国外项目管理的两大研究体系介绍-一.doc

精品文档 你我共享国外项目管理的两大研究体系介绍 一、 PMI及其知识体系PMBOK 。美国项目管理学会PMI（Project Management Institute）成立于1969年，是一个有着近5万名会员的国际性学会。它致力于向全球推行项目管理，是由研究人员、学者、顾问和经理组成的最大的全球性项目管理专业组织。 PMI一直致力于项目管理领域的研究工作，全球PMI成员都在为探索科学的项目管理体系而努力。PMI在教育、会议、标准、出版和认证等方面发起技术计划和活动，以提高项目管理专业的水准。 PMI的核心机构包括认证部、教育部、公共出版部、全球成员事物部、研究和标准部以及詹姆斯.辛德中心（专为培训项目管理知识及策略而设）。核心业务包括了传统服务、人力资源服务、市场服务、会员服务等。同时，PMI正在成为一个全球性的项目管理知识与智囊中心。 PMBOK（Project Management Body of Knowledge），是PMI早在七十年代末率先提出的。项目管理人员通过在实践方面进行经验总结，于1976年的一次会议上，把能否将这些总结形成“标准”作为一个议题，进行深入地思考和研究。 1981年，PMI组委会批准了这个项目，组成了Matthew H. Parry为主席的10人小组进行开发。这个小组还得到了25个自愿者的帮助。1983年该小组发表了第一份报告。这个报告中项目管理的基本内容划分为6个领域，即：范围管理、成本管理、时间管理、质量管理、人力资源管理、和沟通管理。这些成为了PMI的项目管理专业化基础内容。 1984年PMI组委会批准了第二个关于进一步开发项目管理标准的项目，组成了20人小组进行再开发。在标准的内容方面，提出要增加3个部分：项目管理的框架、风险管理、合同/采购管理。1987年该小组发表了研究报告，题目是“项目管理知识体系”。此后的几年，广泛地讨论和争取了关于PMI的主要的标准文件的形式、内容、和结构的意见。有10000多个PMI的成员和20多个其他的专业组织做出了贡献。1991年提出了修订版。1996年进行了修订，成为现在的项目管理知识体系，简称为PMBOK (Project Management Bode of Knowledge )。在这个知识体系指南中，把项目管理划分为9个知识领域，即：范围管理，时间管理，成本管理，质量管理，人力资源管理，沟通管理，采购管理，风险管理和综合管理。国际标准化组织以该文件为框架，制订了ISO10006关于项目管1项目管理的产生与发展项目是一种一次性的工作,它应当在规定的时间内,在明确的目标和可利用资源的约束下,由专门组织起来的人员运用多种学科知识来完成。美国项目管理学会PMI(Project Management Institute)对项目的定义是:将人力资源和非人力资源结合成一个短期组织以达到一个特殊目的1。项目管理这一概念是第二次世界大战的产物(如美国研制原子弹的曼哈顿计划)。二战后,美国海军在研究开发北极星号潜水艇的导弹系统时创造出项目时间管理工具计划评审技术PERT(Program Eval-uation and Review Technique)。后来,美国国防部又创造出项目范围管理工具工作分解结构法WBS(Work Break-down Structures)来处理复杂的大型项目。20世纪50年代至80年代期间,项目管理主要应用于军事和建筑领域。这一时期,项目管理被看作是致力于预算、规划和达到特定目标的小范围内的活动。项目经理仅是一个执行部,他的工作单纯是完成既定的任务去执行由其他人(如设计师、工程师和建筑师)制定的方案。项目管理的主要内容包括4个方面。(1)范围管理(Scope Management),根据项目的目的,界定项目所必须完成的工作范围并对它进行管理,包括立项、项目范围的计划和定义、范围确认、范围变更控制。(2)时间管理(Time Management),给出项目活动的定义、安排和时间估计,制定进度计划并行控制。(3)费用管理(Cost Management),确保项目在预算范围之内的管理过程,包括资源和费用的规划、费用预算和控制。(4)人力资源管理(Human Resource Manage-ment),确保项目团队成员发挥最佳效能的管理过程,包括组织规划、人员招聘和项目团队的组建。经济全球化的发展趋势和竞争的日趋激烈、项目日益复杂和生命周期的缩短以及降低运行成本的压力,迫使项目管理组织赋予项目经理更大的责权。这给项目管理的发展带来了新的机遇和挑战,促进了现代项目管理的发展。在这种环境下,现代项目管理的内容也有了较大的扩展,增加了以下几点。(5)质量管理(Quality Management),确保项目满足客户需要的质量,主要包括质量计划、质量保证和质量控制。(6)沟通管理(Communication Management),确保项目相关信息能及时、准确地得到处理,包括沟通计划的制定、信息传递、过程实施报告和评估报告。(7)风险管理(Risk Management),确保项目能够成功实现,需进行风险的识别、度量、响应和控制。(8)采购管理(Procurement Management),确保项目所需的外界资源得到满足,包括采购计划、询价、资源选择、合同的管理和终结。(9)综合管理(Integration Management),确保项目各要素的协调工作,包括项目计划的制定和执行、项目整体变化控制。现代项目管理所包含的9个内容,构成了美国项目管理协会PMI所指的项目管理知识体系PMBOK(Project Management Body of Knowledge)。目前,PMBOK已被世界项目管理界公认为一个全球性标准。愈来愈多的中小企业也开始注目项目管理,将其灵活地运用于企业活动的管理中,项目管理技术及其方法本身也在此过程中逐步发展和完善,到20世纪80年代,项目管理已经被公认为是一种有生命力并能实现复杂的企业目标的良好方法。直到今天,国外项目管理已发展的相当成熟,并广泛应用于各种类型的企业之中2。1. 建设项目经济社会评价,林晓言,中华工商联合出版社,7-80100-583-X,F282 2. 建设项目后评价,汪昌云,中华工商联合出版社,7-300-01448-8,F282 3. 投资项目评估学,曹钦,武汉大学出版社,7-5607-0892-7,F282 4. 工程项目评价理论与方法研究,张胜东,煤炭工业出版社,7-5036-3139-2,F282 5. 投资项目经济咨询评估指南,王武龙,中国经济出版社,7-5017-4200-6,F282 6. 投资项目评估基础,李源生,清华大学出版社,7-302-05220-4,F282 7. 投资项目评估,孙养学,厦门大学出版社,7-80670-096-X,F282 8. 可行性研究与项目评估,王立国,东北财经大学出版社,7-81044-8,F282 9. 项目决策分析与评价,孙玉宝,中国计划出版社,7-112-07965-9,F28210. 建设项目可行性研究与项目评估文献续集,周惠珍,中国科学技术出版社,7-5046-0285-X,F407.937什么是项目评估 项目评估书籍项目评估，论证和评价从正反两方面提出意见，为决策者选择项目及实施方案提供多方面的告诫，并力求客观、准确地将与项目执行有关的资源、技术、市场、财务、经济、社会等方面的数据资料和实况真实、完整地汇集、呈现于决策者面前，使其能够处于比较有利的地位，实事求是地作出正确、合适的决策，同时也为投资项目的执行和全面检查奠定基础。 编辑本段基本原则 项目评估会议现场1项目评估的基本原则 1、客观、科学、公正的原则； 2、综合评价、比较择优的原则； 3、项目之间的可比性原则； 4、定量分析与定性分析相结合的原则； 5、技术分析和经济分析相结合的原则； 6、微观效益分析与宏观效益分析相结合的原则。 编辑本段主要内容投资必要性的评估 项目评估会议现场2项目是否符合行业规划；通过市场调查和预测，对产品市场供需情况及产品竞争力进行分析比较；对投资项目在企业发展中的作用进行评估；拟投资规模经济性分析。 建设条件评估资源是否清楚，以矿产资源为原料的项目，是否具备相关机构批准的资源储量、品位、开采价值的报告；工程地质、水文地质是否适合投资建厂；原材料、燃料、动力等供应是否有可靠来源，是否有供货协议；交通运输是否有保证，运距是否经济合理；协作配套项目是否落实；环境保护是否有治理方案；购进成套项目是否经过多方案比较，是否选择最优方案；投资厂址选择是否合理。 技术评估 项目评估会议现场3投资建设项目采用的工艺、技术、设备在经济合理条件下是否先进、适用，是否符合相关国家的技术发展政策，是否注意节约能源和原材料以获得最大效益；购进的技术和设备是否符合投资实际，是否配套并进行多方案比较；投资项目所采用的新工艺、新技术、新设备是否经过科学的试验和鉴定，检验原材料和测试产品质量的各种手段是否完备；产品方案和资源利用是否合理，产品生产纲领和工艺、设备选择是否协调；技术方案的综合评价。 项目经济数据的评估（1）生产规模及产品方案数据； （2）各项技术经济指标； （3）产品生产成本估算； （4）销售收人及税金估算； （5）利润预测。 （6）财务效益评估：主要包括投资回收期分析，借款偿还期分析，项目运营期内资金流动性分析。在投资回期分析中把握静态投资回收期的计算方法，优缺点和动态投资回收期分析的方法，优缺点。在借款偿还期分析中掌握等本偿还，等额偿还，最大可能还款的涵义，计算方法，在什么情况采用。项目运营期内资金流动性分析要掌握反映资金流动比率的主要指标，包括资产负债率，流动比率和速动比率的含义，作用，计算方法。财务效益评估是项目评估中最主要的部分，它是根据项目财务与建设基础数据，对整个寿命期内的财务成本与收益情况进行评估，从而论证项目是否具有经济上的可行性。一般而言，财务效益评估是决定项目可行与否，银行是否提供贷款的基本依据。 投资项目财务评价 项目评估会议现场4财务盈利能力分析。主要计算分析全部投资回收期、投资利润率、投资利税率、资本金利率、财务净现值、财务净现值率、财务内部收益率等评价指标；项目清偿能力分析。主要计算分析借款偿还期、资产负债率、流动比率、速动比率等评价指标；财务外汇效果分析。主要计算分析财务外汇净现值、财务换汇成本等评价指标。 国民经济效益评价国民经济盈利能力分析，即对经济内部收益率、经济净现值等指标进行计算分析；经济外汇效果分析，即对经济外汇净现值、经济换汇成本等指标进行分析；辅助经济效益分析，主要计算分析投资项目的就业效果和节能效果以及相关项目的经济效益；对环境保护作一般评估。 国民经济效益评估又称经济评估，是根据国民经济长远发展目标和社会需要，采用费用与效益分析的方法，运用影子价格，影子汇率，影子工资和社会折现率等经济参数，计算分析项目需要国民经济为其付出的代价和它对国民经济的贡献，评估项目投资行为在宏观经济上的合理性。它的作用有：（1）国民经济效益评估是在宏观经济层次上合理配置国家有限资源的需要。（2）国民经济效益评估是真实反映项目对国民经济净贡献的需要。（3）国民经济效益评估是投资决策科学化的需要。 编辑本段项目财务效益评估与国民经济效益评估的关系 项目评估会议现场5（1）共同点 评估的目的相同 评估基础相同 基本方法与主要指标的计算方法类同 （2）区别 评价的角度不同 评估的目的不同 费用与效益的含义和范围的划分不同 计算的基础不同 评估的内容与方法不同 （3）联系：企业财务评估是国民经济评估的基础；国民经济效益评估是企业财务效益评估的前提。 7、不确定性分析 分别从企业经济评估和国民经济评估两个方面进行。盈亏平衡点分析；敏感性分析；概率分析（即风险分析）。 8、总体评估 在以上各项评估基础上，结合投资对象国的政治、经济和社会状况对投资项目进行总体评价。 编辑本段基本程序项目评估的基本程序 1、组织安排 组织安排是项目评估工作的第一步，即：组织力量、制定计划。 2、收集资料 为直接投资提供咨询服务的投资银行机构应收集这些资料数据，加以查证核实，并作进一步的分析研究；投资银行还应根据评估内容和分析要求，通过企业调查和项目调查，进一步收集必要的数据和资料；根据查证发现的问题和疑问，通过调查，进一步核实清楚；根据收集的大量资料，加工整理，汇总归类，以供评估中审查分析以及编制各种调查表和编写文字说明之用。 3、审查分析 审查分析是在收集到必要的资料以后开始的，主要包括基本情况审查和财务分析两个方面。具体内容包括： 企业和项目概况审查；市场和规模分析；技术和设计分析；财务预测；财务效益分析；经济效益分析。 4、编写报告 根据调查和分析结果，编写投资评估报告。评估报告要对可行性研究中提出的多种方案，加以比较评估，肯定一种最优方案，并提出对投资项目的评估结论。评估报告要按规定程序送交企业最高投资决策机构审批。 编辑本段评价体系项目评估是在项目正式运作前进行的，财务效益评估与国民经济效益评估中所使用的数据都是预测出来的，实际情况会与预测的结果有一定的偏差，从而使得项目的实际运营效果与评估的结果不相一致。通常将实际中发生变动的因素称为不确定性因素，相应的，将这种实际与预测的偏差的分析称为不确定性分析。不确定性分析也是项目评估中的重要组成部分，当两个项目的各项效益指标都相差不大时，就应该通过不确定性分析，选择风险较小的项目。 项目评估评价指标体系包含风险指标、财务指标两大类。风险指标内容包括政府的政策、决策层的战略思想、管理队伍的能力、产品的技术评估、产品的市场定位、市场调查数据、项目融资的方式等模糊指标。财务指标具体还包括静态指标和动态指标。静态指标包括财务静态投资回收期、投资利润率、投资利税率、固定资产投资借款偿还期、资产负债率；动态指标包含财务内部收益率、财务净现值、财务净现值比。 通过对项目进行目的、执行过程、效益、作用和影响进行系统的、客观的前后评估数据的对比分析，对项目活动实践的检查进行总结，确定项目预期的目标是否达到，项目或规划是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现。通过分析评价找出失败的原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来的新项目决策和提高决策管理水平提出建议，促使决策者、管理者和建设者学习到更加科学合理的方法和策略，提高决策、管理和建设水平。投入产出分析：ARPU值、MOU值、评估时点的电信业务收入总额、用户发展速度预测、静态投资回收期、财务净现值、投资利润率、投资利税率、资产负债率、财务内部收益率等；经营风险分析：竞争对手投资建设状况、竞争对手市场营销状况、本地经济发展宏观及微观趋势分析等。 项目经过前期“确定审计项目”、“收集基础资料”、“制定工作方案”、“设计基础表格”、“整理分析数据”后，即进行财务指标的计算和分析。 财务指标计算：分全部投资和自有资金进行计算，并分别对“后期业务收入递增和递减”两种情况进行投资回收分析。全部投资使用6项指标进行分析（财务静态投资回收期、投资利润率、投资利税率、财务内部收益率、财务净现值、财务净现值比），自有资金使用3项指标进行分析（财务静态投资回收期、财务内部收益率、财务净现值）。 各指标计算结果与基准收益率和银行企业准备金年存款利率等进行对比分析，并比较该项目的赢利水平活动投资前景。 相关审计分析：不确定性分析，主要进行敏感性分析（风险分析）；本地国民经济发展与项目投资效益的比较分析；财务经营状况分析：收入构成、趋势分析，成本构成、趋势分析，现金流量分析；结合财务经营状况进行市场分析、建设能力分析；得出审计结论，评估该项目抗风险的因素、能力，在市场竞争中的经营优势和战略优势等。 主要财务报表格式附表1 固定资产投资估算表附表2 流动资金估算表 附表3 年成本与费用表附表4 损 益 表附表5 贷款偿还能力计算附表7 资产负债表表附表6 资金来源与运用表附表8 现金流量表（全部投资）谢胜强;种子期风险投