用友ERP财务管理系统实验教程

1、实验系统管理与基础设置2、账套信息 账套号：200单位名称： 单位简称： 单位地址： 法人代表： 邮政编码：实验资料1、操作员及其权限（如表附录 -1所示） 表附录-1操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限201张强A01财务部账套主管账套主管的全部权限202陈红A02财务部部账会计固定资产工资总账除出纳签字203李乐A03财务部出纳现金管理总账系统中出纳签字（GL0203 ）及出纳（GL04）实达股份有限公司实达公司北京市西城区西四大街11号李明100055税号：100011010255669工业新会计制度科目张强对供应商进行分类企业类型： 行业性质： 账套主管： 基础信息： 分类编码方

2、案：科目编码级次：4222供应商分类编码级次：123 部门编码级次：1223、部门档案（如表附录-2所示）表附录-2部门档案部门编码部门名称1人事部2财务部3供销中心301采购部302销售部4生产车间4、人员档案（如表附录-3所示）表附录-3人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员001李明男企业管理人员人事部是002江平男企业管理人员人事部003张强男企业管理人员财务部004陈红企业管理人员财务部005李乐男企业管理人员财务部006王芳经营人员采购部是007周莹经营人员销售部是008马文杰男生产人员生产车间5、供应商分类（如表附录-4所示）表附录-4供应商分类类别编码类别名称1

3、主料供应商2配件供应商6、供应商档案（如表附录-5所示）表附录-5供应商档案供应商编码供应商名称/ 简称所属分类税号分管部门专管业务员01大发公司1主料供应商110287346501234采购部王芳02光华集团2配件供应商110548357292443采购部王芳6、客户档案（如表附录-6所示）表附录-6客户档案客户编码客户名称/简称税号分管部门专管业务员01前进公司430432432893257销售部周莹02建达公司225832700549099销售部周莹实验二总账系统初始化实验资料1、会计科目（1） “ 1001现金”为现金总账科目、“ 1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科目（

4、如表附录 -7所示）表附录-7增加的会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201建行存款日记账银行账113301职工个人借款个人往来550201差旅费部门核算550202办公费部门核算550203工资部门核算550204福利费部门核算550205折旧费部门核算550206其他（3）修改会计科目（受控长江统（受控系统“ 1111应收票据”、“ 1131应收账款”、“ 2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来” 为应收系统）；“ 2111应付票据”、“ 2121应付账款”、“ 1151预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来” 为应付系统）；“ 1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为

5、“项目核算”2、凭证类别（如表附录-8所示）表附录-8凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001， 1002付款凭证贷方必有1001， 1002转账凭证凭证必无1001， 10023、选项不允许修改、作废其他人填制的凭证：4、期初余额现金：9 000 （借） 建行存款： 应收账款： 预付账款：出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。职工个人借款 固定资产： 累计折旧： 库存商品： 短期借款： 长期借款： 实收资本：191 000 （借）30 000 （借）前进公司30 000 （借）大发公司李明：7 000 （借）869 00072 51513 000 （借）

6、100 000496 485480 000（贷）（贷）（贷）转账支票结算及其他结算。5、结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、实验三总账系统日常业务处理实验资料1、常用摘要（如表附录-9所示）表附录-9常用摘要摘要编码摘要内容1报销办公费2提现金3报销差旅费2、2006年1月发生如下经济业务（1） 1 月借：8日，以现金支付修理费管理费用一一其他贷：现金920 元。920920（2）1 月 借：营业费用贷：银行存款一一建行存款（转账支票6 355）（3）1月12日，销售给前进公司库存商品一批，货税款 入银行。借：银行存款建造存款贷：主营业务收入80 000应交税金一一增值税一一销项税额（

7、4）1月22日，李明借差旅费 7 000元。 借：其他应收款一一职工个人贷款一一李明8日，以建行存款50 000元支付销售部广告费。50 000建行存款（转账支票50 00070 200 （贷款80 000元，税款式10 200元）已存93 60013 6007 000贷：现金7 0001001 和 100201。3、指定科目编码：4、期末转账的内容“应交税金一一应交增值税一一稍项税额”贷方发生额转入“应交税金一一未交增值税” “期间损益”转入“本年利润”。;“期间损益”；实验要求1.2.3.实验资料实验四编制报表定义报表格式编制200账套1月份“货币资金表”保存报表至“我的文档”。货币资金表

8、如下表所示:B rI JALBB iB-L J 亠 d J J AL 货币资金表L 3编制单位：年月单位：元4项目行次期初数期末数:51现金1i61银行存款2pi71合计32制表人:实验五薪资管理实验资料1、200账套工资系统的参数工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，进行扣 零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。工资类别为“基本人员”，并且总人员分布各个部门。1、人员附加信息人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。2、人员类别在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。4、“基本人员”的工资项目（如表附录-12所示）工资项目名称类型

9、长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项表附录-12 工资项目3、银行名称缺勤天数数字其他银行名称为“建设银行”。账号长度为11位，录入时自动带了的账号长度为8位。4、5、工资类别基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人员”的工资类别，此处只需设 置“退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置。）基本人员档案（如表附录-13所示）表附录-13基本人员档案表6、计算公式缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数采购人员和销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补助为个人所得税“实发工资”扣除“ 16

10、00”元后计税。2006年1月有关的工资数据（如表附录-14所示）100。7、按9、职员编号人员姓名学历职称所属部门人员类别银行代发账号0000000001李明大学经济师人事部（1）企业管理人员110200880010000000002江平大学经济师人事部（1）企业管理人员110200880020000000003张强大学会计师人事部（1）企业管理人员110200880030000000004陈红大专助理会计师人事部（2）企业管理人员110200880040000000005王芳大学采购部（301）采购人员110200880050000000006周莹大专销售部（301）销售人员1102008

11、8006表附录-14工资数据表人员编号人员姓名所属部门人员类别基本工资职务补贴奖金缺勤天数001李明人事部（1）企业管理人员40002000800002江平人事部（1）企业管理人员300015007002003张强财务部（2）企业管理人员40001500800004陈红财务部（2）企业管理人员15009001000005王芳采购部（301）经营人员15009001200006周莹销售部（302）经营人员120080011008、分摊构成设置按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的 2%计提工会经费，附录-15所示。表附录-15分摊构成设置计提类型 名称部门名称人员类别项目借方科目贷方科目应付

12、工资人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用一一工资（550203）应付工资（2151）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付工资（2151）应付福利 费人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用一一福利费（550204）应付福利费（2153）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付福利费（2153）工会经费人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用一一其他（550206）其他应付款（2181）采购部、销售部采购人员应发合计应发合计其他应付款（2181）实验六固定资产系统实验资料1、200账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“ 2006年1月”固定资产

13、采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1）”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“ 2-1-1-2 ”；固定资产编码方式采用手工输入方法，编码方式为“类别编码+序号”：序号长度为“ 5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“ 1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。2、部门对应折旧科目（如表附录 -16所示）表附录-16部门对应折旧科目部门名称贷方科目人事部管理费用-折旧费（550205）财务部管理费用-折旧费（550205）采购部营业费用（5501）销售部营业费用（

14、5501）生产车间制造费用（4105）3、固定资产类别（如表附录-17所示）表附录-17固定资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建 筑物平均年限法（一）通用样式011行政楼302%正常计提平均年限法（一）通用样式012厂房302%正常计提平均年限法（一）通用样式02机器设备平均年限法（一）通用样式021办公设备53%正常计提平均年限法（一）通用样式4、固定资产增减方式（如表附录 -18 所示 表附录-18固定资产增减方式增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款-建行存款（100201）出售固定资产清理（1701）投资者投入实收资本（3101

15、）投资转出其他股权投资140102）捐赠接受捐赠非现金资产准备（311102）捐赠转出固定资产清理（1701）盘盈待处理财产损溢（191102）盘亏待处理固定资产损溢（191102）在建工程转入在建工程（1603）报废固定资产清理（1701）5、固定资产原始卡片（如表附录 -19所示）卡片编号000010000200003固定资产编号011000010120000102100001固定资产名称8号楼12号楼电脑类别编号011012021类别名称行政楼厂房办公设备部门名称人事部生产车间财务部增加方式在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用折旧方法30年30年5年开始使用日期2005-01-082005-03-102005-06-01币种