内部审核管理操作手册

文件编号 HDJT01003 实施日期2006 年 10 月 1 日 修改时间 海都集团 企管部 保密等级不加密 第 1 版 第 1 次修改 内部审核管理操作手册 第 1 页 共 4 页 1 1 说明说明 1 1 为使内部质量管理体系审核工作规范化 制度化 验证质量管理体系是否符合管理和服务实现的策划 是否符合标准和质量管理体系的要求 确保质量管理体系持续有效地运行 达到预定的目标 并为质 量改进提供依据 特制订本操作手册 1 2 本办法适用于集团证书体系覆盖范围内所有区域和所有要求的内部审核 2 职责职责 2 1 集团公司企管部是集团公司内审工作的管理单位 负责组织内审工作的开展 签发审核报告 构建内 审小组 落实纠正措施的制订 实施及组织验证工作 2 2 内审组长负责内审的具体实施 由集团公司企管部人员担任 2 3 集团公司运营副总领导监督内审工作实施 2 4 集团公司内审各部门须全力协调配合内审工作开展 提供所需资料及人员 3 工作程序工作程序 3 1 内审的频度 3 1 1 例行的内部质量管理体系审核每年 2 次 3 1 2 对各下属公司负责和相关的要求每次都须审核 3 1 3 当有以下情况时 可进行补充内审 A 产生重大质量问题时 B 组织结构 管理体系重大变化时 C 顾客严重投诉时 D 法律 法规及其他外部要求变更时 E 顾客要来做第二方认定时 F 其他需要时 3 1 4 补充内审由集团公司运营副总视内审效果及公司需要决定 3 2 内审员 公司内审员必须由取得认证资格证书的人员担任 3 2 1 内审员必须符合以下条件 A 至少应具备专科以上文化程度或中级以上职称 B 具有相关工作经历 C 经 ISO9000 族标准及审核技巧的培训并取得认证 D 必须经集团公司企管部上报运营副总指定 3 2 2 安排内审人员时 必须由与被审核的活动无直接责任的内审员担任 第 1 版 第 次修改 内部审核管理操作手册 第 2 页 共 4 页 2 3 3 内审的策划及内审的年度计划和工作实施计划 3 3 1 根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度 及以往审核的结果 由企管部人员负责策划公司全 年审核方案 每年年初编制 年度内部质量管理体系审核计划 确定审核的准则 范围 频次和方法等 提交集团公司企管部长审核 运营副总审批后发至各单位 3 3 2 年度内审计划的内容包括 A 审核范围 准则 频次和方法 B 年度内各单位内审次数及计划实施月份 C 审核组人员组成 3 3 3 年度内审计划应体现审核过程的状态 3 3 4 每次内审前 包括例行和补充 企管部人员负责编制 内审工作实施计划 提交集团公司企管 部长审核后由运营副总审批实施 3 3 5 内审工作计划的内容包括 A 本次内审的日期 审核单位 审核目的 范围和依据 B 内审组长及内审员 并按审核需要划分内审小组 明确小组负责人及其将审核部门 C 对各单位审核的日期安排和审核的标准条款 D 其他需说明的问题 3 3 6 内审工作实施计划必须在内审实施前一周发至受审核单位及相关内审员 3 3 7 受审核单位可在收到内审工作实施计划后当天内对日期安排提出建议 由集团公司企管部根据实 际需要对计划进行调整 重新报批 3 4 审核的准备 3 4 1 内审组长负责组织各内审小组收集资料 安排内审人员编制 内审检查记录表 熟悉受审核单 位的业务并审核体系文件 3 4 2 受审核单位要确定陪同人员 做好准备 3 5 审核的实施 3 5 1 首次会议 3 5 1 1 内审组长主持召开首次会议 介绍内审目的 范围 依据 方式 组员 确认内审日程 3 5 1 2 受审核公司领导 内审组成员和受审核公司相关部门负责人参加 3 5 2 现场审核 3 5 2 1 内审组长按计划确定小组成员 根据内审检查表实施审核 并将体系运行情况做好详细记 录 填写 内审检查记录表 3 5 2 2 按照审核需要 现场审核可包括对前次审核不合格项纠正措施的实施情况进行验证 3 5 2 3 审核过程及审核报告要确保客观性 公正性 3 5 2 4 发现不合格项时 由内审员填写 不合格报告 并由受审核单位代表签字确认 第 1 版 第 次修改 内部审核管理操作手册 第 3 页 共 4 页 3 3 5 3 内审组会议 3 5 3 1 各单位审核结束后 内审组长通过召开内审组会议或书面收集资料的方式收集内审小组审 核情况 3 5 3 2 内审组长综合分析检查结果 对体系运行的符合性和有效性作出综合评价 3 5 4 末次会议 3 5 4 1 内审组长按计划主持召开末次会议 重申审核目的 报告审核结果 3 5 4 2 公司领导 内审组成员及各单位负责人参加 3 5 4 3 下属公司领导签字确认 不合格报告 内容 3 5 5 内审组长于内审工作结束后的 2 个工作日将 不合格情况汇总表 汇总提交企管部长审阅 企管 部长根据情况及时上报副总经理级以上领导 3 6 纠正措施及其验证 3 6 1 原则上不合格项责任单位在收到 不合格报告 后一周内调查不合格项产生原因 制订纠正措 施并明确计划完成日期提交集团公司企管部备案 若遇特殊状况 需按内审组长要求进行整改 纠正措施经内审员或内审组长认可后实施 在计划期限内完成 3 6 2 涉及到体系文件修改的 则按 文件资料控制程序 执行 3 6 3 集团公司内审组长组织内审员对各责任单位的纠正措施制订 实施情况进行跟踪 并在适当时候 进行验证 3 6 4 经验证认为纠正措施的实施未达到要求时 验证人员可再次开具 不合格报告 然后按 3 6 1 3 6 3 执行 3 6 5 集团公司运营副总监督内审实施及纠改全过程 并根据 内审报告 作出相关指示要求 3 7 内审报告 3 7 1 内审组长在审核结束后两周内写出 内审报告 由集团公司企管部长确认 报集团分管经理级 以上领导审阅 同时报送受审核单位负责人 3 7 2 内审报告 的内容应包括 A 审核目的 审核范围 审核日期 审核依据 B 审核员 首 末次会议主要参加人员 C 审核情况及不合格项情况综述 D 对质量管理体系及其运行的评价意见 E 前次审核不合格项纠正措施的实施验证情况 F 其他 3 8 内审记录 3 8 1 内审记录由集团公司企管部按相关规定进行管理 保存五年 第 1 版 第 次修改 内部审核管理操作手册 第 4 页 共 4 页 4 3 8 2 内审记录包括 A 年度内部质量管理体系审核计划 B 内审工作实施计划 C 内审检查表 含内审记录 D 不合格报告 含纠正措施及验证 E 内审报告 不合格情况