江西光伏项目预算报告

1、江西光伏项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析光伏产业，简称PV(photovoltaic)。我国76%的国土光照充沛，光能资源分布较为均匀；与水电、风电、核电等相比，太阳能发电没有任何排放和噪声，应用技术成熟，安全可靠。除大规模并网发电和离网应用外，太阳能还可以通过抽水、超导、蓄电池、制氢等多种方式储存，太阳能+蓄能几乎可以满足中国未来稳定的能源需求。太阳能是未来最清洁、安全和可靠的能源，发达国家正在把太阳能的开发利用作为能源革命主要内容长期规划，光伏产业正日益成为国际上继IT、微电子产业之后又一爆炸式发展的行业。利用太阳能的最佳方式是光伏转换，就是利用光伏效应，使

2、太阳光射到硅材料上产生电流直接发电。以硅材料的应用开发形成的光电转换产业链条称之为“光伏产业”，包括高纯多晶硅原材料生产、太阳能电池生产、太阳能电池组件生产、相关生产设备的制造等。工业和信息化部2015年8月19日公布数据显示，上半年我国光伏产业同比增长30%。同时，产品价格稳中有升，企业经营普遍好转，国内前4家多晶硅企业均实现满产，前10家组件企业平均毛利率超15%，进入光伏制造行业规范公告名单的29家组件企业平均净利润率同比增长6.5个百分点。2018年4月，国家能源局发布分布式发电管理办法(征求意见稿)和分布式光伏发电项目管理办法(征求意见稿)，两个办法加强了对光伏项目的管理力度，减少了

3、补贴金额。但是随着今年531新政的来临，10GW的分布式指标规模可能所剩无几，今年后续需求视各开发商交补而定。分布式光伏管理办法的细节将大幅度影响2H18-2020的需求状况。分布式光伏发展环境较好的省份较有利，而不好的省份会比较艰难，之后的分布式光伏将会遭遇寒冬。中国作为目前世界上经济发展最迅速的经济体，在光伏发电领域的技术和应用只是处于世界的下游水平。其中的主要原因是国内还没有掌握电池所需要的多晶硅提纯技术，该技术被国外的大企业所垄断，因而国内生产太阳能光伏电池的成本很高。光伏发电的成本是一般发电成本的数倍，也因此造成无法广泛普及。光伏产业是战略性新兴产业。发展光伏产业对调整能源结构、推进

4、能源生产和消费方式变革、促进生态文明建设具有重要意义。我国光伏产业当前遇到的困难，既是产业发展面临的严峻挑战，也是促进产业调整升级的契机，特别是光伏发电成本大幅下降，为扩大国内市场提供了有利条件。要按照创新体制机制、完善政策措施、扩大消费市场、规范市场秩序、推进产业重组、降低发电成本的思路，统筹兼顾、综合施策，着力提升产业竞争力。全球变暖以及能源价格的高企，倒逼日本这样一个能源缺乏的国家将光伏产业放在了国家发展的优先地位。日本经济产业省运用各种措施，发展本国的光伏产业，包括“新阳光工程”、“5年光伏发电技术的研究与开发计划”和“住宅光伏系统推广计划”。相关资料显示，日本经济产业省在1993年开

5、始实施“新阳光工程”，布局建立日本本土的太阳能光伏产业和太阳能市场。通过一系列的政府资助和相关研究、开发、示范，在太阳能电池制造技术和降低成本方面取得了长足进步。在此过程中，日本不仅拥有了多家世界顶尖的太阳能公司，为50万户家庭安装了太阳能屋顶系统，同时，日本也结束了对屋顶系统的政府资助，光伏产业完全具备了和其他电源竞争的能力。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概

6、况公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的

7、管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。 公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入3848

8、8.65万元，同比增长19.23%（6208.66万元）。其中，主营业务收入为32389.37万元，占营业总收入的84.15%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入8082.6210776.8210007.059622.1638488.652主营业务收入6801.779069.028421.248097.3432389.372.1光伏材料(A)2244.582992.782779.012672.1210688.492.2光伏材料(B)1564.412085.881936.881862.397449.562.3光伏材料(C)1156.301541.731

9、431.611376.555506.192.4光伏材料(D)816.211088.281010.55971.683886.722.5光伏材料(E)544.14725.52673.70647.792591.152.6光伏材料(F)340.09453.45421.06404.871619.472.7光伏材料(.)136.04181.38168.42161.95647.793其他业务收入1280.851707.801585.811524.826099.28根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额10237.04万元，较2017年同期相比增长2500.03万元，增长率32.31%；实现净利润767

10、7.78万元，较2017年同期相比增长1608.75万元，增长率26.51%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元38488.65完成主营业务收入万元32389.37主营业务收入占比84.15%营业收入增长率（同比）19.23%营业收入增长量（同比）万元6208.66利润总额万元10237.04利润总额增长率32.31%利润总额增长量万元2500.03净利润万元7677.78净利润增长率26.51%净利润增长量万元1608.75投资利润率64.56%投资回报率48.42%财务内部收益率22.98%企业总资产万元51759.65流动资产总额占比万元39.37%流动资产总额万元203

11、79.96资产负债率20.32%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重

12、大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析2018年光伏产业总体处于产能过剩的状态，硅片环节的过剩尤为突出。截至2018年2季度末，全球硅片总产能超过160GW，年化产能利用率仅有74.6%，低于上下游的多晶硅和电池片环节。尽管面临过剩，由于新产能的生产成本较既有产能有明显优势，2018年硅片的产能仍在大举扩张，其中单晶硅片从46GW增加至73GW，同比增长60%，增量主要来自隆基、中环等龙头企业的扩张，多晶硅片从98GW增加至114GW，同比增长17%，主要来自金刚线改造带来的切片产能自然增加。“531新政”之后硅片行业的开工情况，除了晶科、阿特斯等一体化

13、企业维持满产之外，第三方硅片企业的开工情况都有不同程度下滑，赛维、昱辉等二三线企业下滑尤其明显，多晶硅片厂商旭阳雷迪直接退出市场。为了加速构建规模壁垒，一线龙头加速扩产以巩固市场地位。以单晶硅片市场为例，近年来隆基、中环两大龙头的总产能占比已从2015年的50%左右迅速提升至2017年年底的70%以上，预计还将进一步提升。目前多晶硅片基本没有新增产能，考虑市场出清和硅耗下降因素，普通菜花料的需求未来几年几乎没有增长，同时国内多晶硅产能扩张之后，菜花料供给还在持续增加，菜花料预计长期处于供过于求的状态。从531后的产业链价格波动也可以看出，多晶用的菜花料降幅显著高于下游其他环节，而单晶致密硅料降

14、幅和下游其他环节基本一致。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资17330.16(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6862.905063.09195.6017330.161.1工程费用万元6862.905063.0936953.191.1.1建筑工程费用万元6862

15、.906862.9029.52%1.1.2设备购置及安装费万元5063.095063.0921.78%1.2工程建设其他费用万元5404.175404.1723.25%1.2.1无形资产万元2342.522342.521.3预备费万元3061.653061.651.3.1基本预备费万元1351.331351.331.3.2涨价预备费万元1710.321710.322建设期利息万元3固定资产投资现值万元17330.1617330.16（二）流动资金预算预计新增流动资金预算5916.01万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元36953.19188

16、54.5730645.0236953.1936953.1936953.191.1应收账款万元11085.966097.288314.4711085.9611085.9611085.961.2存货万元16628.949145.9112471.7016628.9416628.9416628.941.2.1原辅材料万元4988.682743.783741.514988.684988.684988.681.2.2燃料动力万元249.43137.19187.08249.43249.43249.431.2.3在产品万元7649.314207.125736.987649.317649.317649.311.

17、2.4产成品万元3741.512057.832806.133741.513741.513741.511.3现金万元9238.305081.066928.729238.309238.309238.302流动负债万元31037.1817070.4523277.8931037.1831037.1831037.182.1应付账款万元31037.1817070.4523277.8931037.1831037.1831037.183流动资金万元5916.013253.814437.015916.015916.015916.014铺底流动资金万元1971.981084.601479.001971.98197

18、1.981971.98（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算23246.17万元，其中：固定资产投资17330.16万元，占项目总投资的74.55%；流动资金5916.01万元，占项目总投资的25.45%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6862.90万元，占项目总投资的29.52%；设备购置费5063.09万元，占项目总投资的21.78%；其它投资5404.17万元，占项目总投资的23.25%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=17330.16+5916.01=23246.17（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比

19、例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元23246.17134.14%134.14%100.00%2项目建设投资万元17330.16100.00%100.00%74.55%2.1工程费用万元11925.9968.82%68.82%51.30%2.1.1建筑工程费万元6862.9039.60%39.60%29.52%2.1.2设备购置及安装费万元5063.0929.22%29.22%21.78%2.2工程建设其他费用万元2342.5213.52%13.52%10.08%2.2.1无形资产万元2342.5213.52%13.52%10.08%2.3预备费万元3061.6517.67%17.67

20、%13.17%2.3.1基本预备费万元1351.337.80%7.80%5.81%2.3.2涨价预备费万元1710.329.87%9.87%7.36%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元17330.16100.00%100.00%74.55%5建设期间费用万元6流动资金万元5916.0134.14%34.14%25.45%7铺底流动资金万元1972.0011.38%11.38%8.48%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入30149.35万元，总成本24919.56万元，利润总额16815.59万元，净利润12611.69万元，增值税1035.04万元，税金及附

21、加360.59万元，所得税4203.90万元；第二年负荷75.00%,计划收入41112.75万元，总成本32143.44万元，利润总额24206.41万元，净利润18154.81万元，增值税1411.42万元，税金及附加405.76万元，所得税6051.60万元；第三年生产负荷100%，计划收入54817.00万元，总成本41173.30万元，利润总额13643.70万元，净利润10232.78万元，增值税1881.89万元，税金及附加462.21万元，所得税3410.93万元。（一）营业收入估算该“江西光伏项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑光伏材料行业设备相对价格变化，假设当年光伏材

22、料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入54817.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1881.89万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元30149.3541112.7554817.0054817.0054817.001.1光伏材料万元30149.3541112.7554817.0054817.0054817.002现价增加值万元9647.7913156.0817541.4417541.4417541.443增值税万元1035.041411.421881.891881.891881

23、.893.1销项税额万元8770.728770.728770.728770.728770.723.2进项税额万元3788.865166.626888.836888.836888.834城市维护建设税万元72.4598.80131.73131.73131.735教育费附加万元31.0542.3456.4656.4656.466地方教育费附加万元20.7028.2337.6437.6437.649土地使用税万元236.38236.38236.38236.38236.3810税金及附加万元360.59405.76462.21462.21462.21（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到

24、正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用41173.30万元，其中：可变成本36119.42万元，固定成本5053.88万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6862.906862.90当期折旧额5490.32274.52274.52274.52274.52274.52净值1372.586588.386313.876039.355764.845490.322机器设备原值5063.095063.09当期折旧额4050.47270.03270.03270.03270.03270.03

25、净值4793.064523.034253.003982.963712.933建筑物及设备原值11925.99当期折旧额9540.79544.55544.55544.55544.55544.55建筑物及设备净值2385.2011381.4410836.8910292.349747.799203.244无形资产原值2342.522342.52当期摊销额2342.5258.5658.5658.5658.5658.56净值2283.962225.392166.832108.272049.705合计：折旧及摊销11883.31603.11603.11603.11603.11603.11总成本费用估算一览

26、表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元28546.7215700.7021410.0428546.7228546.7228546.722外购燃料动力费万元1800.22990.121350.161800.221800.221800.223工资及福利费万元4450.774450.774450.774450.774450.774450.774修理费万元65.3535.9449.0165.3565.3565.355其它成本费用万元5707.133138.924280.355707.135707.135707.135.1其他制造费用万元2421.461331.8018

27、16.102421.462421.462421.465.2其他管理费用万元1031.47567.31773.601031.471031.471031.475.3其他销售费用万元2493.451371.401870.092493.452493.452493.456经营成本万元40570.1922313.6030427.6440570.1940570.1940570.197折旧费万元544.55544.55544.55544.55544.55544.558摊销费万元58.5658.5658.5658.5658.5658.569利息支出万元-10总成本费用万元41173.3024919.563214

28、3.4441173.3041173.3041173.3010.1可变成本万元36119.4219865.6827089.5636119.4236119.4236119.4210.2固定成本万元5053.885053.885053.885053.885053.885053.8811盈亏平衡点59.84%59.84%达产年应纳税金及附加462.21万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=13643.70（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=13643.7025.00%=3410.93（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额

29、（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=13643.70（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13643.7025.00%=3410.93（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额13643.70万元，缴纳企业所得税3410.93万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=13643.70-3410.93=10232.78（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=58.69%。（2）达产年投资利税率=68.78%。（3）达产年投资回报率=44.02%。5、根据经济测算，本

30、期工程项目投产后，达产年实现营业收入54817.00万元，总成本费用41173.30万元，税金及附加462.21万元，利润总额13643.70万元，企业所得税3410.93万元，税后净利润10232.78万元，年纳税总额5755.03万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元54817.0030149.3541112.7554817.0054817.0054817.002税金及附加万元462.21360.59405.76462.21462.21462.213总成本费用万元41173.3024919.5632143.4441173.3041173.30

31、41173.305增值税万元1881.891035.041411.421881.891881.891881.896利润总额万元13643.7016815.5924206.4113643.7013643.7013643.708应纳税所得额万元13643.7016815.5924206.4113643.7013643.7013643.709企业所得税万元3410.934203.906051.603410.933410.933410.9310税后净利润万元10232.7812611.6918154.8110232.7810232.7810232.7811可供分配的利润万元10232.7812611.

32、6918154.8110232.7810232.7810232.7812法定盈余公积金万元1023.281261.171815.481023.281023.281023.2813可供投资者分配利润万元9209.5011350.5216339.339209.509209.509209.5014应付普通股股利万元9209.5011350.5216339.339209.509209.509209.5015各投资方利润分配万元9209.5011350.5216339.339209.509209.509209.5015.1项目承办方股利分配万元9209.5011350.5216339.339209.50

33、9209.509209.5016息税前利润万元13643.7016815.5924206.4113643.7013643.7013643.7017息税折旧摊销前利润万元14246.8117418.7024809.5214246.8114246.8114246.8118销售净利润率%18.67%41.83%44.16%18.67%18.67%18.67%19全部投资利润率%58.69%72.34%104.13%58.69%58.69%58.69%20全部投资利税率%68.78%68.78%68.78%68.78%21全部投资回报率%44.02%54.25%78.10%44.02%44.02%44

34、.02%22总投资收益率%44.02%54.25%78.10%44.02%44.02%44.02%23资本金净利润率%44.02%54.25%78.10%44.02%44.02%44.02%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目

35、承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控

36、措施。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实

37、施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一

38、个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方

39、式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。近年来，我国光伏产业加快发展，充分利用自身产业配套及技术成本等优势，不断获得国际竞争先机。在“十三五”期间，使用光伏材料的光伏发电年平均新增装机容量有望达到2000万千瓦，累计新增装机容量预计可达1.5亿千瓦。2017年在领跑者项目

40、、光伏扶贫和分布式项目带动下，国内光伏市场仍有较大发展空间，巴黎气候协议已经生效，也将推动光伏发展。但考虑到中国经济下行压力较大，电力需求放缓，弃风、弃光高居不下，我国政府下调对光伏的补贴力度等因素，2017年新增装机规模相比2016年将有所减少，预计2017年我国光伏新增装机量为25GW左右。目前，光伏产业已经完全实现了规模化发展，并且发展速度非常快，考虑到中国正在尝试以招标来制定补贴电价，竞价上网一定是未来必然的趋势，势必推动高效产品产业化，同时，领跑者计划的实施，有利于通过市场化竞争引导光伏技术进步和产业升级，从而倒逼光伏企业在保持产量的基础上，更加注重产品的质量提升。2017年，全球光

41、伏应用市场快速发展，全年新增装机73GW，同比增长37.7%，累计装机容量达到303GW。传统光伏应用市场如中国、美国、日本等继续领跑全球，新兴市场如印度、拉丁美洲各国及中东地区发展迅速。中国市场受上网电价政策调整所带来的抢装影响，2017年光伏新增装机达到34.54GW，同比增长超过128%，连续四年成为全球第一大光伏应用市场。用于支付可再生能源补贴的国家可再生能源发展基金缺口连年扩大，其主要原因是可再生能源电价附加未能实现应收尽收。虽然，2017年中国已将可再生能源电价附加标准提高至1.5分/kWh，但可再生能源发展基金规模增速远不能满足可再生能源新增装机补贴需求。为弱化光伏行业对补贴的依

42、赖，以价格倒逼光伏产业技术升级、成本下降，年末发改委再次下调光伏标杆电价0.02-0.1元/kWh。与陆上风电一并调整2016年和2018年标杆电价不同，此次调价暂未明确2017年后的光伏发电的标杆电价，体现了继续扶持光伏市场发展的政策导向。技术水平不断提升，生产成本逐步降低。2017年，在内外部环境的共同推动下，我国光伏企业加大工艺技术研发力度，生产工艺水平不断进步。骨干企业多晶硅生产能耗继续下降，综合成本已降至9万元/吨，行业平均综合电耗已降至100kWh/kg，硅烷法流化床法等产业化进程加快；单晶及多晶电池技术持续改进，产业化效率分别达到19.5%和18.3%，钝化发射极背面接触（PER

43、C）、异质结（HIT）、背电极、高倍聚光等技术路线加快发展；光伏组件封装及抗光致衰减技术不断改进，领先企业组件生产成本降至2.8元/瓦，光伏发电系统投资成本降至8元/瓦以下，度电成本降至0.60.9元/千瓦时。亟待资金、技术、人才等要素持续投入，推动我国光伏制造向光伏智造转变，提升产业核心竞争力。充分发挥财政支持对市场投资的带动作用，统筹利用多种资金渠道，支持企业技术创新，特别是基础工艺及关键理论研究。同时，加强对大学、研究机构与企业合作研究项目的持续、滚动支持，特别是对具有开创性的长期基础科研项目加大支持力度，对相关项目细化前期评估、延长支持年限、降低劳务支出、严格验收标准，做到专款专用、务

44、求实效。综上所述，可再生能源发展“十三五”规划、电力发展“十三五”规划、太阳能发展“十三五”规划、能源技术创新“十三五”规划等多个重大产业政策及颁布与实施，极大地推动了我国光伏材料产业的发展。同时，光伏产业是半导体技术与新能源需求相结合产生的可再生能源产业，也是我国战略性新兴产业的重要发展方向。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽

45、可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金

46、使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析项目承办单位将严格

47、执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目社会影响评价范围是

48、以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；

49、根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。2、社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一

50、定的影响。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。3、

51、项目适应性分析投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利

52、于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析进行强噪声作业时，应严格控制作业时间；施工现场环境气体、噪声的跟踪监测，实行专人监测、专人管理。工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单