第二部分方案说明及具体项目要求

第二部分第二部分 方案说明及具体项目要求方案说明及具体项目要求 一 方案说明一 方案说明 1 方案概述方案概述 根据上级管理部门批复意见 浦东新区审计局 以下简称采购人 通过浦东新区政府采购 中心向社会公开征集协议审计单位 选择 32 家工程造价咨询公司作为 2018 年度向采购人提供 浦东新区政府财力投资项目审价的协议审计单位 选择 20 家会计师事务所作为 2018 年度向采 购人提供财政财务收支项目审计的协议审计单位 采购人列入本协议采购范围的具体审计 审价 项目依据新区政府采购管理部门的规定确 定 本次协议适用于浦东新区审计局单个项目审计费 审价费 200 万元以下的项目 本次采 购协议有效期暂定为 1 年 暂定为 2018 年 9 月 1 日至 2019 年 8 月 31 日 以合同签订为准 浦 东新区审计局可以根据考核评估情况同入围的协议单位续签合同 但续签期限不得超过 2 年 逐年签订协议合同 具体项目的承包单位应当按照本协议采购合同与具体项目审计 审价 合同书的约定条款 履行责任和义务 具体项目的审计 审价 单位确定后不得向他人转让或转包中标项目 也不得将中标项目 肢解后分别向他人转让 2 协议审计单位及具体审计 审价 项目承包商的确定 中标结果公告后 采购人将统一对各中标人投标文件中所涉及的以下资料原件进行复核检 查 包括但不限于以下材料 相关企业的资质 业绩等材料 人员的资格 经验履历 相关项 目的合同 报告 档案材料 若中标供应商投标文件存在提供虚假材料谋取中标的或不能提供 出所有相关材料原件进行复核检查的 视作其放弃签订合同的权利 采购人保留拒绝签订合同 且追究该供应商相应法律责任的权利 对于空缺的供应商名额 采购人不予另行补足 财力投资建设项目委托审计选派方式 审计局根据项目特点和实际情况对委托审计项目设 置一定条件 并在 浦东新区投资项目审计监督平台 发布项目信息 浦东新区审计局对报名 参与审计的中介机构进行审核 审核通过后的中介机构随机录用 除财力投资建设项目外的其他审计项目选派方式由浦东新区审计局根据项目的特点和要求 进行委派社会中介机构 采购人不保证中标供应商一定受托项目 附 拟复核检查资料一览表附 拟复核检查资料一览表 序号序号资料名称资料名称备注备注 1法定代表人身份证明 身份证 2法定代表人授权委托书 法定代表人委托代理人身份证 3营业执照 4资质证书 5体系认证若有则提供 6投标文件中涉及的 2015 2017 经第三方会计事务所审计的会计报表 费用支付发票 承接项目协议书 结论性审计报告 监理报告 7审计 审价人员已通过年检的注册会计师 注册造价工程师证书 8审计 审价人员近 6 个月内任一月份工资表及缴纳社保证明 9 履约承诺书 10 履约保证书 3 具体项目合同签订与工作管理具体项目合同签订与工作管理 中标后 根据具体审计 审价 合同书确定 4 具体项目工程合同的变更具体项目工程合同的变更 中标后 根据具体审计 审价 合同书确定 5 结算支付管理结算支付管理 中标后 根据具体审计 审价 合同书确定 6 时间要求时间要求 中标后 根据具体审计 审价 合同书确定 7 质量要求质量要求 中标后 根据具体审计 审价 合同书确定 二 具体项目要求二 具体项目要求 1 项目概况项目概况 1 1 项目名称 各具体被实施审计 审价 单位的具体项目 1 2 项目地址 各具体被实施审计 审价 的单位 1 3 项目概况 中标后由采购人提供 1 4 具体审计 审价 项目不允许分包 2 委托审计费用支付方式委托审计费用支付方式 具体项目合同金额采用一次性支付方式 在采购人和中标人合同签订后 且财政资金到位 后 按相关要求支付相应的合同款项 采购人组织的区级财力投资建设委托审计项目 按比例抽取中介机构 经采购人复核 审 理后 由中介机构按照审理意见出具审计报告 按约定的标准支付费用 如未被抽取 由中介 机构按规定出具审计报告 按约定的标准支付费用 其他委托审计项目 采购人根据考勤记录和对乙方参与政府项目审计工作的评价情况支付 审计费用 3 适用技术规范与规范性文件适用技术规范与规范性文件 3 1 中华人民共和国审计法 3 2 中华人民共和国审计法实施条例 3 3 上海市审计条例 3 4 中华人民共和国国家审计准则 3 5 其他相关法律法规 3 6 委托单位相关委托要求 各投标人应充分注意 凡涉及国家或行业管理部门颁发的相关规范 规程和标准 无论其 是否在本招标文件中列明 中标人应无条件执行 标准 规范等不一致的 以要求高者为准 4 招标内容与质量要求招标内容与质量要求 4 1 本项目招标内容与具体质量要求 但不仅限于 详见下表 服务内容一览表服务内容一览表 包件一 浦东新区政府财力投资项目 委托审计 协议采购 具体要求具体要求序序 号号 委托委托 审计审计 内容内容 工作要求工作要求工作职责工作职责 备备 注注 1 1 工程 造价 审计 1 接受委托 中标单位应根据采购人委 托协议中明确的具体业务对象 内容和服 务范围与要求 依据上述 工作依据 中相 关内容和要求 遵循 科学规范 客观公 正 的原则在采购人指导和要求下依法开 展相关审计专业服务和咨询服务工作 2 工作准备 中标单位接受具体审计专 业服务工作委托后 应组织投标文件中承 诺的具有资质和相关服务经验的专业人员 1 中标单位应按照本招标文件工作依据 及采购人委托要求 根据具体委托项目情 况依法开展相关审计专业服务工作 并对 审计结果文件的合法性 真实性 准确性 完整性负责 2 中标单位应在委托合同规定的时间内 完成审计专业服务工作并提交审计结果文 件 对结果文件中的不尽事项委托单位有 权要求中标单位补充或重新开展相关专业 成立服务工作小组 确定工作组人员分工 在采购人指导和要求下收集被审计项目有 关的资料 实地了解被审计项目具体实际 情况 进行认真分析与研究 3 服务方案设计 中标单位服务工作小 组应按照有关规定和审计工作要求 做好 前期准备和服务实施方案的设计工作 实 施方案应包括 工作依据 方法 指标与 标准 审计成果质量与可靠性保证措施 人员及分工 时间安排等 实施方案制订 后 应报采购人审定 4 项目实施 中标单位审计服务工作小 组应采取现场和非现场相结合的方式展开 工作 应对委托方提供的资料 数据或采 取必要的程序通过听取介绍 实地勘察 调研 询查 复核等方式 对有关情况进 行了解与核实 对照指标和标准进行资料 收集 对所掌握的有关数据与资料进行分 类 整理和对照指标和标准进行分析与判 断 提出审计结论意见 建议 5 撰写审计结果文件 中标单位审计专 业服务工作小组应对工作资料进行整理汇 总 按照规定的文本格式要求撰写审计专 业服务结果文件 结果文件要求客观公正 依据充分 数据真实 内容完整 6 提交审核 审计专业服务结果文件初 稿完成后 在规定时间内需征求被审计项 目单位和采购人的意见 中标单位应根据 反馈的有效意见对结果文件进行修改 如 有对结果文件存在意见分歧 经协商仍不 能取得一致的 由采购人审定 服务工作 3 对相关专业服务工作中遇到的特殊问 题 重大问题应及时向委托方报告 主动 接受审计局的业务指导 审计局将随时对 中标单位项目服务工作情况进行检查 4 在具体实施审计专业服务时 要填写 审计工作底稿 工作底稿应规范 全面 内部质量控制体系完善有效 对审计结果 文件有严格内部复核机制 按委托方要求 出具项目负责人签字的审计专业辅助服务 报告 5 建立严格的项目资料档案管理制度 完整 准确 真实地反映并记录审计专业 服务的情况 做好各类过程资料的存档和 保管工作 6 根据委托人的具体要求 完成项目其 他相关审计专业服务工作 7 中标单位为履行本合同所形成的最终 报告及其他任何资料 包括但不限于工作 中所取得的数据 资料 初步分析报告等 及在项目中使用的由委托方提供的所有资 料均属保密范围 中标单位及其任何人员 不得擅自利用 使用 发表 引用或向第 三方提供或泄漏上述任何资料 8 承担本项目服务工作的单位及其工作 人员在工作过程中违反相关准则和廉政规 定 与被审计单位相互串通 提供虚假数 据与材料 出具不实报告的 或发现有重 大遗漏 缺陷 数据等不实的 一经查实 委托单位有权停止支付项目费用 并向有 关管理部门提出对相关单位及其工作人员 的处理建议 取消当年和以后年度的审计 专业服务资格 给委托人造成经济损失的 应赔偿损失 且委托人有权追究其责任 构成违法的 依法追究法律责任 说明 此表所列内容为本次招标核心工作内容说明 此表所列内容为本次招标核心工作内容 投标人不得缩减 投标人不得缩减 服务内容一览表服务内容一览表 包件二 财政财务收支项目审计协议采购 具体要求具体要求序序 号号 委托审委托审 计内容计内容工作要求工作要求工作职责工作职责 备备 注注 1基建 财务 审计 2动拆 迁审 计 3企事 业单 位财 务收 支审 计 4其他 委托 审计 事项 1 接受委托 中标单位应根据采购人委 托协议中明确的具体业务对象 内容和 服务范围与要求 依据上述 工作依据 中相关内容和要求 遵循 科学规范 客 观公正 的原则在采购人指导和要求下依 法开展相关审计专业服务和咨询服务工 作 2 工作准备 中标单位接受具体审计专 业服务工作委托后 应组织投标文件中 承诺的具有资质和相关服务经验的专业 人员成立服务工作小组 确定工作组人 员分工 在采购人指导和要求下收集被 审计项目有关的资料 实地了解被审计 项目具体实际情况 进行认真分析与研 究 3 服务方案设计 中标单位服务工作小 组应按照有关规定和审计工作要求 做 好前期准备和服务实施方案的设计工作 实施方案应包括 工作依据 方法 指 标与标准 审计成果质量与可靠性保证 措施 人员及分工 时间安排等 实施 方案制订后 应报采购人审定 4 项目实施 中标单位审计服务工作小 组应采取现场和非现场相结合的方式展 开工作 应对委托方提供的资料 数据 或采取必要的程序通过听取介绍 实地 勘察 调研 询查 复核等方式 对有 关情况进行了解与核实 对照指标和标 准进行资料收集 对所掌握的有关数据 与资料进行分类 整理和对照指标和标 准进行分析与判断 提出审计结论意见 建议 5 撰写审计结果文件 中标单位审计专 业服务工作小组应对工作资料进行整理 汇总 按照规定的文本格式要求撰写审 计专业服务结果文件 结果文件要求客 观公正 依据充分 数据真实 内容完 整 1 中标单位应按照本招标文件工作依据及 采购人委托要求 根据具体委托项目情况依 法开展相关审计专业服务工作 并对审计结 果文件的合法性 真实性 准确性 完整性 负责 2 中标单位应在委托合同规定的时间内完 成审计专业服务工作 并提交审计结果文件 对结果文件中的不尽事项委托单位有权要求 中标单位补充或重新开展相关专业服务工作 3 对相关专业服务工作中遇到的特殊问题 重大问题应及时向委托方报告 主动接受审 计局的业务指导 审计局将随时对中标单位 项目服务工作情况进行检查 4 在具体实施审计专业服务时 要填写审 计工作底稿 工作底稿应规范 全面 内部 质量控制体系完善有效 对审计结果文件有 严格内部复核机制 按委托方要求出具具单 位盖章和项目负责人签字的审计结果文件 5 建立严格的项目资料档案管理制度 完 整 准确 真实地反映并记录审计专业服务 的情况 做好各类过程资料的存档和保管工 作 6 根据委托人的具体要求 完成项目其他 相关审计专业服务工作 7 中标单位为履行本合同所形成的最终报 告及其他任何资料 包括但不限于工作中所 取得的数据 资料 初步分析报告等 及在 项目中使用的由委托方提供的所有资料均属 保密范围 中标单位及其任何人员不得擅自 利用 使用 发表 引用或向第三方提供或 泄漏上述任何资料 8 承担本项目服务工作的单位及其工作人 员在工作过程中违反相关准则和廉政规定 与被审计单位相互串通 提供虚假数据与材 料 出具不实报告的 或发现有重大遗漏 缺陷 数据等不实的 一经查实 委托单位 有权停止支付项目费用 并向有关管理部门 提出对相关单位及其工作人员的处理建议 6 提交审核 审计专业服务结果文件初 稿完成后 在规定时间内需征求被审计 项目单位和采购人的意见 中标单位应 根据反馈的有效意见对结果文件进行修 改 如有对审计结果文件中存在意见分 歧 经协商仍不能取得一致的 由采购 人审定 取消当年和以后年度的审计专业辅助服务资 格 给委托人造成经济损失的 应赔偿损失 且委托人有权追究其责任 构成违法的 依 法追究法律责任 说明 此表所列内容为本次招标核心工作内容说明 此表所列内容为本次招标核心工作内容 投标人不得缩减 投标人不得缩减 4 2 本项目中人员岗位要求 但不仅限于 详见下表 人员配备一览表人员配备一览表 包件一 浦东新区政府财力投资项目 委托审计 协议采购 序序 号号 岗位岗位 名名 称称 建议配置岗位人建议配置岗位人 数数 最低要求 最低要求 基本基本 要求要求 备注备注 1审价 人 员 注 册 造 价 工 程 师 81 参 审的注 册造价 工程师 须经年 检通过 2 专 业分 类明 确 6 土建 2 安装 1 提供拟参加委托审价人员身份证正反面复印件 2 全部审价人员应为本单位正式员工 并提供依法缴 纳的社保有效证明复印件加盖投标单位红公章 3 提供加盖投标人公章的所有拟参加委托审价人员查 询结果页面 通过中国建设工程造价管理协会网站 网址 http 查询 打印 4 注册证书复印件加盖投标单位红公章 5 提供能证明注册造价工程师通过年检的文件复印件 加盖投标单位红公章 或在白纸上将投标单位注册造 价工程师执业专用章集中加盖投标单位红印章 6 中标后需提供拟参加委托审价人员注册证书原件复 核 合计8 包件二 财政财务收支项目审计协议采购 序序 号号 岗位名称岗位名称建议配置岗建议配置岗 位人数位人数 最低要求 最低要求 基本要求基本要求备注备注 1基建财务 动拆迁审 计人员 注册会 计师 6 2企业和行 政事业单 6 1 拟报名 参审的注册 会计师须经 年检通过 2 须熟悉 基建财务 动拆迁和企 1 提供拟参加委托审计人员身份证正反面复印 件 2 全部审计人员应为本单位正式员工 并提供 依法缴纳的社保有效证明复印件加盖投标单位 红公章 3 提供加盖投标人公章的所有拟参加委托审价 人员或委托审计人员查询结果页面 通过中国 位审计人 员 注册 会计师 事业审计 其中熟悉审 计的为 6 人 企业审计的 为 6 人 注册会计师协会门户网站 网址 4 注册证书复印件加盖投标单位红公章 5 提供能证明注册会计师通过年检的文件复印 件加盖投标单位红公章 或在白纸上将投标单 位注册会计师执业专用章集中加盖投标单位红 印章 6 中标后需提供拟参加委托审计人员注册证书 原件复核 合计12 5 管理 考核与售后服务要求管理 考核与售后服务要求 5 1 项目管理要求 5 1 1 投标人在投标阶段应根据本项目具体情况 采购人需求和国家 本市有关规定与标 准制定管理方案 在中标后据此进行细化 经采购人确认后按照确认的管理方案和管理计划组 织管理 接受采购人代表对管理质量的检查 监督和考核 未经采购人事前书面许可 中标人 不得自行调整管理方案或更改管理措施 5 1 2 根据实际需要或其