企业财务人员岗位责任制细则

企业财务人员岗位责任制细则 上海 财务人员岗位责任制 一、为了规范公司财务会计人员岗位分工，明确各岗位工作职责，根据国家相关财务会计法规，结合本公司实际情况，制定本制度。 二、公司财务系统设财务总监一名，负责公司财务系统整体工作。财务总监下设财务部和会计部，分别设经理一名，另设财务文员一名。财务部下设主办和单据审核文员岗；会计部下设主办会计、销售会计、结算会计、结算文员、出纳岗。公司下属分店设财务主管、会计、出纳人员岗。公司将按照业务发展情况和分店开设情况，结合内部会计控制规范，可以一人 多岗或多人一岗。现就相关岗位职责分别规定如下： （一）财务总监： 1、具体领导本公司的财务会计工作，组织协调本系统与其他部门之间的关系；统筹组织公司会计核算、财务预算、财务分析和财务管理； 2、组织制订公司财务规划、开支费用定额；根据公司战略规划，组织公司相关部门在每年 12月底前编制修订好下一年度财务预算； 3、理顺财务会计组织管理体系，强化财务管理与监控职能；建立健全企业财务控制系统，对独立核算单位进行预算管理，参与公司下属独立核算单位进行绩效考核； 4、组织统筹公司整体税收政策方案，每月 26 日根据各单位报送的 “应交税金预计明细表 ”和公司经营方案、思路，统筹公司各单位的税收；组织做好税务部门的关系； 5、参与公司重大投资分析和决策，组织对公司重大投资项目的可行性分析中的财务分析； 6、对公司重大经济合同、营销、促销方案进行事前财务审核分析； 7、组织拟写公司相关商业计划书与投资价值分析，参与公司重大投资、合作项目或事宜的谈判与协商； 8、协助公司总裁做好企业资本运作管理，改善公司的资产、资本结构及资产运营效率； 9、组织公司财务会计制度、内控制度的建立、健全与完善； 10、制订投资和融资计划及 资金使用计划与安排并组织实施；配合公司的战略计划和年度经营计划，拟定年度包括经营资金和扩张发展资金的需求量和需求时间计划，并加以细化展开； 11、协助公司总裁合理调控和运作公司的资金流体系，提高资金的使用效率； 12、组织实施公司的资产、信用及经营状况评估，提高公司信誉； 13、组织实施协作单位和担保公司的信用及经营状况评估，降低融资风险； 14、了解金融政策，分析资金结构和可能的融资来源，分析融资渠道的开辟与拓展； 15、协助公司总理办理融资业务，最大程度争取金融机构的支持，满足公司资金需求； 16、组织 公司债务管理，防范公司经营风险、财务与金融风险； 17、公司董事会与总裁交待的其他工作。 1、财务预算及时、完整性； 2、相关报告、分析的及时与准确性； 3、融资引资金额满足公司经营与发展需要； 4、财务会计制度涵盖公司业务情况； 5、税务关系的理顺与税收缴纳的合理性； 6、财务系统与其他部门工作关系的协调、配合性； 7、财务系统整体工作质量； 8、向公司总裁或相关部门及时反馈工作中存在的问题，并提出解决建议措施。 （二）、财务部 经理： 1、每月 5 日前收集汇总 编制上个月工作进度分析表及部门工作评估，并报财务总监； 2、每月 6日前对公司各分店费用预算执行情况进行分析，并提出处理意见； 3、每月 25日对分店财务工作进行检查； 4、每季后 15 日前对公司财务状况和经营成果进行财务报表分析和经营情况分析； 5、每月 30日前收集并汇总编制本部门下月工作计划，并报财务总监； 6、资金的预测与运作 (1)、了解公司财务状况，协助进行公司资金的运作； (2)、预测资金收支平衡，明确应收、应付款项，确保债务偿还和债权清收； (3)、协助预测资金的需求量和需求时间，统筹管理资金。 7、组织申办融资业务所需的相关资料及资料的建立、整理、建档及报送： (1)、收集、整理融资的相关资料，并审查其完整性、一贯性、时效性； (2)、建立档案资料保管制度，分门别类、规范管理； (3)、报送资料的储存备份与保管； (4)、建立相应的财务帐簿与财务档案，按时提供相关报表资料； (5)、报送相关的融资资料。 8、组织对营销、促销活动结束后的五日内进行财务分析，包括预算执行分析、效果分析等； 9、协助财务总监编制年度财务预算，并根据公司年度财务预算组织拟订公司月度财务预算和各部门、分店费用定额，并报财务总 监； 10、根据公司安排的时间、内容对公司财务和子、分公司、独立核算单位、投资项目及其他专项进行各种审计并向公司财务总监、总裁提交审计报告； 11、催收各单位每期财务会计报告，并组织进行汇总或合并分析； 12、负责公司总部资产管理，监督并指导各部门固定资产、低值易耗品登记、盘点、调拔等工作； 13、对会计部提出的各单位财务问题、人员进行跟踪、分析，提出处理意见和措施，并报财务总监； 14、拟写财务管理制度和内部审计工作制度，并报财务总监； 15、协助财务总监进行投资项目可行性分析的财务分析，拟写公司相关商业计划书与投资价值分析； 16、负责组织公司与各单位及其相互之间的往来帐管理与核对，并对差异提出处理意见； 17、负责公司本部会计、子、分公司财务人员工作质量、素质、绩效等考核、评比、激励等工作设计与组织实施； 18、负责新设子、分公司的财务组织辅导与验收； 19、负责督促离岗或换岗财务人员财务工作移交并负责监交； 20、负责公司派驻子、分公司会计人员的管理； 21、解决办理其他单位、部门提出的财务问题，并向财务总监汇报其处理结果； 22、完成财 务总监交办的其他工作。 1、相关工作、报告、预算的及时、准确与有效性； 2、财务与内审制度对财务与审计工作业务内容的涵盖程度； 3、工作服从性； 4、新公司财务工作的正常运行情况； 5、财务部与相关部门之间工作关系的协调与配合性； 6、向财务总监或相关部门及时反馈工作中存在的问题并提出解决建议措施。 财务主办： 1、协助经理每月对公司经营与财务状况进行财务分析与财务管理、资财审计等工作； 2、协助财务经理编制年度财务预算，并根据公司年度财务预算每月 28日前编制公 司下一月度财务预算和各部门、分店费用定额，并报财务经理审核后报财务总监； 3、每周三、四根据月度预算指标对各分店费用进行复审 ;每周四根据费用初审的结果进行初步分析汇总 ;每周四下午 15点前上报各分店费用执行情况 ;每月 8日前汇总统计好公司上月财务预算及定额预算执行情况，并于每月 10 日前做好分析报财务经理； 4、每周五传达各分店下周费用调整指标 ; 5、汇总月度各分店费用预算执行情况（每月 3日前汇总上月转行情况） ; 6、每月 8 日完成各分店财务报表分析指标数据计算与分析（包括 流动比率 速动比率 资产负债率 存货周转 率 现金比率 销售利润率 销售费用率等 .） 7、每月 9日完成各分店异常财务指标分析并上报说明（列月报制 ,制作格式） ; 8、每月 15日对财务预算流程、预算分析、考核进行总结、并提出建议 ; 9、协助财务经理对各分店财务工作的检查，并根据财务经理安排的时间、内容对公司财务和子、分公司、独立核算单位、投资项目及其他专项进行各种审计并向公司财务总监、总裁提交审计报告； 10、催收各单位每期财务会计报告，并进行汇总或合并分析； 11、财务部对各分店，部门提出的问题，事项进行跟踪、分析。 12、协助财务经理完成公司与各单 位及其相关间相互来账管管理与核对。 13、财务经理交办的其他工作。 1、及时反映每周各分店费用使用情况 2、对分店费用超过周指标的进行分析并反馈 3、工作与报表的及时性。 4、 单据审核文员 1、履行财务部系统单据核查制度中的各项规定，保证系统单据真实地反映实际发生情况，最大限度地维护系统数据的准确性； 2、负责核对自营进货单、供应商送货单、公司定货单、自营进货退货单四者商品、品牌、规格型号、数量的一致性，及其与海鼎系统数量 金额的一致性情况；并对不一致的单据，与配送或各分店一同找出原因，纠正差额，落实责任； 3、组织培训各分店会计人员对财务系统单据核查的实施及上报； 4、负责监督财务用友系统各账套的库存账、供应商往来明细账的准确性； 5、负责装订并保管配送部的 “自营进货单 ”“自营进货退货单 ”“总部配货出货单 ”“总部配货退货单 ”“损耗单 ”“溢余单 ”“定货单 ”“调价单 ”订入财务对应的凭证后。（各分店的相关单据由分店会计来负责装订保管）； 6、负责在系统中审核配送部的 “自营进货单 ”“自营进货退货单 ”“总部配货出货单 ”“总部配货退货单 ”“损耗单 ”“溢余单 ”“经销定货单 ”“调价单 ”（分店的单据审核工作由分店会计来完成）； 7、负责汇总配送部的 “总部直配出货单 ”“总部直配退货单 ”及收集汇总各分店的“直配进货单 ”“直配进货退货单 ”“损耗单 ”“溢余单 ”“调价单 ”等； 8、协助会计部经理和出纳打印开具承兑的所需公文，办理资料的准备与报送，根据票据开具与收付转让等情况填报 “应收应付票据一览表 ”，登记应收应付票据的开具、收付、背书、领用、保管、注销等，并在每月后 3日内编制好上月 “应收应付票据开具情况一览表 ”，经会计部经理审核后报财务总监； 9、每 月 30日编报下月贷款、银行承