)（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 (59)下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。(60)外部审计的基本特点是（）。(61)在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与（）中的较高者。(62)某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。(63)在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就

10、得到该时间段内的重新定价（）。(64)全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。(65)根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（）。(66)下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（）。(67)（）是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。(68)如果第一个资产组合的预期收益为8%，标准差为6%，第二个资产组合的预期收益为8%，标准差为3%，那么投资者通常选择哪个资产组合来投资（）。(69)（）是指在对商业银行财务报表进行会计处理，

11、将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。(70)下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。(71)死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为017%、060%、060%，则3年的累计死亡率为（）。(72)在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。 (73)假设x、y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为03，若同时对x、y作相同的线性变化X1=2X，Y1=2Y，则X1和y

12、1的相关系数为（）。(74)商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财物状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过 担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（ ）(75)假设资本要求(K)为2，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为（）亿元。(76)下列不属于经营绩效类指标的是（）。(77)下列关于信用风险的说法，正确的是（）。(78)假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A1 000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利

13、率从5%上升到55%，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。(79)假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换20000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为（）。(80)银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括（）。(81)下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是（）。(82)有关Credit Metrics TM，下列说法错误的是（）。(83)考虑VAR的有效性时需要选择（）的置信水平。(84)Credit Metrics模型是从什么角度衡量市场风险的（）。 (85)测量银行流动性状况的指标包括（）。(86)银行的流动性风险

14、与（）没有关系。(87)下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。(88)“风险价值”是指在一定的持有期和给定的（）下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。(89)下列关于红色预警法的说法，不正确的是（）。(90)下列指标计算公式中，不正确的是（）。二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(1)外部事件引发的操作风险包括（）。 (2)声誉危机管理规划的主要内容包括（）(3)风险为本的持续监管框架内容包括（）。(4)个人住房贷款中“假按揭

15、”的表现形式有（）。(5)巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。(6)以下论述正确的是（）。 (7)在信用局评分阶段，常用的评分模型有（）。 (8)Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括（）。(9)商业银行的经营原则是（）。 (10)良好的公司治理目标包括（）。 (11)操作风险的人员因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。(12)某公司2008年销售收入为2亿元，销售成本为l5亿元，2008年期初应收账款为7 500万元，2008年期末应收账款为9 500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。(13)风险管理

16、/控制应当实现的目标包括（）。(14)商业银行所面临的市场风险主要包括（）。(15)下列关于RAROC的说法，正确的有（）。(16)现场检查的重点内容有（）。(17)下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）(18)商业银行风险监测的具体内容包括（）。(19)下列有关关联交易的说法，正确的有（）。(20)集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括（）。(21)下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?（）(22)商业银行的内部控制包括哪几个要素（）。(23)全面风险管理要素包括（）(24)信贷资产证券化目前主要可以分为哪几类（）。(25)市场风险内部模型的主要优点包括（）。(

17、26)对中长期客户授信，需要了解以下哪些情况（）。(27)建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是（）。(28)以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法的优势在于（）。 (29)下列关于银行利率风险的说法，正确的有（）。(30)集团法人客户的信用风险特征包括（）。 (31)下列属于战略风险管理应急方案的有（）(32)对流动性风险管理方法的说法正确的是（）。(33)明显不列入交易账户的头寸一般包括（）。(34)衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（）(35)下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有（）。(36)一般来说，收益率曲线（）。(37)操作风险的成因主要包括（）。 (3

18、8)个人客户信用风险主要表现在（）。(39)下列方法中，（）被应用于违约概率预测准确性的验证(校正)。(40)下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有（）。三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。(1)只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（）(2)商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。（）(3)巴塞尔新资本协议提倡应用VAR方法计量信用风险。（）(4)资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基

19、础。（）(5)如果内部数据很翔实，使用高级计量法的操作风险计量系统可以不必利用相关的外部数据。（）(6)压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。（）(7)传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。（）(8)银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（）(9)市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。（）(10)马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于-1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 （）(11)如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该

20、机构在美元上处于空头。（）(12)商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。（）(13)质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（）(14)在巴塞尔新资本协议计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。（）(15)记入交易账户头寸的交易目的可以随意更改。（）答案和解析一、单选题(共90题，每小题05分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(1) :C市场风险包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险。(2) :D在对

21、操作风险进行评估的过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是专家的情景分析。(3) :A在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。(4) :B对风险可以识别、评估、监测、控制，但是没有对风险进行规划一说。(5) :A在一个贷款组合里面，发生n笔贷款违约的概率公式为：(6) :C(7) :B(8) :A董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派最高风险管理委员会(风险管理总监)负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。高管层负责执行董事会审批通过的政策。(9) :C(10) :A根据巴塞尔新资本协议，违

22、约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与003%中的较高者。(11) :B计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。(12) :D(13) :D记忆题，D是市场风险内部模型的主要优点。(14) :C会计资本不和风险直接挂钩；商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量；监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的资本。(15) :B现实中，通过各方面

23、的综合分析可以预测流动性需求，但是往往预测结果与实际数据有误差，即难精确预测。另外，本题从语态上分析便可得出答案，A、C过于肯定，有失偏颇。B语气中肯，符合辩证思维。(16) :B期权性风险源于资产、负债和表外业务中隐含的期权，A即收益率曲线风险，C、D都不属于利率风险。(17) :A通过本题，考生多加注意附加因子和乘数因子的定义和使用场合，不要混淆。乘数因子是商业银行在计算市场风险经济资本时候用到的，市场风险经济资本：乘数因子EAR。附加因子是监管当局根据事后检验的结果来决定是否通过其来提高市场风险的监管资本要求。(18) :B累计死亡率CMR2=1-SR1SR2，第一年边际死亡率MMR1=

24、1-SR，第二年边际死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR2=1-(1-CMR2)(1-MMRl)=1-(1-600%)(1-25%)。(19) :A形象化理解。如果都放在一个篮子里，篮子掉在地上，所有的鸡蛋都会碎。不放在一个篮子里，就是分散放。(20) :C这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个。黄款中风险较大的那个。(21) :B信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础

25、上；从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值；信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。(22) :A比较四个选项，与风险关系最不密切的，就是成本收入比。成本收入是经营绩效类指标。(23) :D(1)基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；(2)财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。 资本增长率是财务指标，很容易判断排除A、C，资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。(24) :B考查了保

26、证人的财务实力，就没必要考查其贷款规模了。除了这三项之外，还要考查保证人的履约动机及其与借款人之间的关系。(25) :C事实上，操作风险中有外部事件这个因素。 本题提醒考生，要注意括号内的一些说明，包括不包括通常都会成为出题陷阱。如果考生对题目不了解，选择带括号的选项，也许会增大正确机率。(26) :C(27) :C单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额资本净额100%。(28) :C本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也要记住风

27、险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。(29) :B本题知识点是“市值重估”。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要好过模型推导出来的数值，所以“一切以市场为准绳”，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价值。A、D是我们经常遇到的知识点，C是对盯模的解释。(30) :C连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有23种可能，即8种基本事件。(31) :D(32) :B首先，这不是一部法律，只是一个“办法”，排除A、

28、D，部门规章是某部门针对自己而制订的行政性法律规范文件。本办法属于行政法规。(33) :D一般来说，有关第三支柱的披露内容不需要要求经过外部审计，但是会计准则制订部门、证券监管部门或其他权力机构另有要求的除外。(34) :C无(35) :D黑客人侵属于外部事件。(36) :B研究单个要素就是敏感分析，研究多个因素，就是情景分析；而缺口分析和久期分析都属于利率敏感性分析。(37) :B(38) :D风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。(39) :B内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这

29、四个选项时，A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。(40) :A所给选项中，B、C、D都是关于风险状况的，只有A是盈利性指标。盈利能力监管指标包括资本金收益率资产收益率，净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。(41) :C风险迁徙类指标最好辨认，因为迁徙是动态的，衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。(42) :C超额备付金是指银行存人中央银行的各种存款高于法定准备金要求的部分。超额备付金率不得低于2。(43) :B通过

30、A、C、D三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计。(44) :D先算出各资产占总投资的比例，分别是20%、40%、40%，再以此比例来对收益率加权平均，0203+04025+04015=022。(45) :C确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。(46) :A市场约束机制在新资本协议出台前不光在监管框架理论中，在经营实践中事实上也是存在的。(47) :A考生用因果关系记忆：因为期限错配，所以重新定价。归纳利率风险： (1)重新定价风险：银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。也称期限错配风险。(2)

31、收益率曲线风险：收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化。称利率期限结构变化风险。 (3)基准风险：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同。(4)期权性风险：一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。 (48) :DA、B、C是在真正对风险进行管理之前要做的工作，风险管理的核心在于控制风险，选择最佳的风险管理技术组合。(49) :B所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。(50) :Ca项目的

32、年收益率是105105-1=01025，即1025；C项目的年收益率是1031031.03103-1=01255，即1255。所以c>a>b。(51) :C无(52) :D作为单选题，答案要选最适合的。本题中考查基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。(53) :B资产证券化的过程中，首先要建立一个特别目的实体，就是SPV，这是为证券化目的而设立的公司，作用就是实现权益资本与原始权益人的破产隔离。A、C、D都不是SPV的主要目的。(54) :A差额减少，说明贷款信用状况提高，交易方获

33、得盈利。(55) :C银行倒闭案多是由信用风险引起的。(56) :A(57) :C利率互换交换的只有利率，没有本金。(58) :A(59) :DA、B、C的说法合情合理，而D显然是错误的，当授信评级下降时，应该关注增加检查频率。(60) :C提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。(61) :D(62) :C次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)=600(1 000200)=750%。(63) :B(64) :A全面风险管理的三个维度包括企业的目标、全面风险管理要素和企业的各个层级。(65)

34、:A违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。(66) :C考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中的一个。

35、(67) :B担保不等同于保险。保险就是找保险公司，本题题干没有提到保险，只是说明担保，所以这是非保险转移。(68) :B两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。(69) :D交易风险是发生在交易过程中，题干只说明是在进行会计处理时，经济风险和市场风险都是影响面很广的风险，不会在财务报表中出现，而折算风险是一个比较具体的风险种类，也很贴合题干所述概念。(70) :A这是常考知识点，理解记忆。一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对7冲系统

36、风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。(71) :C累计死亡率CMRn=1一SR1SR2SRn，SR=1MMR，式中MMR是边际死亡率。代人数据得，CMRn=1一(1-017%)(1-06%)(1-06%)=136%。(72) :D(73) :A作任何线性变化都不会改变相关系数。本题中，x、y都作了线性变化，但是它们的相关系数仍然是03。(74) :A风险转移是将风险部分的转移到担保人的身上。风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。风险分散，多半是指多样化投资。风险规避，不做业务，不承担风险。(75) :C风险加权资产RWA=K125EAD。(76

37、) :B经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。(77) :D对大多数银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中；衍生产品的名义价值较大，潜在风险不容忽视。(78) :B久期公式为P=-PDy(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D；资产A和负债L都是公式中的P，y=55%-5%=05%；Y是现在的年利率。那么，资产的变化值p=-l 000500051055；负债的变化值=-800400051055

38、，资产与负债两者相加得出价值变化(-1 0005+8004)00051055=-853。(79) :B利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比例。即远期汇率即期汇率：报价货币利率基础货币利率。本题中报价货币就是英镑，美元作为计价单位就是基础货币。所以远期汇率F-即期汇率(1+4%)(1+3%)。(80) :B银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。(81) :B常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。(82) :D该模型基于历史违约记录和借款人的特定信息之间的相关性而

39、得出违约率，而与外部因素没有关系，属于无条件信贷风险模型。(83) :B置信水平越高，意味着在持有期内，最大损失超出VAR的可能性越小，反之越大。考虑VAR的有效性时，需要选择较低的置信水平。(84) :A(85) :D本题知识点是流动性指标。考生可以对各类指标的关键要素进行归纳记忆，流动性指标一般与存款和资产有关；盈利性指标与利润、收益有关；偿债指标一般与贷款、权益资本有关；营运指标与周转率有关呢。本题中，A、B都有存款的要素，可确定是流动性状况指标，即使不确定C，也可以选出D。(86) :D本题的知识点是流动性风险产生与银行资产负债的关系，考生要理解记忆。影响流动性风险的是资产负债的期限结

40、构、币种结构和分布结构，这三种结构都可以出现流动性供给与需求“不匹配”的状况。D中的类别结构是C的分布结构的干扰项。(87) :BA是风险规避的含义；C是风险对冲，不是风险分散；D是风险转移不是风险规避。(88) :D无(89) :A红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。 归纳风险预警方法：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法；指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警；统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析；红色预警法重视定量分析与定性分

41、析相结合。 (90) :B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(1) :A, B, D, EC属于人员因素。 (2) :A, B, C, D, E声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力；提高发言人的沟通技能。(3) :A, B, C, D, E风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，本题选项全部包括了这六步，其中A的了解机构和风险评估是两个步骤。(4) :A, B, C,

42、 D假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。(5) :A, B, C, D, E(6) :A, DAD(7) :A, B, C, D在信用局评分阶段，常用的评分模型有：预测消费者违约坏账风险大小的风险评分模型、预测消费者开户后给商业银行带来潜在收益的收益评分模型、预测消费者破产风险大小的破产评分模型、其他信用特征评分。 (8) :A, B, C影响贷款信用风险溢价的要素包括企业贷款数额、企业资产的市场价值和企业资产价值的波动性，短期无风险利率，贷款剩余期限。DE都不在

43、这些影响因素中。(9) :A,B,C本题属于记忆性的知识点。 (10) :A, B, C, D良好的公司治理目标包括：完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序、明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任、建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见、建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。 (11) :B, C, D, E多看一下我们归纳的操作风险因素分类，把自己不熟悉的原因多复习几遍。本题中A属于外部事件引起的操作风险因素。(12) :A, D销售毛利率=【(销售收入-销售成本)销售收入】100

44、%，应收账款周转率=销售收入(期初应收账款+期末应收账款)2，应收账款周转天数=360应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为235，应收账款周转天数为l53天。(13) :A, B, C银行要做的不是消除风险，而是风险与收益相匹配。E不是应当实现的目标。这类题最根本的还是要按照教材回答，多读教材留下印象，准确率就会大幅提高。(14) :A,B,D,E市场风险包括：利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。(15) :B, C(16) :A, B, C, D, E除了上述内容，还包括流动性、盈利能力。(17) :A, D, E对应我们总结归纳过的风险控制方法的特

45、征，可选出正确答案。其中，B是风险对冲的方法，C是风险转移的方法。 (18) :B, C, DA属于风险计量，E属于风险控制。风险监测的具体内容就包括B、C、D所述。(19) :A, B, D, E国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。(20) :A, B, C, D, E无(21) :A, B, C, D, E5Cs体系：Character对应A，Capital对应B，Capacity对应c(还款能力)，Collateral对应D，Condition对应E。(22) :A,C,E商业银行的内部控制包括内部控制环境、内部控制措施、监督评价与纠正。(23) :A, B, C, D, E全面风险管理要素有8个，即内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。(24) :A, B信贷资产证券化的产品目前就分为两大类：资产支持债券、住房抵押贷款证