ERP系统中财务如何进行关账结算操作-2018.doc

1ERP系统中财务如何进行关账结算操作/1、库存管理关账库存关账是将系统出入库流水单据按照库存组织维度、物料的基本单位、物料的辅助单位和物料内码等多个维度分组汇总并计算库存结余的一个过程。按库存组织进行关账，关闭存储在该库存组织的库存账。一库存关账系统检查点1) 关账时间点内的所有库存单据是否审核；2) 物料盘点作业是否完成；3) 是否存在负库存。二关账影响历史库存单据不允许修改，不能新增关账日期及该日期之前的库存业务单据。三库存关账常见问题库存关账提示负库存，查询物料收发汇总和明细表却没有出现负库存，遇到这种情况，如何分析呢？首先谈一下关账和物料收发报表在算法处理上的差异：关账是将库存单据的出入库流水进行分组汇总，分组依据除了常规的库存维度，还包括基本单位和辅助单位，同时物料也是按内码（物料在ERP系统的唯一编码）进行统计，因此当同一库存组织的同一物料，其基本单位和辅助单位或者物料的内码不同，系统都会视为不同组的数据，出库序列不会在入库序列的基础上进行扣减。物料收发类报表，其基本单位、辅助单位取自于物料，物料也是按物料编码进行统计，在此基础上进行数量的加减。关账取的出入库序列是打上“库存更新标识”的记录，而物料收发报表取的是单据上的分录，不检查该标识。通常关账和物料收发报表是保持一致的，但是发生以下情况时，差异就会发生：1) 物料修改基本单位或辅助单位，历史库存单据上仍然保留原有的单位，没有更新为新的单位；2) 物料由不设置辅助单位改为设置辅助单位，历史库存单据上的辅助单位为空，反之亦然；3) 库存单据上有辅助单位，但辅助单位数量为空，或者辅助单位为空，但辅助单位数量不为空；4) 库存单据上的基本单位为空，通常为二次开发时没有携带基本单位，且没有校验基本单位为空；5) 物料内码与库存组织下该物料的内码不一致，有二次开发的原因，也有不可名状的情况；6) 库存单据没有更新库存，在BOSIDE中将单据的“更新库存标识”放开显示查询；7) 物料由可库存，改为不可库存，在涉及收料业务时，关账不纳入此部分物料，报表会纳入；以上为分析此类问题时碰到的情况，隐藏的比较深，不断挑战开发工程师的数据分析能力，我们推出库存余额、关账结存临时结果和明细，当碰到此类问题时，在BOSIDE中将这三张列表发布并授权，供顾问分析原始数据。如何修复此类问题？涉及到库存单据的数据问题，需要先修复单据，把基本单位、辅助单位、物料内码等修改正确，再执行：反关账-反初始化-初始化-关账-库存校对，清除零库存，后续操作是修复即时库存表和库存余额表，一定要操作。具体操作方法：1) 根据即时库存表的FID到库存更新日志表t_stk_inventorylog找到错误单据；2) 关联物料表修复单据上的基本单位、辅助单位；3) 关联物料表修复即时库存表错误数据的单位，包括基本单位、库存单位和辅助单位，如果修复后出现重复数据则需要删除重复数据，如果要删除掉的即时库存数据还存在锁库记录，就需要同步删除；4) 如果涉及到往期单据则反关账，甚至反初始化，直至早于最早错误单据日期；5) 重新关账；6) 校对即时库存，清除零库存。2、存货核算关账存货核算关账类似于库存关账，主要按存货核算范围分组汇总并计算库存结余的一个过程。存货核算维度主要有货主、货主+库存组织、货主+仓库，也支持库存组织、仓库、仓位、BOM版本、批号、计划跟踪号、辅助属性。存货关账关闭存货核算范围的库存账。一存货核算关账检查点关账时间点所有库存单据是否审核；物料盘点作业是否审核；存货核算范围内是否存在负库存。二关账影响历史库存单据不允许修改，不能新增关账日期及该日期之前的库存业务单据。三存货关账常见问题1) 经常收到一些反馈“通过查询【物料收发存明细表】没有发现有负库存，可系统在存货关账或者结账的时候提示有负库存”下面提供两种查找负库存的方法。场景1：关账时提示“更新即时库存时，出现负库存，即时库存更新不成功”（如下图）解决方法：请参考库存关账常见问题（第五页）；场景2：存货关账成功且未提示有负库存，结账时“负库存检查，不通过”（如下图）查找方法：使用存货核算下的【存货收发存明细表】，过滤条件-快捷页签-显示维度选择“按库存维度显示”，显示隐藏列页签勾选全部字段，确认后在报表工具栏点击“后一”查看其他维度数据（如下图），找到负库存产生原因并进行处理。2015-8-28 14:21 上传下载附件 (14.09 KB) 2) 【物料收发存明细表】没有负库存，为什么在【存货收发存明细表】上会显示有负库存？【物料收发存明细表】属于供应链领域开发的报表，主要是从物料的角度出发，如VMI、待检状态、服务类、资产类物料在【物料收发存明细表】包含，但在【存货收发存明细表】不包含。因此，负库存原因的查找请使用【成本管理】【存货核算】下的【存货收发存明细表】。3) 出现负库存的原因i. 物料的出库日期大于入库日期，例如：A物料8月期初结存数量为50，9月1日生产入库数量为200，9月2日补单8月10日销售出库数量为100， 此时A物料库存数量为150。但是在查询A物料8月31日库存时存在50的负库存。ii. 存在组织间交易，未创建或者未成功创建组织间结算清单，未成功创建包含只生成了调入单未生成调出单或者调入调出单重复生成（一般是由项目二次开发影响）。iii. 出库核算或者成本计算的合法性检查报告中检查结果有“错误”、“不