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生活需要游戏，但不能游戏人生；生活需要歌舞，但不需生活需要游戏，但不能游戏人生；生活需要歌舞，但不需 醉生梦死；生活需要艺术，但不能投机取巧；生活需要勇气，醉生梦死；生活需要艺术，但不能投机取巧；生活需要勇气， 但不能鲁莽蛮干；生活需要重复，但不能重蹈覆辙。但不能鲁莽蛮干；生活需要重复，但不能重蹈覆辙。 -无名 证券市场基础知识证券市场基础知识练习五练习五 一、单项选择题（每题一、单项选择题（每题 0.5 分分 共共 30 分）分） 1、货币证券是指本身能使持券人或第三者取得货币索取权的有价证券，主要包括 _ 两大类。 A 权益证券和债务证券 B 商业证券和银行证券 C 固定收益证券和变动收益证券 D 短期证券和长期证券 2、一般情况下，虚拟资本的价格总额并不_所代表的真实资本的账面价格，其变 化并不完全_实际资本额的变化。 A 等于；反映 B 大于；不反映； C 小于；反映 D 小于；不反映 3、从整体上说，证券的风险与其收益_。 A 成正比 B 成反比 C 无关 D 不确定 4、发行_是公司（企业）筹措长期资本的主要途径，发行_是公司（企业） 补充流动资金的重要手段。 A 公司债券；股票 B 股票；公司债券 C 股票和长期公司债券；股票期权 D 股票和长期公司债券；短期债券 5、证券业协会性质上是一种_。 A 证券监管机构 B 证券服务机构 C 证券投资机构 D 自律性组织 6、20 世纪 90 年代国际证券市场的激烈竞争出现最引人注目的事件是_。 A 香港交易所公司化 B 欧洲证券交易所的重组 C 新加坡交易所上市 D 美洲交易所购并重组 7、根据我国政府对 WTO 的承诺，在 5 年过渡期间，外国证券机构可以不通过中方中介直接 从事 。 A A 股交易 B B 股交易 C 债券交易 D 基金交易 8、证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生的证券是_。 A 无价证券 B 设权证券 C 证权证券 D 资本证券 9、股票可以在依法成立的证券交易所上市交易或在经批准成立的其他证券交易场所转让的 特性是指股票的_。 A 期限性 B 风险性 C 流动性 D 永久性 10、我国目前发行股票时允许_。 A 平价发行 B 折价发行 C 溢价发行 D 平价发行和溢价发行 11、股票的理论价格用公式表示即_。 A 预期股价/必要收益率 B 预期每股收益/必要收益率 C 预期股息/必要收益率 D 预期每股资本利得/必要收益率 12、通常,中央银行降低存款准备金率，股价_。 A 下跌 B 无变化 C 上升 D 不能确定 13、我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股股利之前，应按_ 顺序分配。 A 弥补亏损提取法定公益金提取任意公积金 B 弥补亏损提取法定公积金提取任意公积金 C 弥补亏损-提取法定公益金提取法定公积金 D 弥补亏损提取法定公积金提取法定公益金 14、 中华人民共和国证券法规定，社会募集公司向社会公众发行的股份，不得少于公司 股份总数的_。 A 10% B 15% C 25% D 30% 15、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行_。 A 短期债券 B 中期债券 C 长期债券 D 不能确定 16、股票的永久性是区别于债券的_。 A 偿还性 B 流动性 C 安全性 D 收益性 17、通常,下列债券中风险最大的是_。 A 国债 B 政府保证证券 C 金融债券 D 公司债券 18、下面说法正确的是_。 A 股票是虚拟资本，而债券不是 B 债券是虚拟资本，而股票不是 C 两者都是虚拟资本 D 两者都是真实资本 19、将发债筹措的资金用于建设项目的国债是_。 A 赤字国债 B 建设国债 C 战争国债 D 特种国债 20、财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录债权债务关系的国债是 _。 A 无记名国债 B 记账式国债 C 凭证式国债 D 储蓄国债（电子式） 21、证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的 金融债券是_。 A 中央银行票据 B 商业银行次级债 C 证券公司债 D 证券公司短期融资券 22、不动产抵押公司债属于_。 A 无担保证券 B 抵押证券 C 担保证券 D 以上均不正确 23、证券投资基金在日本和我国台湾地区被称为“_” 。 A 单位信托基金 B 证券投资信托基金 C 共同基金 D 信托基金 24、不属于契约型基金和公司型基金区别的是_。 A 资金的性质不同 B 投资者的地位不同 C 基金的运营依据不同 D 基金收益的分配方式不同 25、货币市场基金的投资对象期限一般为_。 A 一年以内 B 一年到五年 C 五年到十年 D 十年以上 26、ETF 结合了_ 的运作特点。 A 封闭式基金和开放式基金 B 公司型基金和契约型基金 C 股票基金和债券基金 D 货币市场基金和衍生工具基金 27、 中华人民共和国投资基金法规定，基金份额持有人大会由_召集。 A 基金持有人 B 基金管理人 C 基金托管人 D 基金发起人 28、基金管理费费率的大小，通常_。 A 与基金规模成反比，与风险成正比 B 与基金规模成反比，与风险成反比 C 与基金规模成正比，与风险成正比 D 与基金规模成正比，与风险成反比 29、按照企业会计准则和中国证监会相关规定，对基金资产估值时，估值日无市价的， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用_确定公允价值; A 市价 B 最近交易市价 C 参考类似投资品种的现行市价 D 对最近交易的市价进行调整 30、金融衍生工具的交易后果取决于交易者对基础工具(变量)未来价格(数值)的预测和判 断的准确程度是金融衍生工具的_特征。 A 跨期性 B 杠杆性 C 联动性 D 不确定性或高风险性 31、1988 年国际清算银行制定的巴塞尔协议规定，开展国际业务的银行必须将其资本 对加权风险资产的比率维持在_以上。 A 4% B 8% C 10% D 12% 32、某些期货合约品种赋予期货合约的_一定的交割选择权。 A 买方 B 卖方 C 买方和卖方 D 买方或卖方 33、率先推出外汇期货交易的交易所是_。 A 美国证券交易所 B 堪萨斯农产品交易所 C 纽约证券交易所 D 芝加哥商业交易所所属的国际货币市场 34、欧洲美元期货采用指数报价方式，该指数_。 A 以 100 与 LIBOR 的差价来计算 B 以 100 与年收益率的和来计算 C 以 100 与年收益率的差价来计算 D 以年收益率计算 35、理论上，期货价格等于_。 A 现货价格减去持有成本 B 持有成本加上现货价格 C 现货价格加上持有成本 D 持有成本减去现货价格 36、看涨期权是指期权的买方具有在约定期限内按_价_一定数量 金融工具的权利。 A 协定；买入 B 协定；卖出 C 市场；买入 D 市场；卖出 37、影响期权价格最主要的因素是_。 A 协定价格与市场价格 B 权利期间 C 利率 D 基础资产价格的波动性 38、实行实质管理原则的证券发行制度是_。 A 注册制 B 核准制 C 审核制 D 保荐人制 39、由承销商先全额购买发行人该次发行的证券，再向投资者发售，由承销商承担全部风 险的承销方式是_。 A 全额包销 B 余额包销 C 助销 D 代销 40、我国证券发行与承销管理办法规定，首次公开发行股票以_确定股票 发行价格。 A 公开竞价 B 连续竞价 C 议价方式 D 询价方式 41、以募满发行额为止的中标者所投标的各个价位上的中标收益率作为中标者各自的最终 中标收益率，各中标者的认购成本是不相同的招标方式是_。 A 以价格为标的的荷兰式招标 B 以价格为标的的美式招标 C 以收益率为标的的荷兰式招标 D 以收益率为标的的美式招标 42、 证券交易所的决策机构是_。 A 会员大会 B 理事会 C 监察委员会 D 董事会 43、上海、深圳证券交易所自 2007 年 1 月 8 日起对未完成股改的股票（即 S 股）实施特 别的差异化制度化安排，将其涨跌幅比例统一调整为_。 A 1% B 5% C 10% D 15% 44、从 2002 年 4 月开始，我国银行间债券市场准入实行_。 A 核准制 B 保荐人制 C 注册制 D 备案制 45、中关村科技园区非上市股份有限公司股份过户和资金交收采用逐笔结算的方式办理， 股份和资金_日到账。 A T+0 B T+1 C T+2 D T+3 46、按照证券法的要求，证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易以及投 资活动有关的财务顾问业务，注册资本最低限额为人民币_。 A 一千万元 B 五千万元 C 一亿元 D 五亿元 47、以下哪一项是证券公司从事证券经纪业务的禁止性行为_。 A 根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则 代理买卖证券，如实进行交易记录 B 买卖成交后，按照规定制作买卖成交报告单交付客户 C 证券交易中确认交易行为及其交易结果的对账单必须真实，并由交易经办人员以 外的审核人员逐笔审核，保证账面证券余额与实际持有的证券相一致 .D 接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价 格 48、以下哪一项是证券公司从事证券经纪业务的禁止性行为_。 A 根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则 代理买卖证券，如实进行交易记录 B 买卖成交后，按照规定制作买卖成交报告单交付客户 C 证券交易中确认交易行为及其交易结果的对账单必须真实，并由交易经办人员以 外的审核人员逐笔审核，保证账面证券余额与实际持有的证券相一致 D 违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为 49、证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的委托，作为管理人，与委托人签订资产 管理合同，将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资， 以实现委托资产收益最大化的行为属于证券公司的_。 A 证券承销业务 B 保荐业务 C 投资咨询业务 D 资产管理业务 50、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门，这属于证券公司内 部控制的_原则。 A 健全性 B 合理性 C 制衡性 D 独立性 51、证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司 限期改正，在 5 个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过_个工作日。 A 5 B 10 C 20 D 30 52、证券公司的风险控制指标规定，证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产 管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币_。 A 2000 万元 B 5000 万元 C 1 亿元 D 2 亿元 53、 中华人民共和国公司法中关于无形资产的出资比例规定：规定货币出资不得低于公 司注册资本的_。 A 10% B 30% C 20% D 40% 54、 中华人民共和国证券投资基金法的_章规定了基金财产投资的证券品种、 具体方式和投资比例。 A 基金份额的交易 B 基金管理人 C 基金托管人 D 基金运作与信息披露 55、 中华人民共和国刑法规定，下列操纵上市公司的行为中属于证券犯罪的是 _。 A 无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的 B 向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的 C 无正当理由放弃债权、承担债务的 D 以上都是 56、 证券公司风险处置条例规定，当证券公司治理混乱、管理失控，或者挪用客户资产 且不能自行弥补，或者在证券交易结算中多次发生交收违约、交收违约数额较大，或 者风险控制指标不符合规定、发生重大财务危机时，情节严重的，中国证监会可以采 取的风险处置措施是_。 A 停业整顿 B 托管 C 接管 D 行政重组 57、 首次公开发行股票并上市管理办法规定，在组织形式上，股份有限公司设立满 _后方可申请发行上市；发行人最近_主营业务和管理层未发生重 大变化，实际控制人未发生变更等。 A 2 年；2 年 B 3 年；2 年 C 3 年；3 年 D 2 年；3 年 58、 上市公司证券发行管理办法对上市公司非公开发行股票的规定是，控股股东、实际 控制人及其控制的企业认购的股份，_内不得转让。 A 12 个月 B 18 个月 C 24 个月 D 36 个月 59、 证券市场禁入规定规定，行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益 或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取 _的证券市场禁入措施 A 57 年 B 510 年 C 35 年 D 37 年 60、证券监管部门对一般证券从业人员的管理，授权给_。 A 中国证券业协会 B 证券交易所 C 证券公司 D 派出机构 二、多项选择题（每题二、多项选择题（每题 1 分分 共共 40 分）分） 1、商品证券是证明持有人有商品_或_的凭证。 A 所有权 B 使用权 C 收益权 D 债权 2、按证券进入市场的顺序划分，证券市场可分为 。 A 发行市场 B 流通市场 C 现货市场 D 期货市场 3、目前我国的保险公司可以利用_进行证券投资。 A 自有资金 B 保险收入 C 存款收入 D 受托管理的企业年金 4、证券市场产生的条件主要有 。 A 社会化大生产和商品经济的发展 B 股份制的发展 C 信用制度的发展 D 科学技术的进步 5、我国股票市场融资国际化是以_等股权融资作为突破口的。 A A 股 B B 股 C H 股 D N 股 6、股东权是一种综合权利，包括：_。 A 股份转让权 B 重大决策权 C 选举管理者权 D 直接支配处理公司的财产权 7、通常，股价的涨跌与公司盈利变化的关系是_。 A 股价变化先于盈利变化 B 股价变化后于盈利变化 C 股价变动幅度大于盈利变动幅度 D 股价变动幅度小于盈利变动幅度 8、普通股股东一般享有的股东权利有_。 A 公司重大决策参与权 B 公司盈余分配权 C 公司剩余资产分配权 D 优先认股权 9、国有股资金来源主要有_。 A 现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产 B 现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资 C 经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组 建股份公司的投资 D 国有企业以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司的投资 10、未完成股权分置改革的公司未上市流通股份具体有_。 A 发起人股份 B 募集法人股份 C 内部职工股 D 优先股或其他 11、债券票面金额定得较小，将会_。 A 有利于小额投资者购买 B 发行工作量大 C 持有者分布面广 D 印刷费用较高 12、债券按利率是否固定分类_。 A 固定利率债券 B 浮动利率债券 C 零息债券 D 贴现债券 13、流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它的特征是_。 A 自由转让 B 主要吸收储蓄资金 C 通常不记名 D 自由认购 14、为适应国家经济发展和筹措财政资金的需要，1987 年以来，财政部曾发行多种其他类 型的国债，主要有_等。 A 国家重点建设债券 B 国家建设债券 C 财政债券 D 特种债券、 15、按照行使认股权的方式，附新股认股权公司债券可分为_。 A 可分离型 B 非分离型 C 现金汇入型 D 抵缴型 16、证券投资基金与股票、债券的区别是_。 A 反映的经济关系不同 B 所筹资金的投向不同 C 风险水平不同 D 持有人不同 17、货币市场基金的优点有_。 A 流动性强，资本安全性高 B 购买限额低 C 收益较高 D 管理费用低 18、 中华人民共和国投资基金法规定，基金份额持有人享有下列权利_。 A 分享基金财产收益 B 参与分配清算后的剩余基金财产 C 依法转让或者申请赎回其持有的基金份额 D 按照规定要求召开基金份额持有人大会 19、证券投资基金的费用除了基金管理费和基金托管费之外，还包括_。 A 基金信息披露费用 B 基金分红手续费 C 清算费用 D 基金持有人大会费用 20、我国基金法规定，基金财产应当用于下列投资_。 : A 上市交易的股票 B 上市交易的债券 C 国外市场的股票 D 国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种 21、根据我国企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量之规定，衍生工具 具有下列特征 。 A 其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用 等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动 B 不要求初始净投资 C 对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资 D 在未来某一日期结算 22、下列关于金融衍生工具的产生与发展的说法正确的有_。 A 金融衍生工具产生的最基本原因是避险 B 20 世纪 80 年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展 C 金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因 D 新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段 23、金融期货交易与普通远期交易相比有以下不同：_。 A 交易场所和交易组织形式不同 B 交易的监管程度不同 C 金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定 D 保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同 24、下列关于美国政府长期国债期货的说法正确的是_。 A 美国政府长期国债期货的基础工具是期限为 20 年，息票利率为 8的虚拟标准券 B 美国政府长期国债期货采用价格报价法，即以基础债券为基础，报出其每 100 美元 面值的价格 C 美国政府长期国债期货的交割日为合约月份的任一营业日，具体在哪一日交割，由 期货合约的卖方决定 D 美国政府长期国债期货合约到期时，只要是剩余期限不少于 15 年的美国长期公债 券都可用以长期国债期货的交割 25、可以作为利率期权的基础资产的金融工具有_。 A 利率指数 B 欧洲美元债券 C 大面额可转让存单 D 长期政府债券 26、证券发行市场主要由以下方面构成：_。 A 证券发行人 B 证券投资者 C 证券中介机构 D 证券信息机构 27、根据新股发行询价制度的规定,通过初步询价确定_区间。 A 发行价格 B 市盈率 C 市净率 D 招标价格 28、 中华人民共和国证券法规定，公司申请公司债券上市交易，需要满足的条件包括 _。 A 公司债券期限一年以上 B 公司债券实际发行额不少于人民币五千万元 C 公司最近三年无重大违法行为，财务会计报表无虚假记载 D 公司申请债券上市时仍符合法定的公司债发行条件 29、针对中小企业板块的特点，设立初期作出_制度安排。 A 发行制度 B 交易及监察制度 C 公司监管制度 D 信息披露制度 30、通过股份报价进行转让包含以下风险_。 A 挂牌公司风险 B 流动性风险 C 信息风险 D 信用风险 31、 证券法将证券公司的注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为 以下标准_。 A 证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易以及投资活动有关的财务顾 问业务，注册资本最低限额为人民币 5 000 万元 B 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何 一项业务，注册资本最低限额为人民币 1 亿元 C 证券公司经营证券经纪、证券承销与保荐、证券自营中的任何两项以上的业务， 注册资本最低限额为人民币 2 亿元 D 证券公司经营证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务 中的任何两项以上的业务，注册资本最低限额为人民币 5 亿元 32、证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在在商业银行分别开立_。 A 融资专用资金账户 B 客户信用交易担保资金账户 C 实名信用证券账户 D 实名信用资金账户 33、以下属于证券公司投资银行业务内部控制的内容是_。 A 重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险 及道德风险 B 建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风 险控制措施 C 加强投资银行项目的内核工作和质量控制 D 加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理 34、证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国 证监会可以区别情形，对其采取下列措施：_。 A 责令停业整顿 B 指定其他机构托管、接管 C 撤销经营证券业务许可 D 撤销 35、会计师事务所申请证券许可证应当符合下列条件。 A 依法成立 3 年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质 量和职业道德良好，在以往 3 年执业活动中没有违法违规行为 B 60 周岁以内注册会计师不少于 40 人 C 上年度业务收入不低于 800 万元 D 有限责任会计师事务所的实收资本不低于 200 万元，合伙会计师事务所净资产不 低于 100 万元。 36、新证券法有关加强对证券公司的监管，防范和化解证券市场风险修订的内容主要 有_。 A 健全证券公司内部控制制度，保证客户资产安全，严格防范风险 B 明确证券公司高级管理人员任职资格管理制度 C 增加了对证券公司主要股东的资格要求 D 补充和完善对证券公司的监管措施 37、 证券公司监督管理条例规定任何单位或者个人不得有下列行为_。 A 非因客户本身的债务，对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强 制执行 B 除法定情形外，动用客户的交易结算资金、委托资金 C 从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在指定商业银行， 以每个客户的名义单独立户管理 D 以客户的资产向他人提供融资或者担保，强令、指使、协助、接受证券公司以客 户的资产提供融资或者担保 38、 首次公开发行股票并上市管理办法规定，保荐人及其保荐代表人应当遵循_ 的原则。 A 公开信息 B 勤勉尽责 C 保护投资者 D 诚实守信 39、 证券市场禁入规定规定，对违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严 重的下列人员，中国证监会可以根据情节严重的程度，采取证券市场禁入措施： _。 A 证券服务机构的董事、监事、高级管理人员等从事证券服务业务的人员和证券服 务的实际控制人或者证券服务机构实际控制人的董事、监事、高级管理人员 B 证券投资基金管理人、证券投资基金托管人的董事、监事、高级管理人员及其内 设业务部门、分支机构负责人或者其他证券投资基金从业人员 C 机构投资者的决策人、执行人，个人投资者 D 中国证监会认定的其他违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的有关责任 人员 40、中国证监会基金监管部的主要职责是：_等。 A 草拟监管证券投资基金的规则、实施细则 B 审核证券投资基金、证券投资基金管理公司的设立，监管证券投资基金管理公司 的业务活动 C 与有关部门共同审批证券投资基金托管机构的基金托管业务资格，并监管其基金 托管业务 D 监管证券投资基金的销售和运作;合格境外机构投资者（QFII）的审批及监管，境 外资产管理机构在华设立代表处的审批 三、判断题（每题三、判断题（每题 0.5 分分 共共 30 分）分） 1、有价证券是虚拟资本的一种形式，能给持有者带来收益。 2、政府证券通常是指由中央政府或地方政府发行的债券。 3、向少数特定的投资者发行的证券是私募证券。 4、证券市场以证券的发行与交易方式实现了筹资与投资的对接。 5、证券价格的高低是由该证券所能提供的预期报酬率高低来决定的，实际上是该证券筹资 能力的反映。 6、目前不少国家尤其是发展中国家拥有了大量的官方外汇储备，为管理好这部分资金，成 立了代表国家进行投资的主权财富基金。 7、我国证券监督管理部门对证券公司实施的管理方式是将证券公司分为综合类证券公司和 经纪类证券公司，并施行分类监管。 8、由于信用工具一般都有流通变现的要求，而证券市场为有价证券的流通转让创造了条件， 因而，随着信用制度的发展，证券市场的产生成为必然。 9、股票应具备中华人民共和国公司法规定的有关内容，如果缺少规定的要件，股票就 无法律效力。 10、股票风险的内涵是预期收益的不确定性。 11、在股份公司盈利分配顺序上，优先股票排在普通股票之前。 12、 中华人民共和国公司法规定， 股份有限公司向发起人、国家授权投资的机构、法 人发行的股票既可以是不记名股票也可以是记名股票。 13、公司净资产和预期未来收益增加，无面额股票的每股价值下降；反之上升。 14、股票及其他有价证券的理论价格就是以必要收益率计算出来的未来收入的现值。 15、通常，中央银行提高法定存款准备金率，商业银行可贷资金减少，市场资金趋紧，股 价下降。 16、股份公司的股东大会一般每一年或半年定期召开一次，当出现董事会认为必要或监事 会提议召开的情形时，也可召开临时股东大会。 17、债权人不同于公司股东，是公司的内部利益相关者。 18、附有赎回选择权条款的债券是指债券发行人具有在到期日之前买回部分债券的权利。 19、由于市场利率会不断变化，债券在市场上的交易价格将随市场利率的升降而上下波动。 20、具有标准格式实物券面的债券是实物国债。 21、债券是有期投资，股票是无期投资。 22、非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债，它不能自由转让。 23、记账式国债的发行利率是由财政部参照同期银行存款利率及市场供求关系等因素由国 债承销团成员投标确定的。 24、自 2006 年开始，我国早期发售的封闭式基金陆续有到期，到期的封闭式基金均按基金 合同的约定进行清盘。 25、契约型基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式，没有公司董事会，但有基金 章程。 26、开放式基金没有固定期限，投资者可随时向基金管理人赎回基金份额，若大量赎回甚 至会导致清盘。 27、按基金投资的分散化程度可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金，前者 的风险大于后者。 28、固定收入型基金的主要投资对象是债券和优先股。 29、ETF 在一级市场的申购和赎回必须是一个构造单位或其整倍数。65、基金管理人的目 标函数是受益人利益的最大化，同时，在处理业务时可以考虑第三者的利益。 30、基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，同时，在处理业务时可以考虑第三者 的利益。 31、根据金融资产确认和计量的会计准则，一旦被确认为衍生产品或可分离的嵌入式衍生 产品，相关机构就要把这一部分资产归入交易性资产类别，按照公允价格计价。特别 地，若该产品存在活跃的交易市场，就要按照市场价格记账，还要将浮动盈亏计入当 期损益。 32、在非金融变量的基础上开发的衍生工具，例如用于管理气温变化风险的天气期货、管 理政治风险的政治期货、管理巨灾风险的巨灾衍生产品等称为非金融衍生工具。 33、期货交易是指交易双方在集中性的市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易。 34、在期货交易中，只有合约的买方需要交纳保证金。 35、利率期货的基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益 金融工具。 36、套期保值者如果选用替代合约进行套期保值操作，则并不能完全锁定未来现金流，由 此带来的风险称为“保值风险” 。 37、与金融期货相比，金融期权的主要特征在于它仅仅是买卖权利的交换。 38、在注册制发行制度下，欲发行证券的公司可以向投资者提供证券发行的有关资料，同 时需要保证发行的证券资质优良，价格适当。 39、我国上市公司证券发行管理办法规定，上市公司向原股东配售股份应当采用全额 包销方式发行。 40、以价格招标方式发行债券时，中标规则可分为荷兰式招标（多种价格中标）和美式招 标（单一价格中标）两种。 41、证券交易所作为证券市场的核心，本身可以买卖证券，决定证券价格。 42、2004年5月，经国务院批准，中国证监会批复同意深圳证券交易所内设立与主板市场并 列的中小企业板块。 43、我国银行间债券市场的债券交易方式有现券买卖与回购交易两种。 44、在代办股份转让系统股份转让公司的股份必须按照有关规定重新确认、登记和托管后 方可进行股份转让。 45、上证公司治理指数是以在上海证券交易所所有上市股票作为样本股，为反映公司的公 司治理状况而编制的指数。 46、证券公司在整个代理买卖业务过程中，不仅要承担代理的责任，而且对于证券买卖后 所形成的损失，也需承担责任。 47、经中国证监会及有关部门批准，证券公司可以设立集合资产管理计划，在境内募集可 自由兑换的外汇资金，在境外投资规定的金融产品。 48、证券公司内部控制应当覆盖证券公司的主要业务、部门和人员，抓住决策、执行两大 关键环节。 49、证券公司经营证券自营业务有违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部 分按投资成本的 60%计算风险准备。 50、目前证券结算主要的担保方式是结算参与人存放一定数量的证券交易备付金。 51、证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对不同评级对象评级及跟踪 评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。 52、财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行执业 证书管理。 53、 中华人民共和国证券法规定，要求高级管理人员正直诚信，品行良好，熟悉证券法 律、行政法规，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职之后取得任职资格。 54、 中华人民共和国公司法规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有 关联关系的，不得对该项决议行使表决权，但可以代理其他董事行使表决权。 55、 中华人民共和国刑法规定，操纵证券、期货交易价格，获取不正当利益或者转嫁风 险，情节严重的，处