T3用友通财务业务一体化处理上机考试题

1、T3畅捷通财务业务一体化处理上机考试题姓 名单 位分 数一、系统建账 帐套号：301帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2011年9月本位币：人民币企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223部门编码级次：122 地区分类编码级次：22存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。二、设置人员及权限 1）人员档案与权限编号姓名权限备注姓名声母自己的姓名账套主管填制所有单据、报表

2、301刘审核账套主管审核所有单据、记账三、基础档案设置 （总12分）1） 部门档案：（0.5分）编号名 称部门属性1综合处管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理2销售部销售管理3生产车间生产车间4采购部采购管理2） 职员档案：（0.5分）职员编号职员名称所属部门人员类别基本工资奖励工资101李斌总经理办公室经理人员2100300102赵丽财务部经理人员1800300103丁浩财务部管理人员1500200201王欣销售部经理人员1800300202李慧销售部经营人员1200200301陈帅生产车间生产人员1800250401裴丽采购部经理人员17002003） 客户分类：（0.5

3、分）客户分类编码客户分类名称01工业02商业03事业4）客户档案：（0.5分）客户编号客户名称客户简称所属分类码001浙江银河科技有限公司银河科技02002广东燃气有限公司广东燃气03003北京清和电子有限公司清和电子015）供应商分类：（0.5分）供应商分类编码供应商分类名称01工业02商业03事业6）供应商档案：（0.5分）供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码001江南煤气有限公司江南煤气03002北京龙达实业有限公司龙达实业02003天津发电设备厂天津发电01004长江运输公司长江运输027）存货分类（0.5分）存货类别编码存货类别名称1原材料2产成品8）存货档案（7分）编码存货名称

4、规格型号计量单位税率存货属性计划价 /售价参考成本参考售价所属分类101塑粒黑色KG17销售、外购、生产耗用80原材料102导线8#米17销售、外购、生产耗用原材料103二极管锗只17销售、外购、生产耗用原材料104电阻500只17外购、销售、生产耗用原材料105电容200F只17外购、销售、生产耗用原材料106薄铜片1mm平方17外购、销售、生产耗用原材料201USB延长线1m条17自制、销售原料：导线1米、电阻1只、塑粒50克、薄铜片0.0004平方产成品202微控开关6V个17外购、销售6产成品203鼠标光电个17外购、销售产成品204视频转换器VGA2AV个17外购、自制、销售原料：电

5、阻2只、塑粒200克、薄铜片0.0016平方、电容4只、二极管5只、导线0.1米产成品9）外币设置：美元10）仓库档案：（0.5分）仓库编码仓库名称计价方式1原料仓移动平均2成品仓移动平均11）凭证类别：（0.5分）选择 记账凭证12)结算方式：（0.5分）编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标志1现金结算4汇 兑2支 票401电 汇201现金支票402信 汇202转帐支票5委托收款3商业汇票6银行汇票301商业承兑汇票7托收承付302银行承兑汇票8其他四、科目及期初余额 （一）总账系统初始设置1、业务控制参数 （1分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权

6、限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。2、会计科目及期初数据 （5分）级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助账类型期初余额11001现金借6685.70 11002银行存款借.29 2 工行存款借.29 2 中行存款美元借0.00 11111应收票据借0.00 2 商业承兑汇票借客户往来0.00 2 银行承兑汇票借客户往来0.00 11131应

7、收账款借客户往来.00 11133其他应收款借3800.00 2应收个人款借个人往来3800.00 2备用金借 部门核算0.0011141坏账准备贷788.00 11151预付账款借供应商往来0.00 11211原材料借0.00 11243库存商品借0.00 11301待摊费用借642.00 11501固定资产借.00 11502累计折旧贷6528.27 11801无形资产借58800.00 12101短期借款贷.00 12111应付票据贷供应商往来0.00 2 商业承兑汇票贷供应商往来0.00 2 银行承兑汇票贷供应商往来0.00 12121应付账款贷供应商往来.00 12131预收账款贷客

8、户往来0.00 12153应付福利费贷10222.77 12171应交税金贷2 未交增值税贷12181其他应付款贷2100.00 13101实收资本（或股本）贷.00 13141利润分配贷-93188.05 2 未分配利润贷-93188.0514101生产成本借2直接材料借2直接人工借2其他借15501营业费用借2 工资费用借部门核算2 福利费借部门核算2 办公费借部门核算2 差旅费借部门核算2 招待费借部门核算2 折旧费借部门核算2 其他借部门核算15502管理费用借2 工资费用借部门核算2 福利费借部门核算2 办公费借部门核算2 差旅费借部门核算2 招待费借部门核算2 折旧费借部门核算2

9、其他借部门核算期初数据-应收账款余额开票日期客户名称销售部门业务员摘要数量单价金额08-12-25广东燃气销售部王欣视频转换器(普通发票：XS001)500个210.00.0008-12-28清和电子销售部李慧微控开关(普通发票：XS002)5300个10.0053000.00期初数据-其他应收账款-应收个人款余额日期部门人员摘要金额08-12-20总经理办公室李斌出差借款3800.00期初数据-应付账款余额开票日期供应商名称采购部门业务员摘要数量单价金额08-12-20龙达实业采购部裴丽导线(普通发票：CG001)35000米5.00.0008-12-21龙达实业采购部裴丽塑粒(普通发票：C

10、G002)12720KG8.00.00五、固定资产初始化 1、业务控制参数 （1分）按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。要求与帐账系统进行对帐，固定资产对帐科目：1501，固定资产；累计折旧对帐科目：1502，累计折旧；在对帐不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登帐业务；固定资产默认入账科目：1501；累计折旧默认入账科目：1502。2、资产类别 （2分

11、）编码类别名称单位计提属性01交通运输设备正常计提011经营用设备正常计提012非经营用设备正常计提02电子设备及其他通讯设备正常计提021经营用设备台正常计提022非经营用设备台正常计提3、部门及对应折旧科目 （1分）部 门对应折旧科目1.综合处管理费用 2.销售部营业费用 3.生产部制造费用 41054.采购部营业费用 4、增减方式设置 （1分）增减方式对应入账科目增加方式直接购入工行存款（）减少方式出售固定资产清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定资产名称类别编号所属部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目轿车012总经理办公室直接购入62007.10.1215,4

12、70.00 5,745.87 笔记本电脑022销售部直接购入52008.11.128,900.00 462.40 传真机022采购部直接购入52008.10.13,510.00 112.32 微机021生产部直接购入52008.11.112,980.00 207.68 4105注：净残值率均为4%；使用状态均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法（一）。六、日常业务处理 2009年9月份发生以下经济业务1、1号，从龙达实业采购塑粒2.1吨，每吨单价9000元，收到专用发票(票号:CG101)，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊，票号:YF101），确认应

13、付账款。材料已入库。2、1号，从天津发电采购500电阻10000只，单价1.1元，8#导线5000米，单价4.5，二级管0.2万只，单价2.6元，200F电容18000只，单价0.3元，薄铜片500平方，单价1200元，6V微控开关8000个，单价6元，收到专用发票(票号:CG102)，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票1300元（按数量分摊，票号:YF102），确认应付账款。材料已入库。3、1日，财务部赵丽从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号XJ001）。4、2号，从天津发电购入微控开关2000个，单价11元，入库存商品库，收到普通发票一张(CG103)，现金支付。5、3日，总经理办公室李斌出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。6、5日，销售部王欣收到广东燃气还全部货款元的转帐支票一张（票号：ZZ101）。7、6日，总经理办公室支付业务