2015《风险管理》临考押密试卷及解析(2).doc

2015风险管理临考押密试卷及解析(2)一、判断题(共20小题，每小题1分，共20分)请对以下各题的描述作出判断，正确选 A。错误选B。第1题 一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。()A.正确B.错误正确答案:A解析： 略第2题 商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。()A.正确B.错误解析： 略第3题 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。第4题 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。()A.正确B.错误正确答案:A解析： 风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。第5题 新版核心原则中，有效银行监管的核心原则1为目标、独立性、权力、透明度和合作。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 题干为原版的核心原则1;新版的核心原则1为责任、目标和权力。第6题 传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 应为存在较大潜在风险的授信。第7题 对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性。因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行造成的潜在损失。第8题 经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。第9题 董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。()A.正确B.错误正确答案:A解析： 董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。第10题 如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 敞口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。第11题 信用风险具有明显的系统性风险特征，是不可规避的。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 应为非系统性风险特征，非系统风险是可以规避的。具有明显系统风险特征的是市场风险。第12题 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来的。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来的。第13题 对于我国生产企业来说，各项周转率(如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等)越高.则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 略第14题 小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞争。()A.正确B.错误正确答案:A解析： 略第15题 贷款分类仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成。()A.正确B.错误正确答案:B解析： 贷款分类综合考虑了客户信息风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级。二、单项选择题(共80小题，每小题0.5分，共40分)第16题 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括()。A.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债管理阶段D.市场风险管理阶段正确答案:D解析： 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。第17题 下列关于压力测试的说法，不正确的是()。A.压力测试是对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失C.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序正确答案:A解析： 略第18题 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%正确答案:C解析： 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款和100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)100%20.8%。第19题 久期缺口的绝对值()，利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。A.越大B.越小C.为零D.无法判断正确答案:A解析： 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。第20题 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金，为贷款提供融资来源。A.核心存款B.短期存款C.流动性存款D.平均存款正确答案:D解析： 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。第21题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A.企业的资产规模B.企业的目标C.全面风险管理要素D.企业的各个层级正确答案:A解析： 可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标.纵向是各个层级.分散于各个部门角落的是风险管理要素。第22题 ()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本正确答案:B解析： 监管资本是监管当局根据银行的业务特征按照统一的方法计算出来的。经济资本则是银行自己计量出来的。第23题 以下情况说明商业银行流动性强的是()。A.流动资产与总资产的比率低B.贷款总额和核心存款比率高C.核心存款指标高D.贷款总额与总资产的比率高正确答案:C解析： 流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高;贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。第24题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于()。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4正确答案:B解析： 核心存款比例=核心存款总资产。第25题 在用标准法计算操作风险经济资本时。表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表()。A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系正确答案:B解析： 计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C两项。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。【专家点拨】该题是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。考生可掌握此种方法。第26题 利率期限结构变化风险也称为()。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险正确答案:B解析： 利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。第27题 以下选项中。属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是()。A.内部评级法B.内部模型法C.基本指标法D.高级计量法正确答案:B解析： 新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险。商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。第28题 借款人甲内部评级1年期违约概率为0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的他的违约概率为()。A.0.025%B.0.03%C.0.O4%D.0.05%正确答案:D解析： 在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.O3%中的较高者。第29题 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。A.动产留置B.不动产抵押C.外资企业连带责任保证D.支票、汇票、本票等的抵押正确答案:A解析： 商业银行一般不采用留置和定金的担保方式。第30题 假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为()。A.1英镑=1.9702美元B.1英镑=2.0194美元C.1英镑=2.0000美元D.1英镑=1.9808美元正确答案:D解析： 略第31题 假定A企业2010年支付的利息费用为4万元，其税后利润为17万元，2010年年初资产总额为230万元。年末资产总额为170万元，则其资产回报率为()。(所得税税率为25%)A.5%B.10%C.10.5%D.95%正确答案:B解析： 资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1-税率)/平均资产总额=17+4(1-25%)/200=10%。第32题 银行战略风险管理的主要作用是()。A.提高银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险正确答案:C解析： 银行战略风险管理的主要作用是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值。第33题 小李在2010年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到0.75元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，则在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为()。A.5%B.6.67%C.11.67%D.13.67%正确答案:C解析： R=(16-15+0.75)/15100%=11.67%。第34题 ()是目前操作风险识别与评估的主要方法。A.自我评估法B.损失事件数据方法C.权重法D.标准法正确答案:A解析： 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对其操作风险进行识别。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。【专家点拨】通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。第35题 以下关于会计资本的说法中，不正确的是()。A.会计资本也称为账面资本。与银行风险并无关系B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额.即所有者权益C.会计资本是银行可以实际利用的资本D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分正确答案:A解析： 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。第36题 下列关于资本的说法，错误的是()。A.会计资本也就是账面资本B.监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C.经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属D.经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本正确答案:C解析： C项描述的是监管资本，由于其必须在非预期损失出现时随时可用。因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。第37题 全面风险管理体系不包括()。A.风险管理策略B.风险理财措施C.风险管理进程D.风险管理信息系统正确答案:C解析： 全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。第38题 下列指标计算公式中，不正确的是()。A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100%D.市值敏感度为修正持续期缺口1%年正确答案:B解析： 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。第39题 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的()。A.关注B.次级C.可疑D.不良正确答案:B解析： 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的次级。第40题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.5亿元，回收成本为0.7亿元，违约风险暴露为1.6亿元，则违约损失率为()。A.47%B.50%C.43%D.53%正确答案:B解析： 回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即1GD=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)/违约风险暴露=1-(1.5-0.7)/1.6=0.5。第41题 商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。A.正确划分银行账户与交易账户B.建立完善的内部控制体系C.正确划分表内业务和表外业务D.制定合理的中长期经营战略正确答案:A解析： 资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。第42题 ()方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A.重估B.推算C.盯市D.盯模正确答案:D解析： 这是盯模的定义。第43题 从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括()。A.总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标B.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配C.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配D.分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源正确答案:D解析： 从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完成：由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配;总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配;总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。第44题 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A.10%B.15%C.25%D.30%正确答案:C解析： 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。第45题 下列不属于经营绩效类指标的是()。A.总资产净回报率B.资本充足率C.股本净回报率D.成本收入比正确答案:B解析： 经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。第46题 资产净利率的计算公式是()。A.资产净利率=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%B.资产净利率=(销售收入一销售成本)/销售收入100%C.资产净利率=净利润/(期初资产总额+期末资产总额)/2100%D.资产净利率=(净利润/销售收入)100%正确答案:C解析： A是净资产收益率的公式;B是销售毛利率的公式;D是销售净利率的公式。第47题在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况正确答案:D解析： 在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。第48题 下列各项属于商业银行员工失职违规的是()。A.内幕交易B.劳方索偿C.滥用职权D.缺乏岗位轮换机制正确答案:C解析： A属于内部欺诈，B属于违反用工法，D属于核心雇员流失。第49题 评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是()。A.现金流分析法B.缺口分析法C.流动性比率/指标法D.久期分析法正确答案:D解析： 利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。因此，同样可以采用市场风险管理中的久期分折方法。评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。第50题 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。A.债务人所处行业颁布新的环保标准B.银行贷款利率提高C.债务人所在地区经济下滑D.债务人投资项目发生重大损失正确答案:D解析： 相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，A、B、C三项都是能影响一批债务人的因素。它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己，不会影响他人的情形。【专家点拨】考生解答与“情形”有关的单项选择题时，还可以通过选项之间的对比来作答，找出那个与众不同的选项。第51题 在标准法的几大业务条线中，系数等于18%的业务条线是()。A.零售银行B.交易和销售C.商业银行D.资产管理正确答案:B解析： 零售银行和资产管理的系数是12%，商业银行的系数是15%。第52题 巴塞尔新资本协议通过降低()要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.账面资本正确答案:B解析： 巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。第53题 市场风险不包括()。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.贷款违约风险正确答案:D解析： D属于信用风险。第54题 巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的()分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法()法”。A.4%B.8%C.12%D.15%正确答案:D解析： 巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的15%分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法()法”。一般银行将设在15%-20%。第55题 能够反映商业银行的真实风险水平的资本是()。A.会计资本和经济资本B.会计资本和监管资本C.监管资本和经济资本D.账面资本和会计资本正确答案:C解析： 经济资本与监管资本都能反映商业银行的真实风险水平。第56题 商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是()。A.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈B.银行的信息系统安全性存在风险C.银行缺乏独特的品牌形象D.银行产品开发失败正确答案:D解析： A属于产业风险;B属于技术风险;C属于品牌风险。第57题 国别风险分散的具体策略包括()。A.银团贷款B.共同投资C.国别限额D.以上都是正确答案:D解析： 提高风险分散，就要想到多元化。A是多家银行;B是多家投资方;C是多个国家，都可以达到风险分散的效果。第58题 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。A.1B.3C.5D.2正确答案:C解析： 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，通常要求5年的数据。第59题 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用。其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC的特点不包括()。A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B.可以在揭示盈利性的同时.反映银行所承担的风险水平C.RAROC=(净收益一预期损失)经济资本D.使银行不再注重盈利性正确答案:D解析： 略第60题 流动性比率/指标法的缺点是()。A.历史数据B.计算复杂C.静态评估D.以上均不正确正确答案:C解析： 流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。第61题 广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。A.市场风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险和信用风险正确答案:D解析： 略第62题 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生()。A.数据风险B.模型风险C.误判风险D.缺失风险正确答案:B解析： 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。第63题 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。A.负债风险管理模式B.资产风险管理模式C.内部管理模式D.全面风险管理模式正确答案:C解析： 商业银行风险管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式。第64题 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。A.流动性风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险正确答案:A解析： 略第65题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是()。A.置信水平采用99%的单尾置信区间B.持有期为15个营业日C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D.至少每6个月更新一次数据正确答案:A解析： B选项，持有期为10个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。D选项.至少每3个月更新一次数据。第66题 ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是()。A.流动资产总资产B.流动资产流动负债C.(流动资产一流动负债)总资产D.流动负债总资产正确答案:B解析： 【专家点拨】注意区分与Ahman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，在Akman的Z计分模型中，流动性指标是(流动资产一流动负债)总资产。第67题 ()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法正确答案:C解析： 这是外汇敞口分析的定义。第68题 内部欺诈是指()。A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等。造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失正确答案:B解析： 欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B项内容有欺诈的行为。第69题 商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于()活动的反馈循环。A.战略方案选择和公司治理B.战略实施和战略风险管理C.风险监测和运营绩效D.风险识别和整体战略正确答案:B解析： 在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。第70题 对维持本行资本充足率承担最终责任的是()。A.股东大会和董事会B.董事会和监事会C.董事会和高级管理层D.高级管理层和内部审计人员正确答案:C解析： 董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。第71题 风险价值是指在一定的持有期和()下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大损失。A.违约概率B.违约损失率C.置信水平D.持有金额正确答案:C解析： 本题考查风险价值的概念。第72题 ()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A.原始损失数据B.诱因及对策C.关键风险指标D.资本金水平正确答案:A解析： 风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。第73题 CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从()分布。A.均匀B.指数C.泊松D.正态正确答案:C解析： CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从泊松分布。第74题 公允价值的计量方式不包括()。A.直接使用可获得的市场价格B.使用公认的模型估算市场价格C.历史成本反映的价值D.实际支付价格正确答案:C解析： C是名义价值。第75题 ()是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金。A.资产流动性B.负债流动性C.资本流动性D.融资流动性正确答案:B解析： 这是负债流动性的定义。第76题 下列关于信用风险的说法，正确的是()。A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.信用风险又被称为结算风险正确答案:A解析： B项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大.因此潜在的风险损失不容忽视;与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征;信用风险又被称为违约风险。第77题 下列关于客户评级的说法，不正确的是()。A.客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价B.评价主体是商业银行C.评价目标是客户违约风险D.评价结果是信用等级和违约概率正确答案:A解析： 对交易本身的特定风险进行计量和评价是指债项评级，客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。第78题 在市场风险计量与检测的过程中，更具有实质意义的是()。A.名义价值和市场价值B.市场价值和公允价值C.公允价值和市值重估D.市值重估和名义价值正确答案:B解析： 在市场风险计量与检测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值。【专家点拨】考生在复习这部分知识时，对市场价值和公允价值要特别注意。第79题 下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。A.行业净资产收益率B.行业盈亏系数C.行业资本积累率D.行业产品产销率正确答案:B解析： A、C、D三项均是越高越好。第80题 A银行2010年贷款应提准备为1300亿元，贷款损失准备充足率为70%，则贷款实际计提准备为()亿元。A.910B.1375C.1100D.1000正确答案:A解析： 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备100%，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率贷款应提准备=130070%=910(亿元)。第81题 以下不属于现金类资产的是()。A.本外币现金B.银行存单C.黄金D.中央政府发行债券正确答案:D解析： 中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产;现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。第82题 下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是()。A.抵押B.质押C.优先性D.产品类别正确答案:B解析： 特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。第83题 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()。A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式正确答案:D解析： 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。第84题 商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决()关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。A.利益一风险B.权利一责任C.权利一义务D.委托一代理正确答案:D解析： 商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决“委托一代理”关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。第85题 下列关于高级计量法的说法，正确的是()。A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C.巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法D.高级计量法的风险敏感度低于基本指标法正确答案:B解析： 使用高级计量法需要得到监督当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。第86题 20世纪60年代，()是华尔街的第一次数学革命的金融理论。A.马柯威茨提出的现代资产组合理论B.夏普提出的CAPM模型C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型D.罗斯提出的套利定价理论正确答案:B解析： 马柯威茨的理论提出于20世纪50年代;而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属于华尔街的第二次数学革命的金融理论;罗斯的理论提出于20世纪70年代。第87题 清晰的声誉风险管理流程不包括()。A.声誉风险识别B.外部审计C.声誉风险评估D.监测和报告正确答案:B解析： 外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。 第88题 商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于()。A.金融衍生品的交易B.市场整体流动性风险的加大C.宏观经济背景的恶化D.商业银行自身管理或技术上存在的问题正确答案:D解析： 商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。第89题 ()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险正确答案:A解析： 重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。第90题 ()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率正确答案:B解析： 效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。第91题 在商业银行经营的外部事件中，()风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈B.产品设计缺陷C.外部欺诈D.业务外包正确答案:C解析： 在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。第92题 有效风险管理体系建设必须以()为先导。A.健全的内部控制机制B.完善的公司治理机构C.先进的风险管理文化培育D.有效的风险治理策略正确答案:C解析： 略第93题 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除()。A.20%B.50%C.70%D.100%正确答案:B解析： 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50%。第94题 根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用()来进行。A.高级计量法B.基本指标法C.内部评级法D.内部模型法正确答案:D解析： 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算;对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。第95题 风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的()损失。A.最大B.最小C.平均D.预期正确答案:A解析： 本题考查风险价值的定义。第96题 银行风险管理的流程不包括()。A.风险识别B.风险控制C.风险评估D.风险计量正确答案:C解析： 本题是对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。第97题 内部审计的主要内容不包括()。A.经营管理的合规性及合规部门工作情况B.内部控制的健全性和有效性C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性正确答案:C解析： 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。第98题 某企业2006年净利润为0.5亿元，2005年年末总资产为10亿元。2006年年末总资产为15亿元，该企业2006年的总资产收益率为()。A.5.00%B.4.00%C.3.33%D.3.00%正确答案:B解析： 总资产收益率=净利润/平均总资产。第99题 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括()。A.经营绩效类指标B.风险可控类指标C.资产质量类指标D.审慎经营类指标正确答案:B解析： 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。第100题 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是()。A.表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得正确答案:D解析： 两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。第101题 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注()可能造成的影响。A.系统性风险B.非系统性风险C.个别风险D.组合风险正确答案:A解析： 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时.应更多关注系统性风险可能造成的影响。第102题 专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是()。A.收益波动性B.利率水平C.经济周期D.宏观经济政策正确答案:A解析： A项属于与借款人有关的因素。第103题 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于()。A.0B.2%C.-2%D.-10%正确答案:D解析： 流动性缺口率不得低于一10%。第104题 CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是()。A.前者是从宏观角度，后者是从微观角度B.前者是从微观角度，后者是从宏观角度C.前者重视历史数据，后者重视建模技术D.以上说法均不对正确答案:A解析： 前者以加入宏观因素为特征;后者以期权为特征。前者是宏观，后者是微观。两者都重视历史数据。第105题 法人客户根据其机构性质可以分为()。A.企业类客户和团体类客户B.企业类客户和机构类客户C.单位类客户和团体类客户D.单位类客户和机构类客户正确答案:B解析： 法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。三、多项选择题(共40小题。每小题1分，共40分)第106题 市场准人应当遵循的原则有()。A.公开B.公平C.公正D.效率E.便民正确答案:A,B,C,D,E解析： 市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。第107题 区域政策法规重大变化的相关警示信号有()。A.区域内客户的资信状况普遍降低B.国家政策法规变化给当地带来的不利影响C.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行D.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退E.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件正确答案:B,C,E解析： 区域内客户的资信状况普遍降低和区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境恶化的警示信号，故A、D选项不对。B、C、E三项都是正确的。第108题 资产证券化包括()。A.信贷资产证券化B.实体资产证券化C.虚拟资产征券化D.证券资产证券化E.现金资产证券化正确答案:A,B,D,E解析： 资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。第109题 以下属于市场风险管理部门的职责的有()。A.识别、计量和监测市场风险B.拟定市场风险管理政策和程序C.设计、实施事后检验和压力测试D.监测风险限额的遵守情况，报告超限额情况E.向董事会和高级管理层提