商业银行供应链金融风险管理研究—以y银行广东省分行为例

商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例中文摘要供应链金融业务是在银行界日益兴起的一项业务。通过供应链金融业务,银行不仅可以获得可观的收益,而且在该业务实施过程中,银行与融资企业以及整个产业链联系密切,因此能够及时获得的有用信息,密切的关注融资企业的生产经营状况,进而降低信贷风险,降低银行损失的可能性。然而由于供应链金融业务在我国兴起时间还不算长,各商业银行对供应链金融风险的认识还不够充分,各商业银行在享受巨大利益的同时也要警惕其潜在的风险。本文第一部分主要介绍了国内外供应链金融的发展状况,并介绍了案例银行的主要情况第二部分通过对中国Y银行广东分行供应链金融业务流程的分析,以COSO全面风险管理框架为理论基础,结合相关文献,分析了中国Y银行广东省分行供应链金融业务存在的风险,指出中国Y银行广东分行在该业务风险控制方面存在的问题,并提出了相应的建议与对策。关键字供应链,供应链金融,风险管理I暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例ABSTRACTSUPPLYCHAINFINANCEISAGROWINGBUSINESSINTHEBANKINGSECTOR,THROUGHTHESUPPLYCHAINFINANCETHEBANKCANNOTONLYOBTAINCONSIDERABLEINCOME,BECAUSETHEYCANOBTAINFIRSTHANDINFORMATIONTHOUGHTHEOPERATION,THEYCANPAYCLOSEATTENTIONTOPRODUCTIONANDOPERATIONOFTHEENTERPRISE,SOASTOREDUCETHECREDITRISKHOWEVERASSUPPLYCHAINFINANCEBUSINESSISINITSDEVELOPMENTSTAGEINCHINA,THECOMMERCIALBANKSCONSCIOUSNESSTOSUPPLYCHAINFINANCERISKISNOTSUFFICIENT,ALLCOMMERCIALBANKSSHOULDGUARDAGAINSTITSPOTENTIALRISKSWHENENJOYTHETREMENDOUSBENEFITSTHEFIRSTPARTOFTHISARTICLEMAINLYINTRODUCESTHESUPPLYCHAINFINANCIALSDEVELOPMENTATHOMEANDABROAD,ANDDESCRIBESTHEMAINSITUATIONOFTHECASECOMPANYTHESECONDPARTISABOUTTHEPROCESSANALYSISONTHEYBANKGUANGDONGBRANCHOFSUPPLYCHAINFINANCEBUSINESS,BASEDONTHESUPPLYCHAINFINANCERISKCONTROLTHEORY,COMBINEDWITHTHERELATEDLITERATURE,ANALYSISTHESUPPLYCHAINFINANCIALRISKOFYBANKGUANGDONGBRANCH,POINTINGOUTTHEEXISTINGPROBLEMSOFGUANGDONGBRANCHINTHEBUSINESSRISKCONTROLASPECTS,ANDPUTSFORWARDTHECORRESPONDINGSUGGESTIONSANDCOUNTERMEASURESKEYWORDSSUPPLYCHAIN,SUPPLYCHAINFINANCE,RISKMANAGEMENTII暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例目录中文摘要IABSTRACTII目录III图表目录V第一部分案例介绍111引言112国内外供应链金融业务的发展状况3121国外商业银行供应链金融发展状况3122我国商业银行供应链金融发展状况413案例背景5131Y银行广东省分行的概况5132Y银行广东省分行供应链金融业务介绍5第二部分案例分析721案例分析的意义及基本思路7221案例分析的意义7222案例分析的基本框架822文献综述和理论基础8221文献综述8222相关理论基础1023供应链金融12231供应链金融的含义12232供应链金融的构成要素12233供应链金融的三种模式1424供应链金融业务存在的风险20241信用风险20242操作风险22243物流监管风险2625Y银行广东省分行供应链金融业务27251Y银行广东分行开展供应链金融的重要性27252Y银行供应链金融主要适用的行业28III暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例253Y银行广东省分行供应链金融授信的操作流程29254Y银行对A医药公司授信案例3126Y银行供应链金融风险管理中存在的问题及对策建议34261Y银行供应链金融风险管理中存在的问题34262完善Y银行供应链金融风险管理的建议36结论40参考文献41致谢43IV暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例图表目录图11我国主要商业银行2005年2010年不良贷款情况2图21本文基本框架8图22供应链金融业务主体13图23供应链金融产品全景图14图24应收账款融资模式基本运作流程图15图25标准仓单质押授信业务流程图17图26普通质押仓单授信业务流程图18图27预付款融资业务流程图19图28申请受理阶段流程图29图29Y银行供应链金融授信流程图31表112005年2010年银行业金融机构贷款余额2表12中国Y银行供应链金融业务表6表21操作风险分类表23表22深圳发展银行应收账款融资评级表24表23A公司2009年2011年业绩表32V暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例第一部分案例介绍11引言随着改革开放的不断推进,我国的经济有了较快的发展,中国的企业也如雨后春笋般纷纷涌现。随着我国经济不断发展,粗放式的增长模式弊端显现,已经无法适应现在发展的需求。当前,我国的经济面临着资源紧张、环境不断恶化、出口下滑以至于许多中小企业面临经营困难等一系列问题,这些问题的出现的主要原因是我们的经济长期采用粗放式发展模式。尤其是在2008年以后,全球金融危机导致经济形势愈加严峻,使得企业经营环境和业绩不断变化。近年来,国内外各家商业银行都在实施信贷紧缩的货币政策,使得中小企业融资难问题雪上加霜。2008年,金融危机席卷全球,给人们留下深刻的回忆并影响到世界各国的经济发展。其背后的原因之一在于一些经济大国的银行偏离了其在经济中应扮演的角色,投身于自己并不熟悉的领域。目前银行比以往都要更加专注于基础性业务,这些业务的发展不仅可以带来稳固的收益,同时也为实体经济的发展提供有力的支持。在银行之间竞争日渐充分的今天,商业银行如何在竞争中脱颖而出,形成自己独具特色的核心业务已成为重中之重。近年来,沿着供应链提供融资业务是各商业银行逐渐开办的一项业务,它可以为许多中小企业的发展的带来帮助。对于提供授信的商业银行而言,他们不仅可以获得可观的收益,而且在该的业务实施中,由于与融资企业甚至整个产业链进行联系密切,因此银行能够及时获得的有用信息,密切的关注融资企业的生产经营状况,进而降低信贷风险。但是,在供应链金融业务带来巨大益处的同时,我们也应该警惕这种新的融资方式所带来的风险。随着近几年我国金融行业的不断发展与完善,主要商业银行的存贷比率逐步增长。我们从表11可以看出,2005年以来我国商业银行的信贷规模增幅明显,与此同时不良贷款额与不良贷款率却逐步下降,如图11。可见我国的信贷结构逐步优化。1暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例表112005年2010年银行业金融机构贷款余额单位万亿元项目/年份2005年2006年2007年2008年2009年2010年短期贷款91102119129151171中长期贷款93113139164236305票据融资161713192415其他类贷款010607081518各项贷款总额20123827832426509资料来源20052010银监会年报我国商业银行不良贷款情况数151000额12800单09600不良贷款额位不良贷款率06400万03200亿00002005年2006年2007年2008年2009年2010年图11我国主要商业银行2005年2010年不良贷款情况但是与商业银行信贷规模逐渐增大的同时我们看到我国中小企业融资却越来越难。据不完全统计,我国中小企业的数量占全国总量的95以上,创造了50以上的产值。面对中小企业这个急速壮大的群体,商业银行却一筹莫展。因为银行的信贷审核体系越来越规范,对授信企业的审核也越来越严格,严格的审核体系为商业银行规避了风险,但也把绝大多数中小企业拒之门外。这是因为中小企业规模均较小,市场占有率不高,在公司治理、财务透明度以及担保抵押方面跟大企业都有很大的差距,传统的信贷风险控制技术在面对这类中小企业时,贷前审核、贷后控制以及信贷成本都会大大增加。如何解决这个问题,供应链金融可以发挥其作用。深圳发展银行于2006年在国内2暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例首先推出了“供应链金融”的品牌业务,系统的对供应链中的应收账款、存货及预付账款提出了解决性的方案。在此业务的支持下,其贸易融资的客户与业务量都取得了50的增长,不良贷款率始终控制在1以内。在2007年6月,被国际金融财务策划师学会、中国注册理财规划师协会联合授予“国际金融产品创新卓越表现奖”。继深发展银行之后,国内各家商业银行都陆续开始推出该业务。该项业务的健康发展将为商业银行、中小企业以及独立的第三方物流企业都带来巨大的好处。然而由于供应链金融业务在我国兴起时间还不算长,各商业银行对供应链金融风险的认识还不够充分,各商业银行在享受巨大利益的同时也要警惕其存在的风险。12国内外供应链金融业务的发展状况121国外商业银行供应链金融发展状况1211墨西哥国家金融开发银行推出的“生产力链条”计划墨西哥国家银行的该项业务,旨在构建大卖家与供应商之间的低成本和高流动性的交易链,该计划使融资困难的中小企业可以以他们对大买家的应收账款进行流动资金融资,并通过大买家的低信用风险代替小企业的高信用风险,降低小企业的融资成本,该银行从2001年推行该计划到2004年年中,墨西哥国家金融开发银行已经为190家大型买家和70000多家中小企业提供了该项服务。1212荷兰银行信息化及时助推亚洲供应链金融目前荷兰银行采用一种比较可行的解决方案,通过自己的TRAD系统实现离岸单证的业务外包。通过TRAD,买方贸易成本降低,开证速度加快,买方与供应商的关系得以加强,荷兰银行的客户群得到稳定的增长。1213美国罗森塔尔公司建立对应收账款贷款客户的评价标准美国罗森塔尔公司是一家专门从事供应链融资及其他融资业务的私人公司,该公司有着半个多世纪的从业经验。在从事应收账款融资的实践中,该公司形成了一整套客户选择的标准3C标准,这“3C”是指特征、能力、资本,这套评价标准对应收账款融资业务的开展具有比较高的实践价值。1214通用公司和太平洋资产融资公司的存货代为占有解决方案存货代为占有解决方案是一种新兴的供应链融资解决方案,这种方案使得供应商能3暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例以低于流动资金贷款的利率获得融资,从而减轻由于买卖双方融资成本不同带来的流动资金压力。通用公司通过该项业务为供应商提供了库存实时变现的途径,规避了存货积压产生的资金占用。另一家太平洋资产融资公司已经从事了多年的存货代为占有业务,与通用不同的是,只要他能合法取得对商品的所有权,便可以在全球范围内有选择的与资信水平不高的买家合作。122我国商业银行供应链金融发展状况1221深圳发展银行供应链金融服务深发展银行于2001年推出了一项创新创新型产品动产及货权质押授信,2003年深圳发展银行广州分行在借鉴国际经验的基础上提出“自偿性贸易融资”的理念,为我国供应链金融服务的开展奠定了基础。自2005年实施业务转型以来,业务规模连续高速增长,资产质量优良。时至今日,深发展的该项品牌业务已经比较成熟,并为该银行带来了可观的中间业务收入。1222兴业银行的“金芝麻”供应链金融业务兴业银行推出了“金芝麻”系列供应链金融产品,目标客户群也是中小企业,包括了十八项单项产品,涵盖了中小企业产、供、销三大环节,试图解决中小企业面临的资金周转难题。2008年,兴业银行正式注册加入TSU系统,试图借助TSU系统展开供应链管理和融资业务的创新与实践,扩大国际贸易融资范围。1223民生银行的“特色贸易金融”2006年,民生银行推出了三种供应链融资主打产品应收账款、物流融资和服务增值类产品。2007年在这三种服务产品的基础上,集中力量发展长江三角洲、珠江三角洲、环渤海的机电、交通运输、冶金矿产、石油化工等行业,旨在建立中型企业核心客户群。1224上海浦东发展银行的“企业供应链融资解决方案”浦发银行于2007年推出了“供应链融资”的服务方案,将供应链融资的服务、供应链电子化服务和离岸银行服务同一于“供应链融资”的服务方案中。目前,上海浦东发展银行的“企业供应链融资”解决方案提供的服务包括信用服务支持、采购支付支持、存货周转支持和应收账款回收支持。4暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例1225中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行作为新成立的国有商业银行,也在2011年成立了自己的供应链金融业务,并在广东省分行首先运行,其产品主要有动产质押产品、保兑仓产品以及应收账款质押产品。2011年11月9日,中国邮政储蓄银行供应链金融系统在广东省作为试点成功上线运行。上线当天,中国邮政储蓄银行广东省分行即为4家企业发放贷款2900万元。13案例背景131Y银行广东省分行的概况中国Y银行于2007年3月经国务院批准成立,目前是全国第六大现代化、全功能的国有商业银行,是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。中国Y银行承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债,并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准、核准的业务。目前为止,该银行约有45000个网点遍布全国各地,拥有我国最大的金融网络。中国Y银行广东省分行是中国Y银行全国规模最大的省级分行,也是广东省金融市场的重要组成部分。在承继广东邮政20年发展经验的基础上,作为金融市场上第六大国有商业银行,已经得到了政府部门的充分认可,加入全省的代理财政拨付款项合作银行及财政收入非税系统和集中支付系统,取得了开立财政专户和代理财政业务的资格。中国Y银行广东省分行作为一家最具成长性的银行将充分在“全省城乡联网、邮政三网合一”的特色优势的基础上,进一步完善服务功能、支持地方经济的发展。132Y银行广东省分行供应链金融业务介绍目前,中国Y银行广东省分行的供应链金融产品有三大类动产质押产品、保兑仓产品和应收账款融资产品。5暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例表12Y银行供应链金融业务表产品名称产品定义及组合动产质押产品销售企业在正常生产经营过程中经常出现存货占款比重大、资金回收慢等问题,Y银行针对这些问题量身定做了该融资解决方案,旨在降低客户的财务成本、提高经营效率。客户以其存货交由我行认可的监管企业作为还款保障,以货物销售收回的资金作为还款来源。Y银行提供了两种质押模式静态质押和动态质押。在静态质押模式下,客户需通过付款赎货的方式取货在动态质押模式下,客户可以通过我行认可的、新的等值货物置换已经质押的货物,即所谓的以货换货。保兑仓产品保兑仓是指以银行承兑汇票为结算工具,以银行信用为载体,由银行控制货权,卖方或仓储方受托保管货物,除承兑汇票保证金以外的部分由卖方以货物回购作为担保措施,由银行向买卖双方提供银行承兑汇票的一种金融产品。保兑仓业务主要适用于核心企业及其下游主要经销商之间批量供货所形成的商品交易关系或债权债务关系。应收账款质押产应收账款质押是指融资企业以其合法拥有的应收账款质品押给银行,银行以贷款、承兑等不同形式发放给融资企业,用于满足融资企业日常生产经营周转所需或临时性资金需求的授信业务。资料来源Y银行官方网站2011年11月9日,中国Y银行供应链金融电子交易系统在广东成功试点上线运行。上线当天,中国Y银行广东分行就为4家企业发放贷款2900万元。截至2011年底,Y银行共对超过20家企业进行授信,授信金额高达三亿元,累计发放贷款超过1亿元。当前,广东省分行受理的供应链金融业务,主要集中在电力行业、钢铁行业、国家机关和家电制造行业。其中,佛山市分行主攻电器行业产业链,其开拓的核心客户有美的等知名公司,产业链上游的供货商就有300多家,下游更有几千家的经销商。据测算,整个供应链网络年成交额有800亿元之多。6暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例第二部分案例分析21案例分析的意义及基本思路221案例分析的意义供应链金融业务开展过程中,银行把核心企业及其上、下游企业看作一个整体,开发金融产品并向其授信的一种融资模式,即商业银行、核心企业及配套相关企业之间相互联系相互合作,是一种从中小企业出发的新的融资业务模式,提供了解决中小企业融资难问题的新思路。供应链金融作为一种新的金融产品,具有较大的市场潜力,成为各个银行争相竞争的新领域,同时对银行改变业务结构、转换盈利模式也有重要作用。2001年深圳发展银行在国内第一个开展该项业务,当年授信额度即达到20亿,迄今为止累计授信达8000多亿元。根据2009年第一季度数据显示,主要六家商业银行一季度新增贴现就达455825亿元,较2008年年底增长664,充分显示出商业银行在供应链结算和融资业务上的重视。随着供应链金融的优势的显现,国内多家商业银行都纷纷提出了各自的供应链金融服务方案,但是国内商业银行,尤其是刚刚成立的Y银行对于该业务的风险管理还存在很多不足,比如风险意识不足、授信时对融资企业的风险监督不足、贷后管理措施不健全等等,这些对Y银行都存在着巨大的潜在风险。本文主要通过供应链金融知识及风险管理的理论基础结合当代中国特殊经济背景,分析商业银行实际运作中的案例,找出供应链金融在发展中存在的问题及风险,并提出相关措施及建议。7暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例222案例分析的基本框架国内外相关文献及理论介绍供应链金融的涵义及三种模式供应链金融业务存在的风险信用风险操作风险物流监管风险对Y银行供应链金融风险管理进行分析分析存在的问题及提出完善建议图21本文基本框架22文献综述和理论基础221文献综述2211国外研究现状国外供应链金融的思想萌发于20世纪80年代,COHEN,LEE1988BILINGTON1992探讨了如何协调物流与信息流之间的关系SANTOMER2000认为,现代金融业中间业务发展的重要原因是价值的增加,而供应链与金融中介服务相互结合将是金融机构增加价值的新途径,是未来金融业发展的一个重要方向。ALLENNBERGER2004等人根据中小企业融资业务的新特点以及融资结构与要素,初步提出了系统的供应链金融理论20068暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例年ARMSTRONG提出商业银行等金融机构在供应链金融的发展历程中,是不可缺少的重要组成部分部分并发挥着极其重要的作用,金融机构提供服务的目的是帮助企业在供应链管理的各环节上正常运营,如取得项目及订单、购买原材料、正常生产经营以及销售货物等,金融机构通过为企业集中提供信用支持、结算服务、周转存货和应收账款回收等多方面的业务来实现供应链金融的目的。MICHAELLAMOUREUX2008将供应链金融理解为在核心企业占主导地位的供应链结构中,对资金的成本及获得难易程度进行系统优化的过程。2212国内研究现状国内对于商业银行供应链金融的研究只是刚刚起步,在我国企业间竞争逐渐加剧的前提下,国内的学者也开始认识到供应链中资金流管理的重要性。早期的供应链金融研究首先是从对“融通仓”的研究开始的,朱道立2000教授首先提出了融通仓的概念。袁红和王伟2005认为,物流与金融产品相结合,有利于物流企业在竞争激烈的市场成长与发展,并使商业银行等金融机构积极参与进来开拓创新的金融业务。2006年王蝉2006认为供应链金融是商业银行从整个供应链角度出发实施综合授信,风险管理也由单个企业转移到整条产业链上来,供应链金融实际是银行借助核心企业的较好的资信实力、质押物的流通价值,对供应链上特定的或上下游多个企业提供融资服务,以确保供应链上所有企业之间的合作关系的稳定性。国内学者对供应链金融风险的研究较少,主要集中在成因分析和防范措施等方面。唐志英和吴健2007站在商业银行金融服务和物流企业的角度,分析了物流金融存在的问题并提出了四条对策建立企业征信平台,实施有效的风险控制建设物流金融信息平台,实现对信息流、资金流和物流三者的有效掌控加强商业银行与物流企业的相互合作,共同开拓创新的供应链金融产品更新物流企业管理模式,开发适应经济发展的物流产品。杨晏忠2007将供应链金融风险理解是商业银行在对融资企业实施授信的过程中,受多种因素的影响,使得供应链金融业务的实际收益可能达不到预期收益。高能斌2008认为从总体上看,商业银行面临着系统风险与非系统风险。系统风险是受经济周期或者行业发展要素的影响而具有的风险,是供应链中每种模式都有的风险非系统风险是由于企业自身原因造成的风险,是每种模式中所特有的风险,并指出商业银行要根据不同的融资模式来加强供应链金融业务的风险防范。9暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例222相关理论基础2221全面风险管理理论综述20世纪80年代以后,银行业之间的相互竞争逐渐加剧,金融产品层出不穷。银行认识到可以从事更多风险中间业务以获得收益,在金融自由化、全球化以及金融创新产品迅速发展的同时,商业银行也面临着日趋复杂化、多元化、全球化的风险,迫切需要全面的风险管理理论代替传统的风险管理理论来适应现代商业银行风险管理的需求。1984年巴塞尔协议的出台,标志着国际上银行全面风险管理体系的初步形成。2004年巴塞尔委员会推出了巴塞尔新资本协议,该协议继续将资本充足率视为重心,重点控制信用风险,对资本充足进行要求,并提出了标准的风险评估技术。2009年初,中国成为巴塞尔委员会的正式成员,正式按照巴塞尔委员会有效监管原则和新资本协议的有关要求对商业银行实施监管。2222COSO全面风险管理框架1992年美国COSO委员会发布了内部控制整体框架报告,即通称的COSO报告,内部控制框架由三个目标和五项要素组成,该框架将内部控制定义为“为提高生产经营的效果和效率、财务报告的可信度及合法合规目标能合理实现,由企业的管理人员设计的,通过董事会、管理人员和其他职员执行的一个过程”。COSO框架把内部控制细分为三个子目标经营效率与效果、财务报告可靠和遵纪守法。全面风险管理体系由八个模块构成,其内容包括如下八个方面1风险管理环境银行要实施全面风险管理首先要了解所处的风险管理环境,风险管理环境主要有银行的价值取向、组织构架、企业文化等。其中,风险管理组织构架为全面风险管理的开展的提供了保障和支持,因此风险管理职能要具有一定的独立性。全面风险管理的核心是企业风险管理文化,它关系到企业目标的设立、风险的识别、评估、控制等多方面的活动。2风险管理目标与政策设定银行管理层需要根据风险管理理论来制定科学的管理目标,银行要将风险管理的要求运用到银行的各项业务中,首先自身选定的风险底线和风险偏好,建立详细的风险管理策略,包括道德风险管理政策、操作风险管理政策、物流监管风险管理政策等等。10暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例3风险识别风险监测与识别通过密切关注国家的宏观政策、金融市场状况、行业发展周期以及有关法规的实施等有关情况,根据贷后监管来控制与识别客户的存在的信用风险。4风险评估一般情况下从定性和定量两个方面对风险进行评估,在2004年新巴塞尔协议公布以后,银行的对风险的监测偏向于采用定量分析,最大限度的从获得的数据中得到风险程度。银行虽然已经建立信用风险内部评级系统,但主要的度量方法仍然采用风险价值法,来建立市场风险评估体系为了完善全面化的风险管理体系,银行应将操作风险的内部计量也算入其中,使得到的风险评估的结果能相互参考以便于决策,使银行的经济资本在不同业务间得到合理的配置。5风险定价和处置对于不同的风险,采取的处置手段也不尽相同。如对于预期的风险,可先对其进行风险定价然后根据明确的应对政策来抵御对于非预期的风险银行必须通过管理资产来提供控制风险对于异常的风险可采用购买相关保险等控制风险。6内部控制银行为了防范操作风险应当建立完善的内部控制体系,通过一系列规章制度、流程和措施的制定与实施,沿着供应链各个环节做好风险的监控与纠正,严格贯彻落实国家相关法律规定及商业银行内部管理办法,确保操作的规范性和监督的有效性。7风险信息收集预处理建立信息数据库,该数据库要包括授信信息、各类风险信息等,信息收集及处理系统要保证数据及时更新,及时反映银行内外、供应链行业内外有关风险的信息。通过建立有效的、科学的信息报告体制,及时对银行的面临的风险进行汇总、分析,及时形成综合专题报告,按照规定程序报送相关风险决策机构。8后续评价和不断改进风险管理部门应该对银行的内部制度、授信步骤、风险管理办法的执行力度进行评价,确保风险管理制度的健康运行。同时,银行风险管理部门应该根据外部环境的变化及时关注后续评价中出现的问题,对风险管理体系中相关内容及时更正和完善对策,由银行风险管理人员对全面风险管理体系进行持续的改进。11暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例23供应链金融231供应链金融的含义所谓供应链金融,是商业银行为供应链中核心企业及其上、下游中小企业提供全面的金融服务,是商业银行站在整条供应链的角度,综合考虑企业上生产经营情况,对企业在购买原材料、生产和产品销售的各个环节提供的量身定做的信用增级、授信、结算、风险防范等不同金融业务组合和方案,以促进供应链上从上到下所有相关企业“产供销”供应链的稳定和经营顺畅。在供应链金融业务中,银行在实际的贸易背景及其对核心企业资信能力的了解的基础上,从核心企业为介入,有效控制供应链上的资金流、信息流以及物流信息,在授信业务上对相关参与者的进行责任捆绑,为供应链上融资困难的中小企业提供短期资金支持。从不同的角度出发,供应链金融有多种理解方式。如从供应链金融功能的角度看,供应链金融就是将现金流融入到供应链管理中来,既为供应链上各个有融资需求的企业提供短期资金支持的服务,更是为供应链上处在弱势地位的中小企业提供新型融资服务的创新模式从银行扩展业务的角度看,供应链金融是指银行通过检查整条供应链,在了解供应链的管理程度及掌握核心企业信用实力的基础上,对供应链上核心企业及上、下游企业提供便捷的金融产品和服务的一种融资模式。232供应链金融的构成要素完整的供应链金融体系应包含以下参与主体商业银行、供应链上核心企业、物流监管企业、融资企业等。系统间关系如图212暨南大学MPACC学位论文商业银行供应链金融风险管理研究以Y银行广东省分行为例政府和相关环境金融机构融资企业供应链核心企业物流企业图22供应链金融业务主体1商业银行等金融机构资金供给者、结算支持者。商业银行推出一系列关于供应链金融的产品和方案。商业银行重点考虑核心企业,将金融资金注入到整条供应链中。银行提供的金融服务包括评估、监管、结算、代开票据、资产处置等,是供应链金融的主导。2供应链核心企业银行战略合作伙伴。核心企业是