企业所得税清算报表及附表_第1页
企业所得税清算报表及附表_第2页
企业所得税清算报表及附表_第3页
企业所得税清算报表及附表_第4页
企业所得税清算报表及附表_第5页
已阅读5页，还剩1页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、.附件 1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月 日至年 月 日纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）2负债清偿损益（填附表二）应纳税所得额3清算费用计算4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得（ 1+2-3-4+5 ）7免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（ 6-7-8-9-10）应纳所得税额12税率（ 25%）计算13应纳所得税额（ 1112）14 减（免）企业所得税额应补（退）所15 境外应补所得税额得税额计算16境内外实际应纳所得税额 （13-14+15）17以前纳税年度应补（退）所得税

2、额18实际应补（退）所得税额（ 16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：代理申报日期：受理日期：1 / 4.年月日年月日年月日附表一：资产处置损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面计税可变现价值资产处置价值基础或交易价格损益（4）（1）（ 2）（3）=（3）- （2）1 货币资金2 短期投资 *3 交易性金融资产 #4 应收票据5 应收账款6 预付账款7 应收利息8 应收股利9 应收补贴款 *10 其他应收款11 存货12 待摊费用 *13 一年内到期的非流动资产14

3、其他流动资产15 可供出售金融资产 #16 持有至到期投资 #17 长期应收款 #18 长期股权投资19 长期债权投资 *20 投资性房地产 #21 固定资产22 在建工程23 工程物资24 固定资产清理25 生物资产 #26 油气资产 #2 / 4.27 无形资产28 开发支出 #29 商誉 #30 长期待摊费用31 其他非流动资产32 总计经办人签字：纳税人盖章：附表二：负债清偿损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面价值计税基础清偿负债清偿金额损益（4）（1）（ 2）（3）=（ 2）-（ 3）1 短期借款2 交易性金融负债 #3 应付票据4 应付账款5 预收账款6

4、应付职工薪酬 #7 应付工资 *8 应付福利费 *9 应交税费10 应付利息11 应付股利12 其他应交款 *13 其他应付款14 预提费用 *15 一年内到期的非流动负债16 其他流动负债17 长期借款18 应付债券19 长期应付款20 专项应付款21 预计负债 #22 其他非流动负债23 总计经办人签字：纳税人盖章：3 / 4.附表三：剩余财产计算和分配明细表填 ：年月日金 位：元（列至角分）类别行次 目金 1 可 价 或交易价格2清算 用3 工工 剩余 算4社会保 用5法定 金6清算税金及附加7清算所得税 8以前年度欠税 9其他 10剩余 （ 12 9）11其中：累 盈余公 12累 未分配利 股 名称持有清算投 分 配 的其中：确企

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 管理策划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论