业务招待费管理制度

1 3 为了有效控制公司的业务招待费支出 节约成本费用 提高公司的经营管理水平 特制 定本制度 一 业务招待费用支出范围 1 招待来访客人 客户的茶叶 饮料 水等费用 2 宴请客人 客户 包括工作餐 的用餐 食品 酒水 礼品等费用 3 赠送客人礼品及其他费用等 二 业务招待费用分管规定 1 用于接待客人的茶叶 水 饮料 礼品等统一由人事行政管理中心经过采购评估 后购买 订做 保管 发放 各部门需领用时 按有关规定填写 领用单 办理领用手续 2 公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由财务部 行政管理 联合控制 3 宴请客人 客户发生的相关费用 遵从下文 三 四 中的具体规定执行 三 业务招待费用等其他申请工作流程 1 业务招待费用 申请工作流程 各部门确因工作需要 必须宴请的 按提倡勤俭节约 反对铺张浪费的原则和方法办理 由主管部门实施招待 非相关人员一律不得参与 具体工作流程如下 1 因正常业务需要招待外部来客时 应事前办理申请登记手续 并填写 业务招待申 请表 经公司总经理 各部门负责人 总经理批准后方可开支 具体审批权限如下 行政和财务发生业务招待费用具体审批权限如下 A 业务招待费申请金额 500 元 总经理负责人批准后方可实施招待 B 业务招待费申请金额 500 元 总经理审核 董事长批准后方可实施招待 2 因工作外出或无法填写申请表时 由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提 出申请 经批准后方可实施招待 事后两个工作日内补办申请手续 即填写 业务招待申请 表 无补办手续的不得报销 3 超出招待标准的费用 无特殊情况由招待申请人负担 与公司总经理 董事长同餐 的情况除外 如遇特殊情况 必须经过 四 2 5 工作流程方可办理报销手续 4 申请限额只准一事一用 不得互相套用 5 结算时招待申请人必须及时报销结算 并且向用餐地索要水单 消费明细单 6 如果没有发票的 2 个工作日内书面写明原因 并请陪同人签字核实 总经理签字审 核 方可报销 如超出申请费用金额 必须有董事长的批准 才可以报销 三 业务招待费用 其他费用报销工作流程 1 业务招待费用 其他费用报销时间要求 2 3 1 发生业务招待费用 招待申请人必须在费用发生后的 5 个工作日内办理报销手续 2 超出申请金额部分说明原因经总经理签字审核 必须有董事长的批准 才可以报销 2 业务招待费用报销手续 具体报销流程按照各类管理审批权限下表办理相应报销审批手续 招待申请人报销时必 须同时提供以下资料 若资料不齐 财务人员有权拒绝报销 方可办理报销手续 1 经审批的 业务招待申请审批单 2 用餐地提供的水单 消费明细单 财务人员需核对用餐地水单 消费明细单 总金 额是否与用餐地的发票总金额一致 3 用餐地的发票 财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致 4 如果报销时间超过规定 5 个工作日时间 财务有权不进行报销 5 如遇特殊情况 报销金额超出 业务招待费用申请表 申请金额 报销金额超出单项 申请金额 需要完成以下工作流程方可办理报销手续 申请人编写 费用超标说明 陪同人签字 总经理审核 申请人持经审批后的 费用超标说明 重新填写 业务招待费用申请表 均需公司总 经理审批 董事长批准 申请人持重新审批后的 业务招待费用申请表 办理报销手续 以上 的工作流程必须在五个工作日内办理完毕 特殊情况除外 五 业务招待费用 信息反馈工作流程出纳人员按月统计各部门 招待申请人发生的招 待费 督促各部门自觉控制业务招待费的发生 公司出纳人员将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记 按照公司编制业务招待费用 20 年 月汇总统计表 并于每月 15 日前将本公司统计表 纸板及电子版 报送至会 计 会计汇总归集相应信息编制业务招待费用汇总并于每月 15 日前将汇总统计表 纸板 报 送至顾问公司总经理 董事长审阅 六 表格样式 一 业务招待费用申请表 二 业务招待费用 20 年 月汇总统计表 1 3 3 业务招待费用申请表 申请时间 20 年 月 日 申请部门 来客人数 申请人员 陪同人数 招待对象 申请金额 总额 元 用餐时间 年 月 日 用餐地点 总经理审核 董事长批准 备注 财务部留存 按月装订存档 业务招待费用 20