新建年产20万平方米重竹地板和1000套高挡竹楼梯生产线项目可行性研究报告

第一章总论一、项目提要1、项目名称新建年产20万重竹地板、10万竹帘和1000套高档竹楼梯生产线工程2、建设性质新建3、项目建设单位4、法人代表5、所有制形式股份制企业6、建设地点7、建设规模年产20万重竹地板、10万竹帘和1000套高档竹楼梯工厂规模8、建设周期2007年3月至2008年3月9、主要建设内容主生产车间、碳化车间、保温养生房、锅炉车间、原料仓库、半成品仓库、成品仓库、重竹地板、高档竹帘和高档竹楼梯生产线相关设备、以及其它水电等配套设施。10、项目申报单位11、投资规模及资金构成项目固定资产投资387220万元，流动资金1200万元，项目总投资额507220万元。12、资金筹措项目建设资金筹措方案固定资产投资万元全部由企业自筹解决；企业生产所需流动资金按设计生产能力和企业近年来经营水平测算需要投入1200万元，企业向当地银行申请贷款1000万元，辅底流动资金200万元。13、主要经济技术指标本项目达产后的企业年生产能力为20万重竹地板、10万竹帘和1000套高档竹楼梯，年可创销售收入5560万元，总成本400017万元，年总利润117134万元，财务内部收益率IRR4183，财务净现值NPV8697万元，投资回收期PBP367年。14、项目产业诱导效应项目建设可以带动县以及周边县市的毛竹林丰产改造，依靠科技和资金的投入，形成一个由资源培育、加工利用、到出口创汇的新产业链，充分发挥龙头骨干企业的示范带动作用，积极实施产业扩张战略和万人致富工程，在共同提高农产品的质量档次、科技含量和规模效益的过程中，建立“龙头企业林业经营大户”的组织形式，促进毛竹丰产林全面建设，真正使企业从毛竹生产中得到实惠，从而激发山区农民开发毛竹生产的积极性，推动农林业生产的可持续性发展。二、项目可行性研究报告的编制依据在国家的“十五”攻关项目以及“863”高新技术项目中都已将竹材的加工利用列为主要的科研项目。国家林业局组织编制的2003年2010年全国竹林基地建设规划，明确了发展目标，用15年的时间改造和新建竹林基地120万公顷；使集约经营竹林面积不断增加，单位面积竹林产量不断提高；竹材的利用领域拓宽，竹材的加工利用向工业化利用、精深加工、全竹利用和高附加值方向发展。并提出在全国竹产区建设一批具有国际竞争力的竹地板生产企业，以优势区域为项目布局重点，形成龙头企业带动毛竹产业化开发综合利用模式，并将竹地板作为我国出口创汇的主要产品之一，本项目符合国家农业产业政策。本项目建设主要是考虑到为农业、农民、农村“三农”问题现象的存在，开辟项目建设的计划，编制的重要依据是怎样能为农民增收。项目可行性研究报告编制的政策依据与技术依据为中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见、农业产业化国家重点和省级龙头企业扶持政策摘编（江西省农业产业化经营工作领导小组印发）、中国农业和农村经济结构战略性调整（杜青林主编）、建设项目经济评价方法与参数、国家其它有关法律、法规、规定、规程等，江西省、宜春市的有关法规、政策、各种收费标准的规定，项目建设的地方经济及市场的价格指标。三、项目综合评价结论1、项目建设单位通过多年的竹类产品生产，已经积累了技术和管理的无形资产，有良好的技术队伍和管理高层。2、通过市场调查和预测，建筑装饰竹地板、高档竹帘和家居高档工艺竹楼梯产品有良好的市场条件。3、县本地和周边地区具有丰富的竹类资源，原料供应有得天独厚的条件和保障。4、通过与大专院校和林竹产品科研机构的联合，具有较好的技术支持和来源，本项目工程方案合理、工艺技术先进、设备选型科学、投资来源可靠。5、通过项目的财务效益、经济效益、环境效益的分析，本项目具有良好的经济效益、社会效益、生态效益。主要经济技术指标表序号项目名称单位数量备注10名称新建年产20万重竹地板、10万工艺竹帘和1000套高档室内艺术竹楼梯生产线万/年20重竹地板万/年10工艺竹帘20建设规模套/年1000高档室内艺术竹楼梯30厂房面积平方米2680040年生产时间天30050产品方案51重竹地板万/年2052工艺竹帘万/年1053高档室内艺术竹楼梯套/年100060公用工程及动力消耗61供水万吨/年9662电力万度138300KV70劳动定员人23080项目建设总占地面积亩12090项目总投资万元50722091固定资产投资万元38722092流动资金投入万元1200100年销售收入万元5560110税金及附加万元38849120年利润总额万元117134130财务评价指标131投资利润率2309132投资利税率3075133全部投资财务内部收益率IRR4183134财务净现值NVP万元8697135投资回收期PBP年367136盈亏平衡点BEP3796第二章项目背景第一节项目提出的背景我国森林资源严重匮乏，资源结构不合理，特别是“天保工程”启动后，我国木材将面临每年7000万万立方米的缺口。2000年8月，我国政府决定对长江上游三峡库区以上，黄河上中游小浪底库区以上的13个省（市区）实行全面保护，禁止采伐，木材市场供需矛盾将进一步扩大。而房地产业发展较快,装饰业所需的建材缺口急剧增大，为了解决这一矛盾。经过近20年科技攻关，在九十年代初期利用毛竹生产中高档竹地板得以广泛运用，以竹代木技术成果在世界上取得领先水平，并得已全面推广。据国家林业局副局长雷加富的论述，为缓解日趋紧张的木材供需矛盾，在切实保护好竹林资源基础上，政府计划15年内改造和新建竹林基地6000万亩，其中低改4500万亩，新造1500万亩；调整结构，建立和完善批示范基地，扶持和建立一批龙头企业、名牌产品，充分发挥市场机制作用，把竹产业办成既有数量又有质量，既有规模又有效益的新型产业，并建立一个体系完整的竹类研究开发网络，以促进竹业发展。县是江西省毛竹重点生产县，竹林面积居全省第三位，竹林面积633万亩，毛竹总蓄积量达6497万株，近年来竹产区农民依靠世行贷款和政府扶持，全县已改造低产毛竹林20万亩，大大提高了毛竹的产出率和商品率。竹制品有限公司是1996年9月开始从事竹地板生产，十年来发展比较快，已成为全国十大竹地板生产厂家之一，“”和“”牌竹地板2002年获中国环境标志产品认证，2003年被认定为江西省著名商标和第八届中国专利技术博览会金奖。产品在全国二十七个省市建立了销售网点。2003年生产竹地板50多万平方米，消耗毛竹200多万根。而宜春市的毛竹总蓄积量为352亿株，活立竹年净增长量129772万株，年产商品毛竹1500万根，丰富的原竹资源为项目建设提供了保障。第二节江西省和县毛竹产业概况江西省是全国主产毛竹省份，有竹林面积1114，2万亩，约占全国的20，毛竹活立竹量137亿株,平均年生产商品毛竹4500万根，毛竹产量占全国的23左右。资源总量排在全国前列。根据江西省委提出“山上办绿色银行，山下建优质粮仓”的精神，江西省林业厅对全省竹产业化建设提出了要求一是对20022010年江西省竹林基地建设规划进行修改完善。在经营技术措施上，要以低产林改造为主，新造林为辅；在扩大竹林经营面积上，重点进行远山毛竹林经营开发。二是在竹产业政策和资金保障上，重点考虑产权、投入、规费、采伐限额等问题。三是做好科技服务，提高竹林经营水平，增加竹业产值。四是突出重点，规划重点安排在毛竹资源面积10万亩以上的县，要重点扶持一批龙头企业和科技示范户，突出抓毛竹产业化发展，力争在其规划内丰产毛竹林面积占到60以上，年产商品竹翻番，达到8000万根以上。第三节项目建设的必要性1、项目建设符合国家产业政策随着人们对生态环境保护意识的逐步加深，竹子培育与加工利用已经引起政府和相关部门的高度重视。在国家的“十五”攻关项目以及“863”高新技术项目中都已将竹材的加工利用列为主要的科研项目。国家林业局组织编制的2003年2010年全国竹林基地建设规划，明确了发展目标，用15年的时间改造和新建竹林基地120万公顷；使集约经营竹林面积不断增加，单位面积竹林产量不断提高；竹材的利用领域拓宽，竹材的加工利用向工业化利用、精深加工、全竹利用和高附加值方向发展。并提出在全国竹产区建设一批具有国际竞争力的竹地板生产企业，以优势区域为项目布局重点，形成龙头企业带动毛竹产业化开发综合利用模式。竹制品有限公司就是为了提高毛竹综合利用率，把毛竹加工不断向工业区化、精深加工、全竹利用和高附加值方向发展，将过去只作废料的竹青用来生产高档工艺竹帘产品，并全部出口到日本、欧美等市场，项目建设完全符合国家产业政策，是一件利国利民的好事。2、项目建设可促进农业增效、农民增收和农村稳定作为一个农业大国，又是世界上毛竹产量最大国家，毛竹是竹产区农业的支柱产业，是竹产区农民主要收入来源。近年来竹产区农民的收入提高较慢，甚至出现了日趋严重的“返贫”现象，无钱买粮油在竹产区农民中时有发生，农民增收问题成了全面建设小康社会的一个“瓶颈”。只有让农民尽快富裕起来，才能使中国全面进入小康社会。按照中央一号文件精神和十六届三中全会的要求，江西省2004年在全省试行林业林权制度改革，取消毛竹农林特产税和乡村两级各种规费，仅从农林特产税和乡村两级规费中，竹产区农民可以从毛竹中每根净增收3至4元，而毛竹低产林改造每亩只需投入260元，毛竹蓄积量将增长一倍，由原先不到100株活立竹增至200株以上，每年可多产商品毛竹60根，每年一亩毛竹林可多增收上千元，极大地调动了农民经营毛竹林的积极性。同时，围绕“农业增效、农民增收”这一目标，把农业龙头企业的建设作为各级政府一项重要工作来抓，鼓励农业龙头企业与专业农户在“互利互惠、利益共享、风险共担”的基础上，建立“龙头企业林业经营大户”的组织形式，来促进竹产区毛竹产业化发展，让更多的农民投入到丰产毛竹林建设中去，采取更直接、更明确、更有力的综合性措施，增加竹产区农民收入，保护和调动竹产区农民投向毛竹生产经营的积极性，从而保护和提高毛竹资源可持续利用和可持续发展。第三章项目建设条件第一节地形地貌第二节水文地质第三节植被第四节气象第五节交通、通讯第六节社会经济状况第七节主要建设资料的地方价格水平分析第八节原材料供应及保障条件江西省是全国主产毛竹省份，有竹林面积1114，2万亩，约占全国的20，毛竹活立竹量137亿株,平均年生产商品毛竹4500万根，毛竹产量占全国的23左右。资源总量排在全国前列。根据江西省委提出“山上办绿色银行，山下建优质粮仓”的精神，江西省林业厅对全省竹产业化建设提出了要求一是对20022010年江西省竹林基地建设规划进行修改完善。在经营技术措施上，要以低产林改造为主，新造林为辅；在扩大竹林经营面积上，重点进行远山毛竹林经营开发。二是在竹产业政策和资金保障上，重点考虑产权、投入、规费、采伐限额等问题。三是做好科技服务，提高竹林经营水平，增加竹业产值。四是突出重点，规划重点安排在毛竹资源面积10万亩以上的县，要重点扶持一批龙头企业和科技示范户，突出抓毛竹产业化发展，力争在其规划内丰产毛竹林面积占到60以上，年产商品竹翻番，达到8000万根以上。县是全国十三个毛竹基地县之一，竹林面积居全省第三位，竹林面积633万亩，毛竹总蓄积量达6497万株，近年来竹产区农民依靠世行贷款和政府扶持，全县已改造低产毛竹林20万亩，年生产商品毛竹450万根。现还有433万亩低产毛竹林没有进行改造,急待进行开发改造,为调动竹产区农民投入毛竹低产林改造生产经营管理的积极性,2005年奉新县出台了林业改革一系列政策，取消了毛竹农林特产税和乡村两级各种规费,仅这两项可为竹产区农民多增加收入每根毛竹35元,与此同时利用国家退耕还林政策投入和向上争取的日本政府贷款计划毛竹低产林改造5万亩,其低产毛竹林改造已启动,进入实施阶段。通过加大林业投入和减少收费，竹产区农民投入毛竹生产经营的积极性得到极大提高，农民自发地将资金投向毛竹生产经营管理中去。毛竹低改后，每年每亩净增活立竹量6080株，每年可多生产商品毛竹30根/亩，全县按30万亩丰产毛竹林估算，年生产商品毛竹可望达到1000万根以上。为项目建设提供可靠的原竹资源保障。第九节项目建设与生产技术的保障1、丰产毛竹林生产技术的保障县林业局有多年从事低产毛竹林生产技术改造经验，从实践中摸索了一整套成熟的生产技术，其成果并在全国竹产区进行推广运用，通过砍杂、垦复、施肥、留笋养竹、合理采伐等措施来提高林分质量，提高竹林生产力，为确保毛竹持续再生产和永久性利用，县林业系统通过实践总结了先进的竹林养护经验，提出竹林以一至三度竹各占30，四度竹占10的竹林结构，达到以采伐年龄的立竹数量来确定每年的砍伐量，严格实行定龄定量采伐，严禁乱砍滥伐和无节制挖冬笋，科学疏留春笋，提高春笋的成竹率，在生产经营管理中严格按照“毛竹林丰产技术”（LY105992）以及环保规程、技术规定、管理细则操作，确保毛竹丰产林生产经营质量。2、建设与生产技术保障竹制品集团有限公司创建于年，是一家从事竹地板生产研发、经营销售的专业性企业，也是国内最早的竹地板专业生产骨干企业。经过多年的发展，已成为全国十大竹地板生产厂家之一，“”和“”牌竹地板2002年获中国环境标志产品认证，并被评定为“绿色环保建材产品”同时获得“第十届新专利新技术、新产品博览会金奖”和“中国著名畅销品牌”。公司创造了一定的管理与技术基础，培养了一批专业管理与技术人员队伍，在本县范围之内是一家经济效益较好的企业，全公司的从业人员1000余名，其中专业技术人员80人（中、高级工程师28人），从事项目建设的工程技术人员达到26名，由于项目建设的需要，公司专门组织了全公司的主要技术力量，从事本项目工程建设。第四章产品市场分析第一节国内房地产业发展对木材和竹制品的需求随着我国国民经济的发展，建筑业将成为我国国民经济的支柱产业之一，在国家制定的“九五”计划和2010年发展目标中，国家计划每年新建并竣工的城市住宅就达2亿多平方米，据国家建设部预计今年的城镇建设为35亿平方米，从而带动了室内装修业大发展，木地板、竹木地板和高档竹楼梯作为室内装修的重要材料之一也得以发展。这就给我国的木地板、竹木地板和高档竹楼梯带来了良好的市场前景和机遇。特别是加入WTO以后，诸多因素的合力，构成了我国装饰装修业迅速发展，2003年全国木地板年产量已突破2亿平方米大关，预计今后每年还将以20左右的速度快速增长；每年消耗原木1000万立方米，约占全国工业用材中的49，到2010年将达到1550万立方米。但我国森林资源非常短缺，据全国第五次森林资源清查表明，到1998年，我国仅有森林158941万公顷,人均只为世界人均水平的12；木材蓄积量12488亿立方米,人均不足10立方米,为世界5，是世界上进口木材最多的国家，2002年我国用于木材进口的外汇已达106亿美元，并且每年以19的速度在递增；目前我国木材的年需求量为37亿立方米,而国内的木材供应量仅为1亿立方米左右,缺口很大。用于造纸、建筑及装饰和家具的木材缺口更大，到2010年我国上述行业的木材总需量为245亿立方米,缺口165亿立方米。随随着全球森林资源的减少，木材出口国环保意识的加强以及对木材出口的控制，木材资源将受到一定程度的限制，加之在全球范围内木材市场实行认证制度，国际木材市场调剂量将越来越小，进口木材价格也将更为苛刻，国家经常性外汇支出难以承受；价格上升幅度也比较大，2006年的木材价格上涨了20左右，因此生产企业要积极调整产品结构，寻找新的替代资源，鼓励发展新的代产品。第二节丰富毛竹资源和竹地板的优良品质国家的“十五”攻关项目以及“863”高新技术项目中都已将竹材的加工利用列为主要的科研项目；所以开发利用毛竹资源是一项保持国有森林面积的好方法。在崇尚自然和“绿色装修”的今天，竹地板以其优良的内在品质和赏心悦目的外观，逐渐受到消费者的青睐。竹地板近年在我国南方和东南亚一些国家较为流行。它的天然色泽十分美观、富有弹性、防潮、不发霉、硬度高、冬暖夏凉，用竹子的弧面作为外观面，有一种独特的韵味。木地板价格受材质影响很大，好的材质最贵可以卖到500元每平方米，甚至更高，而普通材质的也要200元每平方米左右。从价位来说，竹地板也只相当于木地板的中低档价位。竹地板是采用新鲜46年龄的优质楠竹加工而成的，有丰富的竹纹，纹理通直、色调高雅、色泽匀称；具备木地板的各种性能，例如具有适度弹性、减少噪音、容易清洁等等；是宾馆、写字楼、住宅、别墅、办公室、会议厅及各种体育娱乐场所的最佳地面装饰材料。近年来，在竹地板待业中已经研制出了一种竹拉地板，它是普通竹地板重量的两倍，被称为“重竹地板”，它的工艺制作是采纳了传统竹地板的生产加工制作技术工艺和竹胶板的生产加工制作技术工艺之优点，竹丝排列结构紧密，纹理清晰美观，质量稳定，品位高档，将是未来竹地板发展的主流。第三节国内外的需求状况值得一提的是我国特有的竹地板，虽然与木地板比较，产量尚偏低，但在出口方面却受到世界许多国家欢迎与青睐。2003年我国约有300多万平方米的竹地板出口，其中以欧洲、北美为主，且出口量渐涨。今年以来，日本和大洋州也开始购货。据行业人士和国家林业局统计每年出口增长速度在45以上，竹地板出口前景最好，这是我国的强项，理应成为竹地板最大的生产国和出口国，我国也将竹地板作为出口创汇的主要产品之一来抓。竹制品未来发展的方向一是在单一品种的基础上，发展大幅面竹集成材产品以及结构材产品，满足人们在家具制造行业以及结构性装饰行业对竹材集成材产品的需求；二是发展无游离甲醛性集成材产品，使竹材集成材在满足使用性能的基础上，具有绿色环保特性。竹楼梯是近年来开发的家具建筑装饰材料，被受人们喜爱，现在企业生产量和投入市场量非常少，其产品一投入市场就被抢购一空，已成了供不应求的书局面，市场前景非常看好。高档工艺竹帘在日本、韩国、新加坡等东南亚以及欧美国家深受人们的喜爱，主要用作门帘、窗帘、风屏挂帘装饰家居，在日本是家家都要有竹帘来装饰家居。当前竹帘出口离岸价由去年的12美元/平方米上升到16美元/平方米，上涨势头没有减弱，并且市场成品供货出现短缺，市场前景十分看好。随着竹制品需求的不断增加，国内外以竹代木市场也迅速扩张，新的一轮发展机遇已到来，在此时新建生产线，为缓解新型竹制品重竹地板、高档工艺竹帘和高档竹楼梯供求紧缺的市场，也能加速企业不断发展。第五章项目单位的基本情况第六章项目建设方案第一节建设规模及指导思想为适应市场需求，增加林竹生产附加值，做大做强重竹地板和高档竹楼梯产业，多为奉新作贡献。项目建设方案遵循“技术先进、工艺合理、设备配套、提高品质、扩大生产能力”的要求，在保留原有生产线的基础上，将在奉新县工业园区异地建设年产20万平方米重竹地板、年产10万平方米工艺竹帘、年产1000套高档竹楼梯生产线，使公司生产规模达上一新台阶，形成具有规模经营效益的竹类产品加工专业企业。第二节厂址选择及布置原公司厂区面积只有12000平方米，现已全部占用。项目建设新建部分需要重新选择厂址，项目选址在工业园区，为加快推进工业化、城市化进程，按照工业向园区集中的要求。园区距省会南昌56公里，交通便利，环境优美，水电设施齐全，四车道路网能纵横每个厂区，是项目建设最理想之地，项目扩建新征用土地120亩（80000平方米）（详见竹业集团公司新建项目选址图）。第三节生产工艺设计主要考虑在设备配制上进行，精良化加工机组建设。计划配备当前最先进的重竹地板、工艺竹帘、高档室内艺术楼梯生产设备和成套检测设备。在保证产品质量的前提下，提高产品正品出品率和优质品率，提高产量，降低原竹和其他材料的消耗以及电耗，以降低生产成本提高企业经济效益；本着工艺先进、合理、可靠、灵活、适用的原则进行生产线设计和配套。第四节厂区土建设计本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，以适用、经济、安全、美观为基本设计要求，主要考虑绿色工厂化生产手段的形成，为企业生产更精更优质产品提供条件，在土建部份主要增加了企业环境建设投资，资金主要用于厂区绿化和车间的无尘化生产上，充分考虑到生产的环境保护，按照绿色环保的要求进行整体布置，为工人生产和企业管理创造更好的条件，生产厂房总面积达到26800平方米（详见竹业集团公司新建项目总体布置图），考虑到其它生产设施、环境处理设施、道路绿化工程等，项目建筑系数达到5368。第五节工艺流程设计方案一、重竹地板生产设计方案重竹地板生产是采纳了传统竹地板的生产加工制作技术工艺和竹胶板的生产加工制作技术之优点，是将毛竹拉丝烘干处理后，将竹丝浸胶上压机进行高压压制成集成材，再根据客户的需求任意制作成各种规格的一种新型竹集成材产品，属当前国家鼓励发展的大幅面竹集成材产品以及结构材产品。其生产工艺流程参照竹地板技术工艺要求。公司现执行的是中华人民共和国标准（GB/T202402006新标准），按其标准设计工艺流程。重竹地板生产工艺流程图毛竹断料开片粗刨分片破丝烘干浸胶预干选丝冷压成型固化脱膜养生锯片砂光检验包装入库。重竹地板生产工艺流程要求1、毛竹断料。选取新鲜、四龄以上的原竹按照预先设定的长度用截断机截锯成分段竹筒，俗称下料。竹材地板生产用的原竹一般长度在79米之间，眉围为300MM以上，重量则在2535KG/根左右，原竹的竹壁厚度、尖削度、弯曲度及运输过程中的破损程度不一。因此下料时，应注意因材选用，提高竹材的利用率，降低生产成本。1先截去原竹根部采伐时形成的歪斜的端头，形成平整的端口。2以端口为定位面，从根部向梢部依次截取成一定长度的竹筒。3遇弯度较大的部位时，应锯成较短的竹筒，遇原竹裂工的部位应按裂口的长度截取，以免影响其他部位竹筒的使用。4截断时应合理留足加工余量。2、开片。将截断机所截取的竹筒，用同轴双锯片开片机锯开，得到等宽等长的竹片。竹片的宽度由锯片之间的间隔来决定，可按需要进行调整。通常，竹片宽度越宽，则刨削竹青、竹黄时的切削量就越多，竹材的利用率就越低；但竹片过窄，则锯路的损耗亦随之增大，因此必须合理确定竹片开片的宽度，大规格竹片要用厚壁、竹直径大的竹材开取，小规格竹片用竹壁薄、直径小的竹材开取，这样不仅可提高竹材利用率并能保证竹片粗刨时充分削去竹青、竹黄，增强竹地板胶合的紧密性；竹筒开片时，应将小头朝前，大头在后，以免产生最后一片不够宽度。3、粗刨（四面粗修平）。竹筒锯开分离后的竹片，实际上就是竹筒圆弧中的一段，为了便于后续加工，必须将竹片两面竹青、竹黄去掉，并刨削加苛成断面形状为矩形的竹片。因为竹青组织紧密、质地坚韧，外表还附有一层蜡质，竹黄维管束稀疏，如不去掉表层、里层的竹青、竹黄，会达不到应有的效果，而且影响胶粘剂的附着，降低胶合强度。粗刨机的工作过程是，机器的输送轮将竹片匀速送入前后两组高速旋转的滚刀下面，滚刀上下分布，分别将竹青、竹黄刨削成竹屑并将之旋转排出。4、拉丝。重竹地板生产是将毛竹拉丝烘干处理后，将竹丝浸胶上压机进行高压压制成集成材，再根据客户的需求任意制作成各种规格的一种新型竹集成材产品，拉丝可以提高毛竹的利用率，生产传统竹地板1平方米需要一尺以上的毛竹35根，现选用拉丝新技术，生产1平方米重竹地板只需要一尺以上的毛竹28根，毛竹的利用率提高了25以上。5、高温干燥。干燥是竹地板加工过程中的重要一环，因竹丝干燥后可以防止竹地板在使用过程中出现干缩、开裂等不良现象发生，亦可有效起到颜色光亮的作用。6、碳化。碳化的原理是将竹丝置于高温、高湿、高压的环境中，使竹材中的有机化合物，如糖、淀粉、蛋白质分解变性，使蛀虫及霉菌失去营养来源，同时使附着在竹材中的虫卵及真菌被杀死。竹材经高温、高压后，竹纤维焦化变成古铜色或类似于咖啡的颜色。碳化加工出来的竹地板，颜色古色古香，别具一格。7、竹丝常温定性（养生）。烘干后的竹丝要放置于干燥的地方4天以上，以确保竹丝物理性质稳定，防止竹片胶合成地板后产生开裂。8、浸胶组坯。竹地板的涂胶和组坯可同时进行，将竹丝放入胶水中浸泡，使其均匀涂上一层胶合剂，取出预干，再进行选丝，然后按设定的竹地板规格和结构组坯。9、冷压成型。为保证竹地板的胶合紧密性，压机的垂直压力与侧压力要配合得当。同时要严格按GB/T202402006技术标准进行甲醛释放量的检测以及含水率的检测。10、锯片开锲口。将组坯成型的坯料根据竹地板所需的生产规格进行锯片以及四个侧面开锲口处理，要求竹地板拼装高差和离缝精有到001MM，边棱应平直，邻两边须成直角，长度、宽度只允许偏差005MM之内。11、砂光。将锯片定型的坯料进行重型砂光处理，以便下道工序固化油漆。12、固化油漆。对竹地板进行涂漆，要求表面膜无污染痕迹，浸渍剥离试验25MM,硬度55MPA,表面漆膜磨100转后表面要留有漆膜，磨耗值不大于008G/100R,表面抗冲击性能落球高度1000MM,夺痕直径10MM，无裂纹，表面漆膜光泽度，甲醛释放量15MG/E。13、检验包装。对竹地板成品检验分级，按花色品种、成品等级进行包装，并填写检验证明、合格证书、标明生产日期、生产批次等。入成品仓库。二、高档室内艺术竹楼梯生产设计方案高档室内艺术竹楼梯生产是分二大部分进行的，集成材部分是采纳了传统竹地板的生产加工制作技术工艺和竹胶板的生产加工制作技术工艺之优点，是将毛竹拉丝烘干处理后，将竹丝浸胶上压机进行高压压制成集成材。后制作成品部分是根据客户的需求任意制作成各种规格的高档竹楼梯产品，其生产工艺流程参照重竹地板技术工艺要求。高档竹楼梯生产工艺流程图毛竹断料开片粗刨分片破丝烘干浸胶预干选丝冷压成型裁料刨光板材修边、倒角油漆封底喷底漆打磨喷底漆二次打磨喷底漆三次打磨喷底漆检验包装入库。三、工艺竹帘生产设计方案工艺竹帘生产是利用生产重竹地板和竹楼梯坯料粗刨时，将毛竹的竹青粗刨下来的竹青进行深加工，从而提高毛竹的综合利用率，增加毛竹的附加值，其方法是将毛竹拉丝烘干处理后，进行抛光，上编织机编织成竹帘，再根据客户的需求和规格要求进行整形，生产各种规格的竹门帘、竹窗帘、竹风屏挂帘等，最后上涂装线上漆烘干，检验包装。竹帘产工艺流程图竹青拉丝烘干抛光编织烘干裁料整形喷漆烘干烘检包装入库第六节通风除尘重竹地板、竹帘和高档竹楼梯生产加工过程中不可避免产生粉尘，主要在断料、开片、粗刨、精刨等过程中都有竹屑粉尘产生。通风除尘的目的和任务就是控制粉尘，保护环境、改善劳动条件，提高产品质量，维护机器设备，同时也可增加经济基础收入，节约能源。第七节具体建设内容1、主生产车间1根据重竹地板、竹帘和高档竹楼梯生产要求和拟建规模，进行工艺设计，确定生产流程和设备选型。2根据工艺设计，进行土建设计，并按土建设计完成主、附车间、锅炉车间等设施的土建施工。3根据工艺设计要采购、安装和调试。4根据工艺设计，完成配电和控制系统设备采购、制作、安装和调试。5主、附车间通过生产调试，达到各项设计指标后，进行正常生产。2、配套设施1原材料仓库。为保证重竹地板、竹帘和高档竹楼梯正常生产，应配套建设原材料仓库，主要存放胶水、油漆和包装箱。2成品仓库。主车间生产的重竹地板、竹帘和高档竹楼梯成品需配套一定仓容，进行销售前的暂时存放。3、公用工程与设施1道路、围墙、传达室。根据总平面设计，完成围墙和厂区内道路的建设和绿化、亮化。厂区出入，内外设置传达室。2供电外网。主、附车间和其它用电设施属于二级用电负荷，通过外接电网将电源由变压器关入用电车间。4、给排水设施配套代水管网，供应生产、生活用水。厂区内生活污水经化粪池处理后排入奉新县工业园区公共污水管，项目设计供水能力为20吨/日，排水量同样控制在供水范围之内。第七章项目实施进度安排2007年3月完成项目可行性研究报告审批，2007年4月底完成初步设计的调查研究、编制初步设计、图纸资料等工作，并要求2007年5月底进行审查和批准。2007年5月开始施工图纸的设计，5月底提交部分土建施工图，6月初资金到位即可正式破土动工建设，2007年12月底土建工程完成。2008年1月安装调试、正式投产。建设期为一年详见如下甘特图。项目建设进度安排表2007年2008年年份月份名称3456789101112123编制项目可行性报告编制初步设计及审批施工图设计土建施工设备安装调试试产项目按整个项目的生命周期，其中建设期1年，投产期1年，正常生产期11年，项目寿命周期13年。第八章投资估算与资金筹措第一节投资估算的依据项目建设根据计划总规模的地方经济技术指标，按年产20万平方米重竹地板、年产10万平方米高档工艺竹帘和年产1000套高档室内艺术竹楼梯生产线能力，进行项目可行性研究及投资估算的。主要包括土建工程费、设备购置费、工程安装费、公用工程、绿色工厂达标费用、环境保护费用支出。项目投入总资金汇总表序号工程和费用名称投资额万元比重估算说明1建设投资387220763411建设投资静态部分3872207634111建筑工程费190180112设备购置费160240113安装费1308114其他费用58115基本预备金180512建设投资动态部分0121建设期利息02流动资金12002363项目投入总资金507220100第二节土建投资估算土建的主要内容为主体车间、附属车间、锅炉车间、碳化炉房及成品仓库等，土建总投资估算为190180万元（详见土建工程投资估算表）。第三节设备投资估算设备投资估算主要按工艺流程设计，设备采购遵照“设备选型先进、优先国内采购”的原则，充分控制总投资支出，在设备选型上特别考虑了环境保护、工厂消防和劳动保护设备的配制以及设备安装费用，设备总投资估算为173240万元详见设备投资估算表。第四节其他费用其他费用主要是项目建设前期费用、项目建设期间各种管理费用、基本预备金以及涨价预备费等，总投资估算为238万元。第五节流动资金估算项目建成投产，根据生产能力的要求和行业的经营水平、公司近几年经营状况来考虑资金占用效率，在企业流动资金的配套上，尽量考虑资金周转率，流动资金估算为1200万元。第六节项目总投资及资金筹措通过估算项目总投资额为507220万元,其中固定资产投资为387220万元,流动资金为1200万元。资金来源为固定资产投资部份由企业自筹解决；流动资金辅底200万元由企业自筹，项目投产后由企业向当地银行申请流动资金贷款1000万元。第九章财务评价第一节成本估算1、原辅材料原竹胸围一尺以上价格16元/根，环保胶水价格5000元/吨、油漆价格36000元/吨、纸包装箱价格42元/只、竹帘编织线价格为30000元/吨计算，为231570万元。2、燃料及动力电力价格按060元/度计算，为138万元。3、水费企业生产、生活用水，由县自来水公司供给，水价按1元/吨计算，为96万元。4、工资及福利按每人每年12000元，其中包括“两金”，估算为276万元。5、制造费用1折旧费按项目周期13年，固定资产形成率95，残值率10，折旧年限取值12年计算增量折旧金额为27580万元。2修理费按提取折旧费额的20计算,为5518万元。6、流动资金贷款利息企业需要向当地银行贷款1000万元流动资金，按当前短期流动资金贷款年864计算，为8640万元。7、企业管理费是按年产品销售总收入的1计提，为5560万元。8、销售费用由于企业产品的品牌形象的确立，产品广告投入等费用的支出，把企业的产品营销摆在生产前段，按年产品销售总收入的3计算，为16680万元。9、总成本费用总成本费用为400017万元，经营成本费用为258270万元，固定成本费用为71672万元，变动成本费用为328345万元。第二节销售收入、税金及附加费用估算1、销售收入估算项目建设周期1年，投产期1年，第二年生产负荷为75，第三年生产负荷为100。重竹地板综合平均销售价格为138元/平方米、高档竹楼梯综合平均销售价格16000元/套，竹帘出口离周岸价为16美元/平方米，项目计算收入按120元/平方米进行估算。通过估算年销售收入为5560万元。重竹地板收入20万平方米138元2760万元高档竹楼梯收入1000套16000元1600万元竹帘收入10万平方米120元1200万元总销售收入2760万元1600万元1200万元5560万元2、税金估算产品增值税率为17,按国家的税收政策,增值税金按销售量、原辅材料购进金额等因素进行计算。增值税销项税销售收入171175560万元1711780786万元进项税原辅材料进价金额17117；308430万元1711744815万元应缴税金额销项税进项税80786万元44815万元35971万元城市维护建设税按增值税的5计取,教育费附加按增值税的3计取,这两项累计为2878万元,税收及附加总额为38849万元。第三节利润总额正常年（第3年）利润总额为117134万元利润销售收入总成本税费5560万元400017万元38849万元117134万元第四节企业所得税企业所得税税率为25（根据新的税收政策，从2008年1月1日执行），项目正常生产年缴纳所得税为29283万元，税后利润为87850万元。企业所得税117134万元2529283万元税后利润117134万元29283万元87851万元第五节财务获利能力分析1、盈利能力分析项目财务内部收益率。根据附表现金流量表（全部投资）可计算得财务内部报酬率IRR（所得税后）为4183；投资回收期IRP（所得税后）为367年；另外计算可得项目在社会基准利率10的条件下，净现值NPV为8697万元；财务内部报酬率IRR（所得税前）为4763；投资回收期IRP（所得税前）为339年；净现值NPV7所得税前为1042558万元。2、投资利润率和利税率投资利润率（年总利润项目总投资）100（117134万元507220万元）1002309投资利税率年总利税项目总投资100155983万元507220万元10030753、财务评价报表（1）现金流量表（全部投资）见基本报表11。（2）损益表，见基本报表12。（3）风险分析表（销售收入下降10），见基本报表13。（4）风险分析表（经营成本上升10），见基本报表14。（5）风险分析表（总投资上升10），见基本报表15。第六节不确定性分析1、盈亏平衡点生产能力利用率（BEP）固定总成本（销售收入销售税金变动总成本）10071672（556038849328345）1003796即当项目产量达到设计生产能力的3796时,项目盈亏达到平衡,项目有一定的抗风险能力。2、敏感性分析据分析，影响项目效益发挥的主要因素有销售收入及价格、经营成本和项目总投资，诸类指标的变化对项目的效益水平影响最大，如果在市场风险上和企业管理上产生一定的不利情况，将对项目建设的评价指标内部报酬率IRR、投资回收期PBP和财务净现值NPV都有一定的影响，如下图所示。敏感性分析表销售收入变化率（）总投资变化率（）经营成本变化率（）财务内部收益率（）投资回收期（年）财务净现值（万元）00041833678697100030214525367860100384538583449800103344421679216在以上的主要三因素的分析中可以看出,销售收入的变化对内部收益率、净现值、投资回收期的影响最大,尤其是销售收入及产品价格下降10的时候,内部收益率下降到3021,下降1162个百分点,净现金流量仅为536786万元,下降的幅度最大，但是由于指标值也大于零的要求，考虑各种不确定因素的出现，其指标值仍均优于国家公布的参考值。因此项目建设应该有化解风险的能力，当然企业要注意到产品的价格管理，以提高产品质量和经营市场的能力，以不断地创造良好的产品价格水平，使项目建设的风险降到最低程度。第十章环境影响评价根据国家环境保护的有关规定，对于项目建设中可能造成环境问题的进行防治，在项目设计中给予考虑，首先必须把项目建设和企业生产经营中“三废”处理与主体工程同时设计、同时施工、同时投入。本项目的实施严格按照国家环境保护的有关标准和法规进行建筑项目环境保护设计规定、大气污染物综合排放标准、工业企业噪声设计规范、污水综合排放标准。项目建设和企业生产过程中的主要污染形式为1、四面刨及有关设备的工业粉尘污染；2、四面刨及有关设备的工业噪声污染；3、工业锅炉的烟尘排放；4、竹板胶粘剂和油漆残留量。这些都为项目建设和生产过程中对环境可能造成污染的主要方面，根据项目建设考虑环境保护在先的原则，项目在设计阶段考虑对以上污染源的治理，在项目总投资中考虑176万元资金专项用于环境费用支出。在治理污染源上主要从以下几面方着手1、筹备建立一套集中粉尘处理器，全面布排工业粉尘收集装置，安排多点收集器，提高粉尘收集能力，达到彻底解决生产车间的工业粉尘的污染程度，使企业生产过程中工业粉尘对生产场所和周围环境的污染达117134到最低，使车间内的工作区空气中含尘浓度低于10MG/M3。竹地板生产过程中剩余物和收集起来的竹屑粉尘拟作锅炉燃料，一方面减少堆放地。另一方面节约燃料成本。2、工业噪声主要来源于四面刨和开槽机组等，为了降低生产车间的工业噪声污染，项目建设的设备配制给予考虑，以达到降低工业噪声的效果。3、工业锅炉的烟尘排放，工业锅炉的烟尘排放将考虑购置带高性能的除尘装置的工业锅炉，使工业锅炉的排放达到国家的排放标准。4、竹板胶粘剂和油漆残留量，为了减少胶粘剂和油漆在使用过程中产生残留量的工业污染，首先考虑配制先进的涂胶和上油漆的设备，基本达到无污染物排放和对生产车间零的残留。项目建设属竹制品加工工程，生产过程中不产生有毒有害气体、液体、固体，只有少量的有机、无机粉尘和噪声。现项目建设在环境保护方面考虑了诸多措施，因此项目建设对环境无较大的影响。第十一章项目组织与管理第一节组织机构与职能划分通过项目建设后成立具有独立法人资格专业竹业制品生产企业，具体由公司总经理负责日常的生产经营活动。公司设立生产技术部、营销部、产品开发部、财务部和办公室。设置组织管理机构，各部门和职能分布图如下组织结构简图总经理第二节经营管理模式项目建设完成企业投产后，具体由公司总经理负责新企业生产和经营管理，独立地向公司负责，工厂管理在总经理负责制下，通过建立健全的内部各项管理制度，形成“职责明确、机制灵活、廉洁高效、人尽其才”的企业经营管理体系。确定工作制度为8小时制，连续生产实行二班制，行政管理实行一班制，全年工作日为300天。根据项目建设规模及建设的技术含量，企业总的配员为230人，生产工人220人，管理人员和技术人员10人。第三节销售管理公司将组织建一支外销营销队伍，不断优化销售机制，生产技术部办公室营销部财务部材料仓库成品仓库竹楼梯车间产品开发部地板车间坯板车间竹帘车间在销售体制和市场住处上做到“活而灵”，另外注重企业产品销售队伍建设的同时，创优销售机制，在企业普通推行销售总承包制和买断经营制，为企业产品不断走向全国和世界提供条件。第四节技术培训项目建设采用了目前国内和国际较为先进的工艺与设备，对工人的操作要求较高，因此，在项目建设期，公司组织上岗人员进行技术培训，每一个上岗人员必须接受相关的技术职能业务培训，方式可采取请有关专家和先进企业的技术人员来企业进行讲授，使整个企业新上岗人员都能达到一定的技术素质，并经过一定的考核程序，合格后才可能有上岗的资格。第五节劳动保护与劳动卫生项目建设在设计生产过程中，由于工艺和设备的先进性，基本不产生有害气体和有毒粉尘，只有少量的有机粉尘和噪声产生，如果在生产过程中注重清洁生产和工厂绿化美化，上述少量的粉尘和噪声完全可以克服；主要生产车间设备布置有合理的操作和维修空间，生产过程中产生的粉尘和噪音在设计中也都考虑了控制规定的范围之内；设备暴露的传动装置均设有防护装置和明显的标志；车间内为了创造卫生生产条件，也设有更衣室，夜间生产关键的通路和场所均配制有照明；生产过程完全按照GB13541986的国家生产卫生标准执行，组织工厂竹地板生产，以防止产品的再次污染，确保重竹地板和高档竹楼梯生产过程的卫生和今后家居卫生安全；从而生产更多消费者放心的绿色竹地板。对NAOH和H2O2等腐蚀性物质，实行严格保管，操作时，严格按操作规程进行，上岗前进行岗位培训并制订严格安全规范和操作规程，经常性加强安全教育工作，以防止人身伤害事故发生。第六节消防安全竹质原料、胶水、油漆、半成品和成品都是易燃物质，要求在生产车间、仓库严格禁止吸烟，同时在这些场所配备消防设施，制订消防措施和劳动生产工作制度，加强对员工的消防意识教育，严格厂规，对违反厂规者作严肃处理。第十二章结论与建议项目建设从财务分析结论看，各项反映项目可行性的指标均较优良，项目建设从风险性分析看,也具有一定的抗风险能力因此,该项目的建设无论从财务上讲,还是从农民增收、农林业发展、农村稳定上讲，该项目都是可行度极高的项目，另外项目建设还具有一定的社会效益和生态效益，它创造了230个再就业岗位，推动农业产业化的发展，还以竹代木的国家政策扶持项目，为减少过度砍伐森林，保护生态起到积极作用。也将为我国建筑建材行业在装饰材料上增加花色品种和提高装饰品位都起到较大作用；项目建设对环境影响评估，不但项目本自不产生污染问题，还可以缓解因森林资