办公用品用具的处置.doc

关于办公用具、用品的处置与管理为加强企业办公用品管理，控制费用开支，规范办公用品的采购与使用，特制定本制度。本制度适用于对办公及日常消耗品、宣传品、设备耗材等的管理。一、办公用品采购办公用品的采购采用集中采购、定量供应的办法。1、由供销部集中采购由办公室负责并管理。2、集中采购的办公用品包括复印纸、传真纸；计算机消耗的磁盘；打印机消耗的色带、硒鼓、墨盒；日记本、各类笔墨等。3、实行定期计划批量采购供应。即：每月29日前各部室向办公室提报当月所需用品计划，由供销部采购人员统一采购。4、特殊办公用品可以经供销部同意授权各部门自行采购。5、各部门若临时急需采购办公用品，由部门专人填写办公用品请购单，并在备注栏内注明急需采购的原因，经部门负责人审定同意后，交供销部审批同意后，实施采购任务。6、必需品、采购不易或耗用量大者应酌量库存。7、办公室根据各单位办公用品领用数量及单价，编制明细表经确认后报财务划转。二、办公用品的分发领用各部门领用办公用品需填写办公用品领用单，一式两份，一份用于分发办公用品，另一份用于分发办公用品的台账登记。接到各部门的办公用品领用单（两份）之后，有关人员要进行核对，并做好登记。管理人员在进行核对后，把申请所要全部用品备齐，分发给各部门。用品分发后应做好登记，写明分发日期、品名与数量等。并做好办公用品记账存档。三、办公用品管理新进人员到职时由各部门提出办公用品申请，向办公室请领办公用品，并列入领用卡，人员离职时，应将剩余办公用品一并缴交办公室。印刷品（如信纸、信封、表格等）除各部门特殊表单外，其印刷、保管均由办公室统一印刷、保管。各部门使用的办公用品由部门指定专人保管维护。对决定报废的办公用品，要做好登记，在报废处理册上填写用品名称、价格、数量及报废处理的其他有关事项，并报相关领导同意后，到相关人员处办理报废注销手续。办公用品（价格在20元以上的）正常使用发生的损坏时，要及时向办公室报告，由办公室安排修理，如不报告或擅自将损坏的办公用品丢弃，使用者个人按非正常使用损坏照价赔偿。公司对办公用品的使用情况，实行年内不定期检查、年末普查的检查制度，检查工作由办公室负责。四、以上各条规定由财务部制定并解释办公用品及低值易耗品管理一、办公用品的管理及核算1、采购：由供销部询价、采购，并办理验收入库手续后，在3日内将发票及供应商出具加盖印鉴的商品清单、入库单及采购计划单到财务部办理报销入账手续；2、发放：由供销部门根据审核后的各部门物资申购计划清单，由领用部门填写出库单或领料单经领用部门负责人签字后发放；3、核算：仓库管理员根据入库单和领料单及时登记入帐，领料单每月月末汇总交给财务部门核算相关成本费用。4、标准：综合办公室负责编制月度申购计划，在办公费年度预算范围内的支出，由综合办公室负责人审核，超年度预算范围的，10万元以上报董事长批准，应书面说明原因报董事长审批。二、低值易耗品管理、核算及种类1、低值易耗品的购置，由综合事务部公室负责。2、低值易耗品的核算，采用一次摊销法，计入成本费用。3、公司规定价值在300元-1000元以下范围内属低值易耗品。低值易耗品按用途可分为以下几大类：a) 一般工具：如刀具、量具、夹具、装配工具。b) 专用工具：主要指主要指专用模具等。c) 管理用具：指在管理上使用的各种家具，如办公用具等。d) 劳动保护用品：只为了安全生产而发给员工作为劳动保护用的工作服、工作协和各种防护用品等。三、固定资产的日常管理1、各部门应在资产的使用中保证其安全和完整，并应做好日常维护、保养，保证资产设备的良好性能。各部门对资产、设备的维修费用应在上年末提出维修费预算，报综合事务部审查后，交财务部统一列入年度财务预算。2、综合办公室负责资产、设备的日常管理和监督，并定期进行检查。3、综合办公室应设置资产实物备查帐及低值易耗品实物登记帐并加贴标签，并对公司固定资产进行统一编号，定期检查。4、固定资产的调出及报废凡资产调出时，须由综合办公室经理同意，董事长签字批准（10万元以上须经董事长审批签字），并由综合办公室开出资产、设备调拨单，注明调出资产、设备的规格、型号、数量、设备原值，交由财务部门收款、冲帐。固定资