创业管理与实践__服装公司创业计划书.doc

YES服装公司创业计划书团队成员薛海洋2012级软件8班 201200301273 范凯超2012级软件8班 201200301046李艳2012级计算机科学与技术一班201200131052宋霞2012级计算机科学与技术一班201200131082黄金兰2012级计算机科学与技术一班201200131036一、公司概述1、公司概要：我们公司是一所有限责任公司，位于上海市经济开发区，组织合理，规划定位合理，资金充足，服务到位，是一家集服装设计、生产销售于一体的服饰品牌管理公司，以潮流为主打，设计流行衣服，主销年轻人的服装，主要面向在校大学生。最重要的是，我们的买衣服技术先进，省时省力。利用最先进的体感试衣机，给顾客以美的享受，方便换衣，节省人力物力。2、全盘战略目标：公司主要目的在于打造“诚信，时尚，品质皆上”的企业形象，逐步扩大规模，形成稳定的公司销售网络。企业成长发展时期，主打企业自己的品牌，开始实行规模化生产，逐步建立起品牌优势。主要是在高校、大城市市中心开设店面，以潮流和新型试衣技术为主打吸引现在的年轻人，开始创业阶段主要是面向大学生。在各所高校建立自己的创新服装设计大赛，来提高公司服装新颖度，并招收人才进入公司，且达到广告宣传的作用。企业成熟稳定时期，注重融合时尚和文化等多重元素，我们需要开始能引领行业潮流。最终在国外创办连锁店，扩大市场。3、公司训言：刺的青春，辣的眼神，辣出完美青春。4、公司广告：飘向YES，神马都是浮云! 5、创业理念：引入中国服装设计及销售新体系，创新市场。将古老的服装生产现代化，新型化。跟着大学生的思想前进，更好的满足青年人的时尚理念。6、公司简介：YES服装公司（Young End Students青年决定于学生时代，再不打扮你就老了！） 7.公司logo: （俩条健跑的双腿，以自己火热的心在奔向目标）公司名称：YES服装公司。成立时间：2013年5月21日公司宗旨：刺的青春，辣的眼神，辣出完美青春主营业务：服装设计，制作及销售 公司性质：股份有限公司公司目前职工情况：拥有员工200人，其中大专以上文化程度的有100人，占员工总数50%，大学本科以上的有80人，占员工总数40%公司结构：我们最初有11个股东，每人出资50万共550万，下设总经理，销售部、财务部、设计部、人事部、市场发展部。结构图如下：股东大会总经理销售部财务部设计部人事部市场发展部部二、产品描述与特征1、产品服务描述：以服装销售为主，面向广大青少年群体，并结合3D高科技体感技术，让客户可以快速的试穿衣服， 提高销售效率和企业形象。2、商业价值：我国的服装企业有很强的国际竞争优势，我国是服装消费大国。也是一个重要的服装供应国，加工水平已到相当层次但还不是一个拥有成熟时尚氛围的服装时尚中心。现代文明的发展是人们的消费观念发生转变，对服装的选择不再局限于服装本身的款式或其基本功能，更多的开始关注品牌服装所体现的文化内涵和精神诉求，甚至一些名牌成为身份地位的象征。我们的创业计划优势发挥我们的传感高科技技术，已获得其所带来的商业价值。（价值指事物在生产、消费、交易中的经济价值，通常以货币为单位来表示和测量。商业价值不同于市场价值。任何商品和服务都是有价值的，关键是如何进行评估。）3、产品需求：服装企业目前的经营目标是品牌的市场占有率。我们的服装公司主要面向如今购买力最强的消费群体青少年，具有针对性。消费者对服装的需求是推动服装市场发展的主要力量。随着社 会经济发展，人们生活水平的提高，消费者对服装的需求不断由低 层次向高层次发展，服装市场需求出现了以下特点和趋势。 随着生活水平的提高，品牌对消费者的影响越来越大。随着各种新兴商业业态形式的迅速崛起，服装销售市场、销售渠道渐增多。，特许加盟作为一种重要的营销方式和连锁经营的主要形式，使一个单一的服装企业在短期内形成庞大的销售网络和整合资本，正在成为国内企业实现低成本高速度扩张的重要手段。充分分析销售市场，扩增青少年对本品牌产品的需求。4、产品技术：结合3D传感技术，是消费者更方便的高买衣服。（体感技术，在于人们可以很直接地使用肢体动作，与周边的装置或环境互动，而无需使用任何复杂的控制设备，便可让人们身历其境地与内容做互动。依照体感方式与原理的不同，主要可分为三大类：惯性感测、光学感测以及惯性及光学联合感测。）。5、发展阶段：本公司主要有下面几个发展阶段（1）种子期（Seed）（2）创建期 这一阶段，我们公司已经有了一个处于初级阶段的产品，而且拥有了一份很粗的经营计划（Business Plan），一个不完整的管理队伍。（3）成长期 产品或服务进入开发阶段，并有数量有限的顾客试用（4）扩张期 开始出售产品和服务，但支出仍大于收入（5）获利期 在这一阶段，公司的销售收入高于支出，产生净收入，我们在这一阶段会通过发行股票上市筹集部分资金。成功上市得到的资金一方面为企业发展增添了后劲，拓宽了运作的范围和规模，另一方面也为创业资本家的撤出创造了条件三、市场与营销策略及经营1、市场总体分析： 在行业分析中，应该正确评价行业的基本特点，竞争状态以及未来的发展趋势。中国经济的快速发展必然会导致服装行业的进一步提升和完善，服装加工行业存在巨大的潜力，现市场中服装加工这一方面以小规模，家庭式作坊为主，地点集中，此外，劳动力成本也呈上升趋势。分析服装业产业链，国外企业控制着上游的开发和下游的服装设计，在市场上形成了强有力的品牌效应。我们公司便要紧紧抓住市场，争取将自己的品牌国际化。（1）市场细分:a性别细分女装市场一直是服装市场的大头，其一直引领时尚，是时尚个性的代表。国内女装品牌带有强烈的区域色彩，还没有一个能在全国形成规模和影响。男装市场由于起步较早，相较于其他服装成熟，由于各地区新品牌层出不穷，竞争激烈。b年龄段细分我们的公司主要面向青少年消费者，根据统计，18-30岁的消费群体是消费的最主要的群体，是购买频率最多，总体购买金额最多的群体该群体有很强的购买欲望，追求时尚，个性。c产品属性细分我们主要针对于高级时装系列，周末休闲系列。（2）竞争分析 a消费对象 以广大青少年消费群体为主，地点选在大学城等等青少年聚集处，以吸引更多的消费群体。b商品定位 展示自己的品牌特色，满足消费者的需求。c客流量 百家争鸣、百花齐放才能推动人流量、促进消费，每家店铺款式和风格各有不同，俗话说萝卜青菜各有喜爱，因此各占领一部分市场，基本上是平分秋色，我们的公司也参与在之中分一杯羹，预计占16%的市场比例。d交通设施 选择交通便利的大城市一般来说，交通便利的话，客流量自然增大。e周遭环境 人流聚集或聚会较多。百货商场、服装商场附近的服装服饰客流量较多，因为客人在逛完商场后会顺带到附近的街店转一圈。同类店铺聚集。经营同类商品的店铺越多，顾客在这里进行比较和选择的机会就越多，因此若能集中在某一地段或街区则更能招揽顾客。2、促销方式（1）满就送a送券含移动电子券、超市券、打折券、抵用券等。b送衣服含当季款式、旧款同类别衣服、断码产品、滞销货品等。c送礼品含雨伞、烟灰缸、围巾、皮夹、抱枕、打火机、袜子、香水、台历等。（2）满就减减现金、减零头（比如康奈皮鞋的“码上减现金”活动）。(3)抽奖a在促销活动结束后某一天，当场统一进行抽奖活动。b现买现抽。当顾客买单之后进行抽奖，奖项一般为现金、抵用券、折扣券、礼品等。(4)折扣a折扣现场直接马上折扣，不设置任何门槛。b折上折比如买一件8.5折，买两件8折等活动。c贵宾卡折上折比如冬装全场8.5折，贵宾卡享受8折。d捆绑销售折扣比如买茄克衫享受毛衫7折优惠。e特殊对象折扣比如教师节、“三八”、护士节、学生证等折扣。(5)折又送折扣金额满一定额度，送围巾或袜子，并根据折扣金额的高低递增加送等活动。(6)换倍a 1换2倍实际是打5折，1换2.5倍实际是打4折b 满100送50，相当于花100元现金，买了150元商品，即100/150=6.7折,如原扣率为25%，原利润为25元，供应商结算额为75元。参加活动后，供应商结算是以含券销售额来计算的。假设扣率25%不变，供应商可结150*（1-25%）=112.5元，但这150元的销售里券占了50元，现金只有100元，所以商场还要倒贴12.5元，这样就亏了。所以要提高扣率。按100元现金，商场保证得25元，供应商得75元倒推：75/150=0.5，商场扣率要到50%，才能保证扣下的75元中，除去50元的券，商场还有25元现金赚。而供应商如果进货价是5折，就一分钱没赚，而不打折的话，150元的销售，供应商可以赚150*（1-25%）-150*50%=37.5元。c “只送不收”和“只收不送”两种情况例一：商场做满100送50活动，损失率33%，在比较仁慈或不够强势情况下对于参加活动的A专柜，商场扣率为45%。对于只收不送的B专柜，由于该品牌比较强势，商场只在该专柜原扣20%的基础上增加了5%，即扣25%。顾客在A专柜购买了100元商品，得到50元现金券全部用于B专柜在该轮交易过程中，商场毛利额=100*45%-50*（1-25%）=7.5元商场毛利率=7.5/150=5%例2：对于只送不收的C专柜，商场只象征性的在25%的扣率上增加了2%，即扣27%。顾客在C专柜购买了100元商品，得到50元现金券全部用于A专柜在该轮交易过程中，商场毛利额=100*27%-50*（1-45%）= -0.5元商场毛利率= -0.5/150= -0.3% （呵呵！亏了）顾客在C专柜购买了100元商品，得到50元现金券全部用于B专柜在该轮交易过程中，商场毛利额=100*27%-50*（1-25%）= -10.5元商场毛利率= -10.5/150= -7%（7）在节假日中打折、送小礼物、换购等。特别是在一些年轻人的节日中比如：情人节、“5.21”、光棍节等一些年轻人喜欢的日子。还可以创造一些节日如半年庆、饮料节、啤酒节、西瓜节等。通过办这些活动来吸引消费者的眼球，让我们的品牌深入人心。3、产品生产/服务计划服装生产管理是一项涉及面广的管理技术，其内容包括服装生产技术、管理技术、质量管理、服装生产过程组织与管理、物料管理、产品制造和成本管理等。它们之间互相影响，又互相制约。从整体看，服装生产管理的任务就是运用计划、组织、控制的职能，把投入生产过程的各种生产要素有效地进行组合，形成一个有机的服装生产管理体系。本服装生产管理和传统作业对比：(一)、传统作业分析：1.决策层与业务部门难以及时准确了解订单的生产情况；2.无法迅速向客户提供服装商业信息的询价、报价、明确交货期和快速处理订单；3.辅料、散料的种类、数量繁杂，浪费现象严重；4.采购无法及时满足订单生产需要，补借面料情况混乱，耽误正常生产；5.仓库之间的货品转移，收发货混乱，造成控制困难；6.各生产部门运作难以协调，无法做到在人员设备不增加的情况下提高生产效率。(二)、灵创信息化服装生产管理（ICMRPII）：1.降低不合理库存通过系统管理企业的各种物料，可根据需求作出及时的、合理的物料的加工、采购安排，避免了由于市场频繁变化及采购拖期、生产拖期等异常现象造成的库存积压发生。2.提高资金周转率用户可随时掌握各个环节的资金占用情况，为企业资金的运用提供第一手资料。企业的决策者据此可以加强资金的管理。同时，依据市场的变化合理规划企业的财物资源，提高资金周转率。3.提高劳动生产率随时掌握生产的实际运行情况，杜绝由于计划不周所造成的“停产待料”，充分发挥了企业的生产能力。同时，强化了对作业的监控管理，每个班组乃至每个人的实际工作情况都会得以及时反馈，保证了生产人员的劳动积极性，提高劳动效。4.降低采购成本可以根据市场变化及生产异常判断材料的需求变化，制定合理的批量采购计划。依据批量进行采购订货，保证生产需要，降低采购价格，节省采购经费。5.节约生产成本依据材料消耗定额对生产用料进行控制，从而促使企业按照科学的工艺去生产，实现原材料的节约，避免不合理的材料浪费。6.有机整合各项业务系统能有机整合生产的各个环节，有效解决各项业务环节分散、联系性差、透明度低的问题，在部门之间建立完整的业务关系。7.为企业决策提供支持利用科学的方法进行预测，模拟未来的市场对企业内各项资源的需求，为决策者确定企业的未来发展提供直观、科学的依据。8.提高企业竞争力将现代化的管理思想，通过计算机这一先进的技术手段，浸透到制衣企业的各项工作中去，对原来的管理方式进行改进，帮助企业获得经济效益，促进企业的发展。（三）、编辑本段功能介绍：1、基本档案管理 对仓库档案、货品档案、款式档案、人事档案、工序档案以及其它档案进行管理样板管理 包括制板、成本核算、客户报价、生产接单，销售出货和订单跟踪报表等。2、生产管理 主要功能包括开生产制单、物料需求、主生产计划（MPS）、车间收发、品质管理及成本核算。其中主生产计划（MPS）是整个生产管理子系统重点，是正确地平衡生产任务，合理的安排生产，保证如期出货的重要保障。通过系统核算科学的管理主料是企业需解决的重点问题。3、采购管理 采购管理主要是对采购进行全面的控制，包括备料计划、请购、采购、收料和入库，并可从不同角度查询在仓物料以及在制订单的物料，可以并单采购，也可拆单采购，方便快捷的进行采购。4、仓库管理 包括期初数据、入库、出库、调拨、盘点、库存调整、月结等。5、工票管理 工票管理子系统主要对服装行业的一个重要工序标签工票进行处理，以此来控制生产进度和生产质量，同时统计工人计件工资，对工票采集可以采用传统的条码扫描技术和RFID数据采集技术。与此同时，由于工序的编排同生产进度联系在一起，所得报表可以反映生产进度。6、发外加工 外发制单，外发成品（半成品）入库，外发材料（半成品）出库等方面进行管理7、财务管理 财务管理、成本管理及人事工资管理8、数据中心 自由编制自己需要的报表格式，可自定义筛选条件，能对订单进度、生产总进度、车间产量、库存台帐等进行查询和管理。9、权限管理 控制数据表、应用客户、仓库、应用模块等操作的权限。10、日志管理 在登录日志中能看到访问系统的操作人员，计算机名称，登录时间，以及退出时间。员工也能通过日志进行工作整理和总结。11、辅助功能 权限设置、系统设置、个人设置、默认值设置、表格设置及自动升级等功能4、成本算成衣生产成本的方法成衣生产成本可以从中决定售价和此成衣是否值得生产，而成本的计算会受到下列因素影响：A 公司业务XXXXXX质（例如：贸易公司，制造商）B 适用的付款方式（例如：FOB，CIF）C 适用的制造条件（例如：CMT，CN）D 公司生产的成衣种类（例如：梭织品，缝接针织品，针织毛衫）计算成衣生产成本的公式：每单位成衣总价格（FOB）=（布料或纱线成本+生产成本+本地运费+文件费+配额费用+税项+杂项）*（1+边际利润）一、 布料成本每单位成衣布料成本=每单位长度或重量布料成本*（1+财务费用%）*每单位成衣布料用量布料用量是指用来制造一个单位成衣（以件或打计）的布料长度（码或米）或重量（磅或千克），用量的计算应同时包括额外的损耗，例如损坏或缩水。财务费用包括直至成衣付运前，就布料价值所要支付的信用费用或银行利息，这项必须根据买卖双方的付款条件和协议而订定。A 梭织服装1 购买成品布每单位成衣的布料成本=每码成品布价格*（1+财务费用%）*每单位成衣布料用量的码数或者 =每米成品布价格*（1+财务费用%）*每单位成衣所需消耗布料用量的米数如：一件女装衬衫需要每码RMB10.00元的全棉布料2码,财务费用是5%.那此件衣服的布料成本是=10元/码*(1+5%)*2码=21元或10元/0.91M*(1+5%)*0.914M=21元2 购买进一步加工的坯布料计算方式与购买成品布料相近.只要加多一项加工费用(印花,漂染及整理)每单位成衣布料成本=(每码坯布价格+每码加工费)*(1+财务费用%)*每单位成衣布料用量的码数或者=(每米坯布价格+每米加工费)*(1+财务费用%)*每单位成衣布料用量的米数注意,在计算布料用量时应该加上加工过程中可能的损耗(如缩水等)如:坯布每码是6.00元,漂染厂费用是每码2.00元,每件衣服的布料用量是2.2码,包含发加工过程中缩水和损耗.衣服的布料成本=(6.00元/码+2.00/码)*(1+5%)*2.2码=18.48=(6.00/0.914M+2.0/0.914M)*(1+5%)*2.2*0.914M=18.483 缝接针织服装在纺织行业内,纺织服装的布料用量是以磅作单位的,计算缝接针织服装的布料成本所用的公式与上过公式相同.每单位成衣布料成料成本=每磅成品布布料的价格*(1+财务费用%)*每单位成衣织料用量的磅数注意如布料用量是以码为单位的,应该先将码数单位化成磅.每单位成衣布料用量的磅数=布料宽度(英寸)*每单位成衣布料用量(码)*标准布料重量(G/M2)*0.00082/16纱线成本毛衫类成本是以纱线价格而不是以布料价格来计算的，正常情况下，每单位成本的纱线成本的计算方法是将每单位成衣的纱线用量（磅）乘以每磅纱线价格。针织结构越复杂，需要的纱线就会越多，纱线成本也相对越高，为了更准确的计算布料成本，好多时候都需要做一件样品，才决定成衣的真实重量，然后先至可以准确估计了纱线用量。生产成本不同种类成衣的制造工序及技术应用程度（如电脑系统相对于人手操作效率会更高）都有所不同。不过系大部分情况下制造商只会以总CMT成本给买家报价，而不会提供每个制造过程的详细成本分析。1 梭织服装及缝接针织服装生产工序相同，虽然所用的布产结构与设备/机械可能不一样，但不会显著影响生产成本。成本是每项生产工序的费用总和：裁剪，车缝，洗涤，整理费（包括熨压，修饰，钉纽扣，检查，钉标签，上挂牌和包装），再加上辅料费用（如标签，里布，衬布，纽扣，肩垫和拉链）。每单位成衣生产成本=每单位成衣的裁剪费+车缝费+洗涤费+整理费+辅料费2毛衫的生产成本也是每项生产工序费用的总和：编织，缝盘，洗涤和整理（包括整熨，拆线，挑撞，补衣，钉纽扣，钉标签，上挂牌和包装），再加上辅助物料费用（如标签，里布，衬布，纽扣，肩垫和拉链）。每单位成衣生产成=每单位成衣的编织费+缝盘费+洗涤费+整理费+辅料费其它除了布料成本及生产成本之外，若是计出成衣的FOB价格，还要加上以下各种成本费用：本地运输：内陆的运输费用文件：处理文件费用配额：购买配额费用税项：进中材料，零件/配件，如布料，纽扣所要的税项杂项：没有分类支出的，如包装费用，行政费用，租金，维修费用等边际利润：利润作为成本的百分比定后，洗后克重与缩水率的关系。一块布在定型后的重量假设是185G，面积是1M2，此块布在经过洗水后，因为缩水率的关系，所以只是面积上缩小了，重量是不会改变的。定后克重：185G*面积：1M*1M直缩水率：-8% 横缩水率：-8%洗后布重：185G洗后长度 ：100CM*（1-8%）=92CM洗后宽度：100CM*（1-8%）=92CM洗后克重：克重GM/长CM/宽CM*10000CM2=GM/M2185/92/92*10000=218。57GM/M2洗后克重计算公式：定后克重/（1-直缩水率-横缩水率）定后克重计算公式：洗后克重*（1-直缩水率-横缩水率）注：缩水率的预算：平纹，双面，罗纹，不抓毛位衣一般客户正常接受的缩水率为：直缩横缩-8%以内。单珠地，双珠地可接受的缩水率为：直-10% -8%以内；如果客户不接受直缩-10%，就要过预缩机才能达到客户要求。磨毛和抓毛的布，直缩水率需加大2%，如抓毛双位衣缩水率：直-10%，横-8%以内。底面抽针不规则灯芯的横缩水率会特别大，最好先自行试清楚成品规格才可织大货。如是特殊布种没有注明缩水率的，因不同的机械设备做出来的规格会不同，必须要试清楚规格后才可做出决定，以免造成损失。克重与布封换算长度A 1码布和1米布重量计算方法：1码布的重量以安士为单位 (下列的0.0008193是基数)布封（边至边）*克重/平方米（GM/M2）*0.0008193=安士/码(Oz/Yd)1码布以磅为单位 安士/码(Oz/Yd)/16=磅/码(Lb/Yd)1码布以克为单位 磅/码(Lb/Yd)*453.59=克/码(Gm/Yd)1米布以克为单位 克/码(Gm/Yd)*1.0936=克/米(Gm/M)B 1磅布及1千克的长度计算1磅布长度以码为单位 19529/布封(边至边)/克重/平方米(Gm/M2)=码/磅(Yd/Lb)1磅布长度以米为单位 码/磅(Yd/Lb)/0.9144=米/磅(M/Lb)1千克布长度以米为单位 米/磅(M/Lb)*2.2046=米/千克(M/Kg)注:如里以码数为单位卖布时,在计价时便要调整.有些客户要求以0.000824为基数,有些以0.00082为基数,但是这个基数的取值必须大于0.0008193,否则会不利于卖方.毛利 第一，品牌专卖店 一般品牌服装厂家有严格的规定，要求零售商按照统一零售价销售，最低可以8折优惠。节假日促销和过季服装价格另议。一般情况下，专卖店女装都是60-65%的毛利率，男装50-60%的毛利率，休闲的走量的品牌比如左丹奴那些只有30-35%的毛利率。 品牌服装暴利的存在，首要在流通环节。一部分品牌服装由批发商批出的价格与在零售市场销售的价格相差悬殊，而他们在进货渠道上并无差别。服装销售的中间环节中包括经销商、品牌代理商和零售商场。就服装而言，经销商通常要在出厂价上加价30%，零售商场再加价30%。因此，一件100元的服装到了商场售价可能就会攀升到170多元。 第二，商场品牌专柜 大商场里品牌服装的毛利率可达到200%甚至更高，而且冬装比夏装高，男装比女装高。一位朋友在一家大型购物中心经销一个品牌男装，夏天的一件T恤衫进价100多元，卖400多元，这样即使是打5折，照样有利可图。至于那些折扣幅度特别大的服装，多数都是放了好几年的库存，基本上是按成本价处理。商场和专卖店毛利率看似很高，其实费用很大，进商场的话，租金扣点根据商场流量的大小，按照零售价格的20-26%左右抽取。还有人员工资，换季打折等。而专卖店涉及到装修和租金，成本也着实不低。第三，散货服装商做散货为主的服装店，一般新上市的服装要50%-300%的利润。实体店比教规律性的是成交价格的50%是毛利润。据业内人士介绍：一件标价三、四百元的服装，其成本价不过三、四十元，标价七、八百元的服装其成本价不过一百多元。一般的服装店都雇用一到两名售货员，只要货进得对路，一天卖出去一件，人工工资、房屋租金、税金就全都有了，多卖就是挣的。据透露，某些服装的利润可以达到3-5倍，多的可以达到10倍以上。第四，服装网店由于服装网店的特殊性，不需要店铺租金，商家定价完全因人而异，想挣的多些，定价可以高些，新卖家信用低，基本靠低价吸引消费者。因此，很多网店商家利润十分微薄，有时一件衣服可能只赚几块钱。当然，当网店做到一定程度，拥有了老客户，就能够掌握定价主动权。总之，归根结底，商品定价根据渠道的不同，定价策略也不同。一般品牌服装都是统一零售价，商家的利润空间比较死，要想提高毛利率，只能降低成本。而做散货的服装店则跟货源有很大关系，如果是大路货没特色，利润自然不高，但如果你找到了独一无二或竞争对手很少的货源，那么，利润空间就很大了。店涉及到装修和租金，成本也着实不低。经营难度由于涉及到体感技术，经营难度应该比传统的更低。四、管理团队1、薛海洋：主要创办人，首席执行官YES公司主要创办人之一，董事会主席、执行董事兼首席执行官，全面负责本集团的策略规划、定位和管理。1998年创立本集团前，薛先生曾在中国电信服务和产品供应商深圳润迅通讯发展有限公司主管互联网传呼系统的研究开发工作。马先生于1993年取得深圳大学理学士学位，主修计算机及应用。2、范凯超：总裁YES公司总裁。2005年加盟YES，出任本公司首席战略投资官，负责公司战略、投资、并购和投资者关系；于2011年升任总裁，协助董事会主席兼首席执行官监督公司日常管理和运营。2012年，被任命为执行董事。加入YES之前，范先生为高盛亚洲投资银行部的执行董事及电信、媒体与科技行业组的首席运营官，并曾在麦肯锡公司从事管理咨询工作。范凯超先生拥有美国密歇根大学电子工程学士学位，斯坦福大学电子工程硕士学位以及西北大学凯洛格管理学院工商管理硕士学位。3、李艳：首席运营官，高级副总裁YES公司首席运营官，高级副总裁。2011年加入YES，出任本公司市场营销总监，负责公司本部大区市场营销工作；于2008年10月升任首席运营官，全面负责公司整体市场运作和运营管理。加入YES之前，李女士在长东集团工作，并荣获长东集团“全国销售冠军”。李女士先生于2005年毕业于中国人民解放军陆军特种指挥通讯学院，授予中国人民解放军“特种野战队”排级，少尉军衔；并于2013年获得北京大学工商管理硕士学位（EMBA）。4、宋霞：主要创办人，首席技术官YES公司主要创办人之一，身兼执行董事和首席技术官，全面负责本集团专有技术的开发工作，包括基本即时通信平台和大型网上应用系统的开发。1998年创立本集团前，宋女士在深圳黎明网络有限公司任职，主要负责软件和网络应用系统的研究开发工作。宋女士于1993年取得深圳大学理学士学位，主修计算机及应用，并于1996年取得华南理工大学计算机应用及系统架构硕士学位。5、黄金兰：主要创办人，首席信息官YES公司主要创办人之一，首席信息官，全面负责网站财产和社区、客户关系及公共关系的策略规划和发展工作。1998年创立本集团之前，黄女士在深圳数据通信局任职，累积丰富软件系统设计、网络管理和市场推广及销售管理经验。黄女士于1993年取得深圳大学理学士学位，主修计算机及应用，并于1996年取得南京大学计算机应用硕士学位。五、YES财务报表分析 （一）2012年年报简表项目报告日期2012.12.312011.12.31人民币千元人民币千元资产负债表摘要资产非流动资产2,149,872916,138流动资产4,835,1323,734,434总额6,985,0044,650,572负债非流动负债59,94416,821流动负债1,649,617867,847总额1,709,561932,816所有者权益本公司权益所有者应占权益5,183,8133,717,756少数股东权益91,630 总额5,275,4333,717,756利润表摘要收入3,820,9232,800,441成本1,117,557817,062毛利2,703,3661,983,379经营盈利1,635,0261,163,305除税前盈利1,534,5031,116,771年度盈利1,568,0081,063,800现金流量表摘要经营现金流量1,535,7041,507,458投资现金流量434,247862,729融资现金流量78,809352,426现金流变动1,180,266292,303（二）财务报表各项目分析以时间距离最近的2012年度的报表数据为分析基础，主要与2011年进行比较分析。1、 资产负债表分析 （ 以人民币千元为单位 ）YES公司2012年末的资产总额为6,985,004千元。其经营规模比较大，2012年末数比2011年末数4,650,572千元增加2，334，432千元，增幅为5.02%。从负责总额来看，2012年末负责总额为1,709,561。 2012年末数比2011年末数932,816千元增加776，745千元，增幅为83.3%。2012年末所有者权益总额为5,275,433千元比2011年末3,717,756千元增加1，557，677千元，增幅为41.9%。具体指标分析20122011流动资产流动资产：各项目所占比例各项目所占比例交易性金融资产266,4955.51%195,9075.25%衍生金融工具47,7590.99% -0.00%应收账款535,52811.08%399,33710.69%其他应收款130,4062.70%113,7683.05%受限制现金300,0006.20% -0%存货1,7010.04%2,4660.07%现金及现金等价物2,948,75760.99%1,844,32049.39%初步为期超过三个月的定期存款604,48612.50%944,37525.29%持有至到期投资 -0.00%234,2616.27%流动资产合计4,835,132100.00%3,734,434100%非流动资产可供出售金融资产63,6052.96%56,4406.16%投资物业66,4143.09% -0.00%持有至到期投资73,0463.40% -0.00%递延所得税资产287,65213.38%130,52214.25%固定资产：839,25639.04%549,10959.94%租赁土地及土地使用权36,7961.71%10,0181.09%共同控制的实体投资1790.01% -0.00%在建工程112,2325.22%14,4621.58%无形资产及其他资产：670,69231.20%155,58716.98%无形资产670,69231.20%155,58716.98%非流动资产合计2,149,872100.00%916,138100%分析结论：A货币资金比重很大，公司承担风险的能力强，但筹资成本也大；B应收款项比重较大，说明资金周转比较困难，坏账风险大；C存货比重较小，互联网行业的共性。2、损益表分析（ 以人民币千元为单位 ）项目 年份 2012 2011 一、营业收入38209232800441减：营业成本1117557817062营业税金及附加销售费用297439 293247管理费用840113 610022财务费用100523 46534资产减值损失 84367 0加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -5344 -1062投资收益（损失以“”号填列）4405912202二、营业利润（亏损以“”号填列）1419639 1032514加：营业外收入79641042减：营业外支出1200020000三、利润总额（亏损总额以“”号填列）14156001013556减：所得税费用-3350552971四、净利润（净亏损以“”号填列）1449108 960585五、其他综合收益11890091013六、综合收益总额15680081063800利润表综合分析：1.主营业务利润率=主营业务利润/主营业务收入净额2012年的主营业务利润率=1061161/3814391*100%=27.8%2011年的主营业务利润率=767579/2792141*100%=27.4%分析结论：2012年比2011年提高了0.4个百分点，说明盈利能力又所提高。2.成本费用利润率=利润总额/成本费用总额2012年的成本费用利润率=1415600/4122497*100%=34.3%2011年的成本费用利润率=1013556/1766865*100%=57.3%2012年比2011年在成本控制方面的能力有大幅度的下降，每百元少创造23元的利润，主要是2012年由于汇兑亏损较为严重，增加了财务费用，造成了成本的增加。3.营业增长率=本年主营业务收入增长额/上年主营业务收入总额2012年营业增长率=(3814391-2792141)/2792141*100%=36%该指标越大说明该公司的主营业务发展的越好，发展的前景越好，该指标越小，说明公司的提供的服务不对路，不能满足市场的需求，2012年YES的营业增长率伟36%，说明目前市场还有需求，但未来如果不能实现多元化经营，企业的发展前景不太明朗。综上所述：YES企业的盈利能力一般，主营业务发展比较稳定，企业未来发展速度不是很快，需要扩展主营业务，才能实现未来较好发展。4. （1）从总量上分析YES公司2012年净利润比2011年增长50%。从总的方面来看，经营情况良好。（2）收支分析主营业务收入不断增长，2012年比2011年增长了36%。主营业务成本比2012年增长了37%，高于主营业务收入的水平。主营业务收支结构较稳定。其他业务经营有所下降。2012年比2011年下降了21%。销售费用呈增长趋势。2012年比2011年增长了1.4%，远远低于主营业务收入增长的速度，说明销售费用控制的较好。管理费用呈增长趋势，2012年比2011年增长了37%，超过了主营业务收入的增长率，说明对管理费用的控制力度不够。财务费用呈增长势头，2012年比2011年增长了116%，几乎超过了主营业务收入的增长率的二倍，属于严重失控。对外投资较为成功，投资收益2010年比2009年增长了261%。2012年营业外收支差额为-4036，营业外收支波动较大，对总利润有一定的影响。3、盈利结构的分析2011-2012年的利润总额构成表年度项目2012年2011年金额（千元）比重（%）金额（千元）比重（%）利润总额14156001001013556100营业利润1419639100.21032514101.8其中：主营业务利润106116174.976757975.7补贴收入331562.3152311.5投资收益440593.1122021.2营业外收支净额-4036-0.2189581.8分析结论：企业的主营业务收入较为稳定，波动不大，由于主营业是企业利润的主要来源，所以带来的盈利时间和能力可以持续一段时间，但仍需要不断的扩展业务，或者增加主营业务在利润总额中的比重。4、现金流量表分析（ 以人民币千元为单位 ）报表日期2012/12/31 2011/12/31 一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金3,820,9232,800,441收到的税费返还74,36931,880 收到的其他与经营活动有关的现金69,21283,195经营活动现金流入小计3,964,5042,915,516购买商品、接受劳务支付的现金1,117,557817,062支付给职工以及为职工支付的现金727,468584,789支付的各项税费33,50552,971支付的其他与经营活动有关的现金550,2706,207经营活动现金流出小计2,428,8001,408,058经营活动产生的现金流量净额1,535,7041,507,458二、投资活动产生的现金流量收回投资活动所受到的现金234,261取得投资收益所受到的现金19,613处置固定资产、无形资产和其他长期资产所受到的现金65,869投资活动产生的其他现金流入量272,719投资活动现金流入小计592,6421,012,638购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金47,81076,863投资所支付的现金110,58573,046投资活动现金流出小计158,395149,909投资活动产生的现金流量净额434,247862,729三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金210,211145,402 取得借款收到的现金292,184 发行债券收到的现金30,060 收到的其他与筹资活动有关的现金15,768 筹资活动现金流入小计548,233 偿还债务支付的现金117,06238,934 支付的其他与筹资活动有关的现金352,35047,472筹资活动现金流出小计469,41486,406 筹资活动产生的现金流量净额78,809352,426四、汇率变动对现金及现金等价物的影响汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额1,180,266292,303 加：期初现金及现金等价物余额1,844,3201,576,044 期末现金及现金等价物余额2,948,7571,844,3205、比率分析 公司的综合指标公司综合指标分析 单位人民币千元项目/报告期2012年末2011年末偿债能力流动比率2.934.3速动比率2.934.3应收账款周转次数8.179资产负债比率0.340.23盈利能力净利润率0.410.37总资产报酬率0.4490.457经营能力存货周转次数536159固定资产周转率5.56.12总资产周转率0.650.69资本构成净资产比率0.760.8固定资产比率0.120.116、短期偿债能力分析 （1）流动比率=流动资产/流动负债单位人民币千元项目2012年末2011年末流动资产4,835,1323,734,434流动负债1,649,617867,847流动比率2.93 4.30 分析结论：尽管与2011年末时比例有所下降，但是短期偿债能力依然很强。（2）速动比率=速动资产/流动负债=（流动资产存货）/.流动负债 单位人民币千元项目2012年末2011年末速动资产4,833,4313,731,968流动负债1,649,617867,847流动比率2.93 4.30 分析结论：2012年末和2011年末的速动比率都超过了1，可知YES公司的短期偿债能力很强，但相对于2011年末，2012年末时的偿债能力有所下降。小结：通过比较2011年末和2012年末流动资产和流动负债的关系，可以看出YES公司的资金流动性比较高，短期还债能力较高。7、长期偿债能力分析 （一）资产负债率 资产负债率=总负债/总资产单位人民币千元项目2012年末2011年末负债总额1,649,617867,847总资产额4,835,1323,734,434资产负债率0.34 0.23 YES公司2012年末资产负责率为24.47% ，2011年末资产负债率为20.05%，公司在2012年末时资产负债率增加了4.42%，主要是因为2012年期间向银行借款292，184千元 ，但是YES公司资产负债率总体任然处于较低水平，具体长期偿债能力如何还得比较历年数据，才能得出结论。（二）产权比率产权比率=负债总额所有者权益单位人民币