航运金融服务方案

航运产业 金融服务方案 （基础版） 二 一 年 三 月 交流融通 诚信永恒 II 目 录 第一部分 引言 . 1 第二部分 交通银行航运金融服务方案 . 2 第一节 概 述 . 2 第二节 港口行业服务子方案 . 3 一、 港口行业基本业务需求 . 3 二、 重点服务产品 . 3 （一）存量融资结构优化 . 3 （二）项目融资 . 6 （三）并购贷款 . 8 （四）港口质押监管配套金融服务 . 8 第三节 水上运输行业服务方案 . 10 一、 水上运输行业基本业务需求 . 10 二、 重点服务产品 . 10 （一）船舶融资 境内船舶 . 10 （二）船舶融资 境外船舶 . 11 （三）汇率管理 . 14 第四节 船舶制造行业服务方案 . 15 一、 船舶制造行业基本业务需求 . 15 二、 重点服务产品 . 15 （一）预付款保函 . 15 （二）船舶出口买方信贷 . 16 （三）汇率管理 . 16 第五节 航运综合结算服务方案 蕴通账户 . 18 一、 人民币现金池 . 18 （一）自动划拨 . 18 （二）主动划拨 . 19 （三）内部核算与投资 . 20 二、 外币现金池 . 20 （一）外币现金池账户设置 . 21 （二）外币现金池主要功能 . 22 三、 票据管理 . 22 交流融通 诚信永恒 III （一）票 据信息查询与托管 . 22 （二）票据质押池 . 23 （三）电子票据 . 23 四、 二级账户 . 24 （一）集团内部结算 . 25 （二）集团外部结算 . 25 五、 跨行资金管理 . 26 （一）综合信息查询 . 26 （二）跨行支付管理 . 26 （三）跨行资金管理 . 27 第六节 理财服务方案 . 28 一、理财服务方案设计思路 . 28 二、交通银行理财服务概述 . 28 （一）理财产品分类 . 28 （二）理财产品推介注意事项 . 29 三、理财服务方案 . 30 （一）保本固定收益产品 . 30 （二）保本浮动收益产品 . 31 第三部分 金融服务方案保障措施（提纲） . 33 一、组织协调层团队 . 33 二、日常服务层团队 . 33 三、客户经理团队人员的素质保证 . 33 四、其他 . 33 第四部分 交通银行介绍（提纲） . 34 一、交通银行介绍 . 34 二、我行主要服务机构介绍 . 34 （一）交通银行总行航运金融部 . 34 （二）交通银行 *分行 . 34 第五部分 结束语 . 35 1 第一部分 引言 近期，国务院把建设上海国际航运中心和国际金融中心纳入国家战略，并出台了一系列沿海发展规划，为我国 航运业的发展创造了历史性机遇，也为交行打造航运金融特色、加快自身发展提供了难得的契机。服务航运中心建设、发展航运金融业务，是交行发展战略的重要组成部分，对于进一步推动交行业务经营的国际化、综合化，提升业务创新能力和财富管理能力，开辟更为广阔的发展空间，具有十分重要的意义。 为更好的服务客户、拓展市场，实现金融产品、业务流程的标准化，不断推进我行航运金融业务的发展，现将航运金融的主要产品进行整合，形成基础版的航运产业服务方案 ，各 分 行可根据客户的经营状况，业务需求对方案进行细化、调整 。 交流融通 诚信永恒 2 第 二部分 交通银行 航运 金融服务方案 第一节 概 述 按照产业紧密度和关联度，可以将航运产业划分为以下三个层次：一是核心层，包括船舶制造、水上运输和港口；二是服务层，包括船舶管理、船舶代理、货运代理、船舶理货、物流、仓储、临港产（工）业、临港园区等；三是辐射层，包括与航运配套的铁路、公路、机场等基础设施以及集装箱制造、港口机械制造等关联产业。 此次航运产业服务方案主要针对 航运核心层的三个子行业（ 船舶制造、水上运输和港口 ） 提供 具有一定业务特色的 金融 产品，并形成一体化、综合性、全流程的航运产业金融服务链。 目的是帮助 客户 拓宽融资渠道 、降低融资成本、改善财务效率 的同时，不断密切与客户的合作关系，提升银企合作层次，在控制业务风险的前提下，积极拓展航运市场。 为突出该服务方案的可操作性和创新性，方案不在对传统融资（如流动资金贷款、项目贷款、银行承兑汇票、融资担保等）及结算（如汇款、托收等）产品进行介绍。 而是主要结合客户需求提出有针对性的重点产品或创新的服务模式。 此外，服务方案中金融服务方案保障措施、交通银行介绍和结束语三部分需根据客户情况，有针对性的撰写，在此仅列出提纲，供相关分行参考）。 交流融通 诚信永恒 3 第二节 港口行业 服务 子 方案 一、 港口行业基本业务需求 港口 行业最主要的金融需求为港口建设 融资， 包括港口装备所需的长期融资和融资租赁；此外随着港口间的资本整合、并购增多，对股本权益性融资的需求也将随之增加；港口形成规模后，还将产生一定的理财业务需求；港口企业为吸引货源，还有为货主提供质押监管服务 以及港口业务向内陆延伸的需求等 。 二、 重点服务产品 （一） 存量融资结构优化 1、 采用信托贷款等结构性融资 （ 1） 信托贷款 信托贷款 是指信托 机构 通过设立资金信托计划等信托方式吸收资金向借款企业发放的贷款。信托资金的来源一般为银行发行理财计划募集 。 我行 现 已拥有控股子公司 交银国际信托投资公司 ，通过交银信托可以 更好的发挥交通银行的整体优势， 更为便捷的 为客户 开展信托 融资 业务 。 信托贷款可用于企业流动资金、项目建设或其他经信托公司认可的依法合规的经营活动。企业可根据实际需求选择资金用途， 且 具体用途无需公开披露。 和 银行贷款 相比，信托贷款的利率浮动 幅度 更 交流融通 诚信永恒 4 大；与发行短期融资券相比，信托贷款的流程简单，高效便捷。 （ 鉴于信托贷款的资金来源一般 由 我行发行理财产品募集， 因此 ，在服务方案中 还应 提示客户，信托贷款一般不可提前还款。 ） （ 2） 信托贷款流程 港口企业经过前几年的发展，现有融资以银行长期贷款为主。现阶段普遍有进一步降低财务费用的需求。我行可以引入信托贷款等结构性融资，用于替代客户部分长期贷款。通过向信托公司融入人民币 信托资金以降低企业财务成本。 2、发行中期票据或短期融资券调整融资结构 除目前 传统的融资方式外， 我行还可以帮助企业在 资本市场 上直接融资。 （ 1） 发行短期融资券募集 低价资金， 降低客户融资成本 。我行可为 帮助客户 完成 短期融资券 发行工作的安排、上报资料的整理、偿交 通 银 行 *分行 交 通 银 行 总 行 信 托 公 司 资 金 提 供 方 借款协议 资 金 信 托 计 划 理 财 计 划 交流融通 诚信永恒 5 债计划及现金流分析报告的撰写；确定发行规模、时间、要素、收费标准等；并作为承销人完成推荐函（含尽职调查）、募集说明书（附发行方案）、承销团协议、承销协议、发行公告等材料。 现阶段，企业发行短期融资券的综合融资成本较同期银行贷款利率低 30%以上。 例如， 最近一期 市场投资者可接受的价格为： AAA级 客户 短期融资券 最低利率为 2.73%， AA+为 2.92%， 而 同期贷款 基准利率为 5.31%。即使 AA+级客户按照 贷款 基准利率 下浮 10%的成本 融资，利率仍高于短期融资券 近 1.86 个百分点 。 （ 2） 发行中期 票据 帮助企业 获得长期资金，改善融资结构。我行可作为承销人 协助 客户 申报、发行中期票据，并于发行成功后提供专户管理服务。 在发行方式上可根据 客户风险偏好、债券市场情况、利率水平变化等因素，为客户设计不同的 发行方案 ，满足其个性化的要求。 中期票据发行 采用 的 利率 方式 目前 中期票据 发行主要 采用固定利率和浮动利率两种方式。采用固定利率发行优点在于可以在升息通道中避免未来利率上升风险，锁定较低的融资成本；缺点在于对投资者吸引力相对较弱，从而导致债券存续前期发行利率略高 。 采用浮动利率发行优点在于迎合投资人对于升息预期的判断，可以在降低发行难度的同时 降低 债券存续前期的票面利率水平 ，此外， 部分投资者出于资产配置的原因，对于浮动利率债券 也 有较强的投资需求； 但浮动利率的 缺点在于发行人面临未来利率上升的风险。 交流融通 诚信永恒 6 中期票据发行的期限 中期票据可发行的标准期限包括： 3 年、 5 年、 10 年等，此外，7 年、 10 年、 15 年、 20 年期的中期票据 品种 也在研究中。 除上述标准发行期限外 ，还可以根据发行人需要，对中期票据进行结构化设计，如含权设计“ 5+5”的形式， 即 10 年期 中期票据 在所有计息年度内均采用单利计息，票面利率在前 5 年固定不变 ， 在第 5 年末，发行人有权以票面利率赎回全部中期票据；若发行人不行使赎回权，则该期中期票据第 6 10个年度的票面利率将执行前 5年票面利率加上 一定 的行权 利率 。与传统 的 10 年期的债券相比 ， 含权债券赋予发行人 更加灵活的 资金使用期限 及利率定价方式，可以有效帮助客户实现降低资金成本、灵活配置资金期限的目的。 （ 二 ） 项目融资 1、 银团贷款 银团 贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。通过银团贷款可以帮助客户缩短谈判周期、降低交易成本，统一融资条件，在获得稳定资金的同时，提升市场形象。对于银行而言也可以提高信息透明度，有效分散融资风险，合理配置金融 资产，改善收益结构。 我行银团贷款业务起步较早， 1986 年开始从事银团贷款及项目融资业务， 2006 年成为银行业协会银团贷款与交易专业委员会副主 交流融通 诚信永恒 7 任单位。在为大型企业筹组银团贷款方面具有丰富的 经验，拥有一批优质集团客户，在石化、地铁、船舶等行业形成了一定的竞争优势和品牌特色。此外，我行还积极参与了银团贷款业务指引讨论、示范文本编写及二手银团贷款市场搭建等工作，在国内银团贷款同业市场具备较强的影响力。 2006-2008 年，我行共在 20 个项目的银团贷款中担任牵头行，项目涉及基础设施、船舶、化工、房地产等多个行业，形成了良好的市场反响。 2、 建设期引入 信托贷款 、融资租赁 的结构性融资 方式 （ 1） 信托贷款 对于优质企业或重点项目，我行可根据情况 从 项目 贷款总额中划出一 定份额 ，在前期采用信托贷款的模式 。 信 托贷款到期后， 再 由中长期项目融资资金置换。 （ 2） 融资租赁 交通银行已成立全资的租赁公司 交银 金融 租赁公司，我行可联合交银租赁为 港口企业 购买大型 港口 设备 提供融资服务。 直接租赁： 由 交银租赁 用筹措到的资金，向制造商支付货款，购进设备后直接出租给 港口企业 ，普通的直接租赁一般由两个合同构成：出租人与承租人签订的租赁合同 ， 及 出租人根据承租人的要求与厂商签订一项买卖合同。 交流融通 诚信永恒 8 售后回租： 港口企业 将自有的设备等固定资产卖售给 交银租赁 ，然后再从 交银租赁 租回使用 ， 租赁期满 ， 港口企业 全额清偿租金后收回原有固定资产 ，从而达到 调节 税负 及 现金头寸等 目的。 （ 三 ） 并购贷款 并购贷款主要针对境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为，向符合条件的境内并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的人民币或外币贷款 。 现阶段港口企业 投资已不仅限于码头、泊位、堆场等基础设施建设，有实力的港口企业为避免恶性竞争，纷纷开始区域内的兼并重组，通过完善港口功能划分， 整合岸线资源， 构建集疏运体系，来增强行业内的竞争实力 。 随之 股本权益性融资的需求增加 。 我行可为优质客户或目标企业，提供并购贷款。来帮助企业重组、整合，增强其竞争实力。 （ 四 ） 港口质押监管配套金融服务 港口质押监管 融资的一般流程 是 有融资需求的客户，将置于 港口企业 监管之下的动产（原材料 /产成品），作为质押担保，向银行申请融资 ，银行依据 港口企业 的监管报告以及出具的库存单据，向客户提供融资 的 服务。 港口质押监管融资实质是动产质押融资其中一种表现形式。 交流融通 诚信永恒 9 随着 港口行业 不断发展 ， 港口服务功能的完善程度已成为货主选择港口的重要标准之一 。 近期港口 受经济不景气的影响， 竞争加剧，为 保证港口的货源，许多港口 不断提升自身的服务功能 。 其中货物的质押监管就是其中重要的一项。我行可以通过蕴通供应链将港口企业、银行、货运客户紧密的结合起来。并以此为突破口，扩大与港口企业的合作。我行在货物质押监管方面已具备较为丰富的 经验 ，并 与多家港口企业开展了此类业务 的合作 。 交流融通 诚信永恒 10 第 三 节 水上运输 行业 服务方案 一、 水上 运输 行业基本业务需求 水上运输企业以集团化、国际化运作为主要特点，主要的银行服务需求包括：扩大运能的船舶融资需求；日常运营（燃油、修船及装卸费用）的流动资金需求；境外采购付汇和境外收入结汇产生的国际结算需求；境内外一体的资金结算与现金管理需求； 富余资金在保证流动性前提下的理财需求。 二、 重点服务产品 （一） 船舶融资 境内船舶 航运企业筹集资金建造 境内船舶 （通常说的“挂 五星旗船” ，在境内登记注册、运营 ） 时，除通过传统的中长期贷款方式融资外， 我行还可以依托集团优势，根据客户的运营特点提供 租赁、信托等综合融资方式。 1、 船舶 融资 租赁 水上运输企业的 船舶购置需要大量的资金，除少数 直接使用 现金交易外，大多数船东在 订造船舶 或购买船龄较短的二手船时都要 进行融资 。 而 船舶 运营又具有单船 价值 较 高、使用周期长、所有权和使用 交流融通 诚信永恒 11 权可分离、租金收益便于单独计算等特点， 较为适用船 舶租赁这种融资方式，因此国际上 船舶 融资 租赁 已成为 一种重要 的融资手段 。 船舶融资租赁的业务流程： 租赁公司作为船舶的所有人， 水上运输企业作为 承租人 ， 租赁公司将船舶租给承租人，承租人可 将租赁的船舶 交 由船舶经营人 （ 船舶经营人可以是承租人自己也可以是船务公司、船代公司、货代公司、船管公司等专业性公司 ）进行 日常运营 ，船舶经营人向承租人支付航运租金，承租人在收到航运租金后扣除必要的经营成本 后 再 向融资租赁公司支付租金 及 相关的 租赁费用。 2、 船舶 信托 融资 信托融资与传统的中长期贷款相比，在融资 对象、 资金 用途、 融资 期限、 融资 利 率 方面更加灵活。 我 可以根据客户的实际运营需要，以船舶的运费（或租金）作为信托的收益， 设计有针对性的中长期（一般为 3 5 年）信托方案， 筹集资金，支持企业购入船舶。 帮助企业解决在一定时间内的融资困难，降低企业的运营成本。 （二） 船舶融资 境外船舶 对于境外 船舶 （通常说的“挂 香港旗或方便旗 船”，在境 外 登记注册、运营） 申请融资 时， 我 行 可 依托海外网点众多的 优势， 通过境内外联动， 以 多种融资方式 ，解决境外船舶融资问题 。 现阶段的 产品主要 包括境外银团、境外双边、 内保外贷、 出口买方信贷、境外期权租赁等 。 交流融通 诚信永恒 12 1、 境外银团和境外双 边融资 境外双边融资是指 我 行根据客户的需求，在境外为客户直接提供船舶融资， 融资方式、融资条件按照境外相关法律执行。 境外银团融资是指 我 行在境外牵头筹组银团，帮助企业进行船舶融资，同时对融资方案进行优化，并提供相应的财务 咨询服务 。 2、 内保外贷 内保外贷是指 我 行 境内分行在外汇管理局预核额度内，为境内集团公司开立融资性保函，协助其境外分、子公司在 我 行 境外分支机构获得 融资 支持。 其流程一般为：境内企业 向境内分行 提出申请 ，境内分行 审核后 以保函或备用信用证的形式对外出具保证，境外分行根据上述保证进行业务审查，通过后 发放融资。 现阶段我国大中型航运企业大多在境外购买、订造船舶，并在境外解决船舶融资问题。 为此 ，我行可以通过境内外分行的业务联动，以内保外贷等方式，支持航运企业的境外船舶融资。 3、 出口买方信贷 出口买方信贷业务是指在我国机电产品、成套设备、船舶和高新技术等产品的出口和对外工程承包等业务中， 我 行向境外进口商提供的用于购买上述设备及产品的中长期贷款支持。 现阶段，受国际金融危机影响，航运市场不景气，境外船东 （或在境外注册的船舶企业） 融资压力增大，按时支付船舶建造款的难度 交流融通 诚信永恒 13 增加， 我 行 针对船东与船厂 共同 面临的 问题， 推出了出口买方信贷服务，通过 向境外 船东（或在境外注册的船舶企业） 提供 专项资金，用于支持其在境内船厂 的 船舶建造。 4、 境外期权租赁 现阶段，受国家相关规定的制约，金融租赁公司尚不能 从事境外船舶融资业务。但 已有 部分省市正在探索 允许 金融租赁公司 设立 SPV公司，专门从事船舶融资业务。 为更好的 服务境外航运 企业 ，我行 根据当前情况， 针对船舶融资期限长、回款少但相对平稳的特点， 设计了“信贷 +租赁”的业务方式 。 目的就是 通过境外分行与交银租赁的合作， 在现阶段 金融租赁公司 还 不能 从事境外船舶融资业务的情况下， 解决境外 航运企业对 船 舶融资租赁 服务 的需求 ，保证其长期船舶融资的需要 。具体 方式 为：交银租赁 同意提供船舶融资租赁服务后 ，船东、交银租赁和境外分行共同签署协议， 由境外分行 先 提供融资，在租赁公司允许从事境外船舶融资业务后， 境外分行再将上述船舶融资 出售给交银租赁 ，租赁则通过收取船舶租金的方式 （原有的贷款模式变更为船舶融资租赁模式） ，收回资金 。 交流融通 诚信永恒 14 （三） 汇率 管理 1、远期结售汇 远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合同 ，约定将来某一日期按照远期结售汇合同订明的外汇币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。 远期结售汇交易是目前境内机构、企业 客户 最常用的规避汇兑风险、固 定兑换成本的方法。 从事远洋航运的企业，运费多以美元、欧元计价，因此在 收取运费后，存在锁定汇率风险的 需求。 我行可以通过 为 客户 提供远期结售汇类产品帮助客户提前锁定汇率，降低汇率波动风险。 2、 NDF NDF 是指无本金交割远期外汇，它是远期外汇交易模式的一种，属于 NDPs（无本金交割产品）类的金融衍生工具。由银行充当中介机构， 根据 汇率市场情况 ， 与客户 签订非交割远期交易合约，该合约确定远期汇率，合约到期时只需根据交易总额交割清算预定汇率与实际汇率的差额，结算的货币是自由 兑换货币（一般为美 元），无需对NDF 的本金进行交割。 NDF 的期限一般在数月至数年之间，主要交易品种是一年期和一年以下的品种，超过一年的合约交易不活跃。 通过 NDF 可以 帮助跨国贸易公司规避人民币汇率风险，并在适当条件下实现套汇 ； 由于没有本金交割，客户可避免动用大笔资金，减低 了 交割风险和费用 。 交流融通 诚信永恒 15 第 四 节 船舶制造行业 服务方案 一、 船舶制造行业 基本 业务 需求 船舶制造企业的业务需求主要包括了 新建船坞、船台和购置先进设备的项目融资 及 融资租赁需求，期限以 3 年左右居多；购买原材料自筹部分的流动资金贷款需求；预付款等非融资性保函需求；购买进口 发动机主机、辅机、钢板、油漆等原材料的开证、汇款需求；外币结汇和远期结售汇需求；本外币理财需求等。 二、 重点服务产品 （一） 预付款保函 预付款保函主要是指境内企业在承接对外工程项目，或在出口货物等 情况下 ，银行根据申请人 （境内企业） 的 申请， 向受益人（合同中的预付款人）开立的，保证 在 申请人未能履约，或未能全部履约 时 ，在收到受益人提出的索赔后 ， 向 受益人 返还该预付款的书面保证承诺。 船舶制造企业预付款保函的办理流程一般为： 客户提出业务申请 ，并 向我行提交保函开立申请书 、 合同 、相关审批手续（如外汇管理的审批文件） 等 申请 材料 。 审核真实性后， 我行 根据客户经营资质等条件，确定相应保函授信额度。 并根据船舶制造合同 中确定的船舶 交流融通 诚信永恒 16 建造款支付条件 及金额 ，按照 工程节点和船舶建造情况， 编制 并出具预付款 保函 。 预付款保函是 现阶段 船舶制造 企业规模最大、最核心的金融需求。 虽然 预付款保函占用经济资本较多，但 通过办理该项业务 能带来较好的 综合收益 ，如派生存款、 资金结算等业务，如果是境外船东订造的船舶，还可以带来 信用证 、即 /远期结售汇等国际业务 。 （二） 船舶 出口买方信贷 船舶出口买方信贷 实质 是 为 国外船东在中国建造、收购、改装或修理船舶提供资金支持的一种 融资 业 务。 现阶段，受国际金融危机影响，航运市场不景气，境外船东（或在境外注册的船舶企业）融资压力增大，按时支付船舶建造款的难度增加，我 行 针对船东与船厂共同面临的问题，推出了 船舶 出口买方信贷服务，通过 向境外 船东（或在境外注册的船舶企业） 提供 长期 资金， 专项 用于支持其在境内船厂的船舶建造 ，从而达到稳定船厂订单， 保障 造船企业 平稳经营的目的 。船舶出口买方信贷 资金将根据船东提供的相关文件直接支付给造船企业，实现资金相对封闭运行，保证资金支付的及时、有效。 （三）汇率 管理 1、远期结售汇 远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇 合同，约定将来某一日期按照远期结售汇合同订明的外汇币种、金额、汇率办理结汇或售 交流融通 诚信永恒 17 汇的业务。远期结售汇交易是目前境内机构、企业客户最常用的规避汇兑风险、固 定兑换成本的方法。 我国的船舶订单大部分来自境外 ， 船舶建造合同也 多以美元、欧元计价， 且多数订单正式签订后就需支付一部分预付款。 因此 ，从 船舶合同订立 开始 ， 船舶制造企业 即 面临着汇率波动的风险。 我行可以通过为 船舶制造企业 客户提供远期结售汇类产品 ， 提前锁定汇率， 帮助其 降低汇率波动 带来的 风险。 2、 NDF NDF 是指无本金交割远期外汇，它是远期外汇交易模式的一种，属于 NDPs（无本金交割产品）类的金融衍生工具。由银行充当中介机构， 根据 汇率市场情况 ， 与客户 签订非交割远期交易合约，该合约确定远期汇率，合约到期时只需根据交易总额交割清算预定汇率与实际汇率的差额 ， 无需对 NDF 的本金进行交割。 NDF 的期限一般在数月至数年之间，主要交易品种是一年期和一年以下的品种 。 。 通过 NDF 可以 帮助 企业 规避人民币汇率风险，并在适当条件下实现套汇 ； 由于没有本金交割，客户可避免动用大笔资金，减低 了 交割风险和费用 。 船舶制造企业 可以根据自身情况和市场 行情 ，适时选择 NDF 产品，来锁定未来的汇率 成本 。 交流融通 诚信永恒 18 第 五 节 航运综合结算 服务方案 蕴通账户 交通银行 的 “蕴通账户”， 是 依托 自身先进 的账务系统 开发的，面向公司客户的综合性产品， 可以为客户 提供账户 管理 、 资金收付、运营结算 、票据管理、投资管理、融资管理、流动性管理、风险管理、渠道服务等九大类、近四十项现金管理服务功能 。 协助客户实现利益最大化目标。 一、 人民币 现金池 指交通银行为客户构建集团人民币 现金池，利用蕴通账户的资金归集和请款 功能，集中各成员单位资金统一使用，降低财务成本，提高资金收益。 集团 可以 根据自身财务管理要求选择手动或自动模式进行集团总 部 与各成员公司之间 的双向资金划转。 （一）自动划拨 客户 通过交通银行 网上银行或银企直联平台 设置 资金划拨规则 ，实现集团公司与成员单位间资金的 自动 归集 和请款 功能。 在 自动归集 （ 成员单位向集团公司资金上划 ）方面实现： 1、实时归集：成员公司账户每收到一笔资金，系统自动将满足“实时归集发生额条件”的款项划转到集团公司指定的账户。也可通 交流融通 诚信永恒 19 过“止付归集 1”方式实现日终将符合实时归集条件的款项一次上划至集团公司。 2、定时归集：按照归集周期（日、周、月、季），在约定日的日终或日间定点将成员单位资金按照约定规则上划到集团公司。定时归集规则包括 定额、归集比例、留存余额、最少归集发生额等归集规则。 在 自动请款 （ 集团公司向成员单位下拨资金 ）方面实现： 1、实时请款：根据事先约定规则，成员单位对外支付不足情况下，集团公司可实时按差额或全额下划资金实现 成员单位 对外付款。也可通过“日间透支”方式 ，在成员单位对外支付头寸不足时，由银行提供头寸对外支付，集团公司 日终将 成员单位 日间 累计透支 款项一次下划至成员单位。 2、定时请款：按照请款周期（日、周、月、季），在约定日日始或日间定点按照约定规则将资金从集团公司下划至 成员 单位。定时请款规则包括差额、定额及原额等。 （二） 主动划拨 基于交行企业网上银行或银企直联模式，客户可以主动进行转账支付、集团内部资金划拨、数据下载等多种类型业务操作。 1止付归集： 成员单位 账户内划入的资金在日间不允许用于对外支付，日终自动上划至上级账户内。 止付归集一般 与日间透支同时使用，实现“收支两条线”。 交流融通 诚信永恒 20 可根据成员单位支付需要，设定请款限额控制。包括无限额、上存定额、预算定额等规则。 并通过 支付授权 实现 集团审批、代理下级付款等付款控制功能。 （三） 内部核算 与投资 支持集团内部资金计价 成员单位每上存一笔资金或从集团公司 借入 一笔资金，都会产生相应的积数，便于集团对成员企业进行相应的利息结算和对成员企业考核。内部资金往来可采用委贷或非委贷方式，借贷利率可根据客户需要 ，根据相关规定 设定。 集团客户如有 富余 资金， 还 可通过自动投资和自助投资实现增值。自动投资指企业资金归集账户余额大于约定金额时，可自动将满足投资额度要求的资金转为定期存款、通知存款或双利账户等。自助投资指企业通过网银渠道发起进行上述投资。 二、 外币现金 池 目前众多大型航运企业纷纷在境外设立子公司，境内外资金集中管理、使用的需求日益迫切。外币现金池是交通银行根据国家外汇管理局【 2009】 49 号文规定推出的现金管理服务平台，可实现集团公司境内成员企业间外币资金的集中管理。交通银行也在尝试将外币现金池与人民币现金池结合，并结合境内企业境外放 款、人民币跨境贸易结算等新型业务的发展，探索蕴通账户对 境外机构境内外汇账户（ NRA）、境外放款专用账户、离岸账户、海外行账户等的一体化管 交流融通 诚信永恒 21 理，逐渐建立全球现金管理服务体系。目前，根据【 2009】 49 号文规定，外币现金池主要采取委托贷款模式。 （一） 外币现金池账户设置 外币现金池账户包括外币现金池结算账户和虚拟头寸户。 1、 外币现金池结算账户 外币现金池结算账户为委托贷款主（子）账户。 成员单位 须各自开立一个外汇委托贷款专用账户，作为企业在委托贷款框架下开展外币现金池业务资金划拨的主要载体。其中，为 集团公司 开立的 是现金池主账户（外汇委托贷款主账户） ，为其他成员单位 开立的是现金池子账户（外汇委托贷款子账户）。 集团公司和成员单位开立的资本金外汇账户和经常项目外汇账户作为横向账户，可为委贷专用账户提供资金来源。企业内部上下级之间的外汇资金必须通过外汇委托贷款专用账户进行。 2、 外币现金池虚拟头寸账户 对应现金池结算账户开立虚拟头寸账户，虚拟头寸账户用于反映对应成员在上级单位的外汇存款余额或从上级单位借款余额。虚拟头寸大于零为下级账户在上级账户存款余额；反之，为下级账户向上级账户借款余额。 交流融通 诚信永恒 22 （ 二 ） 外币现金池主要功能 外币 现金池可以实现与 人民币 现金池 类似 的各 种 自动 和主动 划拨 、日间透支、内部核算等功能，还可为集团公司提供隔日透支等授信 。 此外， 经外汇管理局批准， 交通银行 还可为客户提供集中结售汇、集中收付汇等功能，减少客户的外汇资金管理成本 。 三、 票据 管理 交通银行依托广泛的服务网络和先进的 业务 系统， 还 可以为 客户提供票据集中管理服务。帮助 客户 集中管理企业应收票据，充分利用远期头寸，节约 财务 成本，提高对外支付 的 能力 。 （一） 票据信息查询与托管 集团 各成员单位可将拥有的票据在交通银行当地 机构 托管。 集团 总部通过蕴通账户系统实时了解所有托 管票据信息。 集团 可自行选择 将 托管票据 持有 到期或贴现。 集团可通过网上银行或组合账户信息报告了解 应收票据（包括托管票据、质押票据）和应付票据的金额、期限等票据要素和状态信息。 交流融通 诚信永恒 23 （二） 票据质押池 集团 将各下属成员单位的银行承兑汇票统一质押背书给交通银行，形成可由集团 总部 统筹运用的质押票据池，并以此作为有关授信业务的担保条件，实现票据资源的共享。 以质押票据作为担保条件，交通银行可以为客户办理签发银行承兑汇票、发放流动贷款等授信业务。 （ 三 ） 电子票据 电子商业汇票（简称“电子票据”） 是指出票人依托电子商业汇票系 统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。 目前，交通银行以成为人民银行电子商业汇票系统的直接接入行，可为客户提供全方位的电子票据服务。电子票据与传统的纸质票据相比，有以下突出优势： 1、 网上签发，操作简便 通过 人性化设计的智能录入处理模块加快 业务处理速度，尽可能避免 无谓重复的操作。例如，仅需录入出票账号或收款人账号系统就能自动显示对应户名以供核对，在完成相关要素录入后也可选择逐笔和批量两种方式提交等。 2、 电子流转，安全快捷 交流融通 诚信永恒 24 电子票据 以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章 。 不会产生像纸质票据那样被伪造、变造的风险。此外， 电子流转方式 ， 使票据 流转高效、快捷。 3、 自动托收，即时到账 提供票据到期自动托收服务功能， 可 由系统自动发起托收流程，实现托收电子票据款项 直接到账。 4、 托管质押，融资便利 企业 可以将持有的 电子票据交由交通银行 托管 ， 或质押给蕴通账户票据池， 也可以 将 电子票据 直接办理贴现或进行质押融资 ， 以获得资金融通便利。 5、 信息查询，一目了然 电子票据 提供交易信息查询、票据信息查询等多种方式，企 业可通过网上银行自助查询相关明细信息并按需要进行下载。 四、 二级账户 二级账户是交通银行全新打造的账户体系平台，目的是解决企业财务管理集中化与下属公司账户分散之间的矛盾，在最大限度减少下属公司银行账户数量的前提下，为企业提供更加灵活的账户解决方案。 交流融通 诚信永恒 25 （一） 集团内部结算 成员单位不在银行开立实体结算账户，只在集团 总部（或财务公司） 开立内部账户；集团成员之间的内部交易只在内部账户上反映，不发生资金实际转移。 （二） 集团外部结算 集团内成员单位的对外支付和收款均由集团总部（或财务公司）统一管理，资金 收付由 集团总部（或 财务公司） 在银行开立的结算账户完成，但对外交易信息反映为成员单位实际信息。 二级账户可与普通账户 共用 同一现金管理平台 ，资金统一收付， 交易凭证体现实际交易成员名称。 1、 代理收款 成员单位使用二级账户收款时，系统 将 根据 事先设定的账户 对照表 将资金归 入 集团公司的 银行结算账户。 资金到帐后， 系统将主动发送“账户变动通知”至 集团总部（或财务公司） ，提示该笔到账为代理某成员单位收款 。事后交通银行 返回给财务公司的回单“摘要” 栏中也将 写入二级账号，以此表明此笔收款为代理某成员单位收款。 2、 代理付款 集团的 资金头寸通过 集团总部 （或财务公司） 在银行的结算账户汇划，但 系统会 以成员单位的名义和账户信息对外支付 。 收款方收到 交流融通 诚信永恒 26 的付款账户户名与账号信息为成员单位户名与对应的二级账号 。 完成代理付款后， 系统 将主动发送“账户变动通知”至 集团总部（或财务公司） ， 提示该笔交易为代理某成员单位付款 。事后交通银行 提交给财务公司的回单“摘要” 栏中也将 写入二级账号，以此表明此笔付款为代理某成员单位付款。 五、 跨行资金管理 跨行资金管理平台 是交通银行为 方便企业进行财务管理，实现 集团、成员单位、银行系统 之间 三位一体的整合，并 与 财务 管理 、 ERP、全面预算等系统实现数据共 享 而搭建的电子化数据平台 。通过该平台，企业可实现跨银行的资金集中管理， 降低资金汇划、查询的繁琐程度 ，有效的控制财务风险。 交通银行 跨行资金管理 平台的 主要功能 包括： （一） 综合信息查询 “ 综合 信息 查询 ” 模块，供集团总部查询集团内各分 /子公司账户的余额汇总信息、交易汇总信息和票据池汇总信息，全面地反映集团内所有在各家银行分支机构开立的本、外币账户在所有时间内的资金余额情况及交易状况。 （二） 跨行支付管理 “ 跨行支付管理 ” 模块 通过 对集团及各成员单位在各行的付款账户进行统一管理，既能保证款项高效、快捷的支付，又可根 据企业资 交流融通 诚信永恒 27 金需求进行控制。 该模块包括“ 跨行资金管理平台转账支付 ” 和 “ 企业 ERP 系统转账支付 ” 两项子服务。 “ 跨行资金管理平台转账支付 ”是指 企业操作员通过登录跨行平台实现转账支付。 “ 企业 ERP 系统转账支付 ”则是由 跨行平台通过与企业 ERP 系统的接口自动从 ERP 系统获取审批通过的支付信息，生成电子支付指令，分发到各商业银行系统进行转账处理，并实时获取处理结果，反馈 给 ERP 系统。 （ 三 ） 跨行资金管理 “ 跨行资金管理 ” 模块有跨行现金管理、预算管理、策略管理 、支付管理和内部计息等五项子服务， 根据 客户预先设定 的 集团内部总分 公司（或母子公司）账户关系、资金管理模式及自动汇划时间，我行跨行现金管理平台将自动在约定时间检查指定账户的余额，并根据