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f85b3927b34f0dd3ecfd956251e3f6dc xls Page 1 类型科目编码科目名称余额方向 资产1001库存现金借 资产1002银行存款借 资产1012其他货币资金借 资产1101短期投资借 资产110101 股票借 资产110102 债券借 资产110103 基金借 资产110110 其他借 资产1121应收票据借 资产1122应收账款借 资产1123预付账款借 资产1131应收股利借 资产1132应收利息借 资产1221其他应收款借 资产1401材料采购借 资产1402在途物资借 资产1403原材料借 资产1404材料成本差异借 资产1405库存商品借 资产1407商品进销差价借 资产1408委托加工物资借 资产1411周转材料借 资产1421消耗性生物资产借 资产1501长期债券投资借 资产1511长期股权投资借 资产1601固定资产借 资产1602累计折旧贷 资产1604在建工程借 资产1605工程物资借 资产1606固定资产清理借 资产1621生产性生物资产借 资产1622生产性生物资产累计折旧贷 资产1701无形资产借 资产1702累计摊销贷 资产1801长期待摊费用借 资产1901待处理财产损溢借 负债2001短期借款贷 负债2201应付票据贷 负债2202应付账款贷 负债2203预收账款贷 负债2211应付职工薪酬贷 负债221101 应付职工工资贷 负债221102 应付奖金 津贴和补贴贷 负债221103 应付福利费贷 负债221104 应付社会保险费贷 负债221105 应付住房公积金贷 负债221106 应付工会经费贷 负债221107 应付教育经费贷 负债221108 非货币性福利贷 负债221109 辞退福利贷 负债221110 其他应付职工薪酬贷 负债2221应交税费贷 负债222101 应交增值税贷 负债22210101 进项税额贷 负债22210106 销项税额贷 f85b3927b34f0dd3ecfd956251e3f6dc xls Page 2 负债222102 未交增值税贷 负债222103 应交营业税贷 负债222104 应交消费税贷 负债222105 应交资源税贷 负债222106 应交所得税贷 负债222107 应交土地增值税贷 负债222108 应交城市维护建设税贷 负债222109 应交房产税贷 负债222110 应交城镇土地使用税贷 负债222111 应交车船使用税贷 负债222112 应交个人所得税贷 负债222113 教育费附加贷 负债222114 矿产资源补偿费贷 负债222115 排污费贷 负债2231应付利息贷 负债2232应付利润贷 负债2241其他应付款贷 负债2401递延收益贷 负债2501长期借款贷 负债2701长期应付款贷 所有者权益3001实收资本贷 所有者权益3002资本公积贷 所有者权益3101盈余公积贷 所有者权益310101 法定盈余公积贷 所有者权益310102 任意盈余公积贷 所有者权益3103本年利润贷 所有者权益3104利润分配贷 所有者权益310401 其他转入贷 所有者权益310402 提取法定盈余公积贷 所有者权益310403 提取法定公益金贷 所有者权益310404 提取职工奖励及福利基金贷 所有者权益310409 提取任意盈余公积贷 所有者权益310410 应付利润贷 所有者权益310415 未分配利润贷 成本4001生产成本借 成本4101制造费用借 成本4301研发支出借 成本4401工程施工借 成本4403机械作业借 损益5001主营业务收入贷 损益5051其他业务收入贷 损益5111投资收益贷 损益5301营业外收入贷 损益530101 政府补助贷 损益530102 收回坏账损失贷 损益530103 汇兑收益贷 损益530104 非流动资产处置净收益贷 损益5401主营业务成本借 损益5402其他业务成本借 损益5403营业税金及附加借 损益5601销售费用借 损益560101 商品维修费借 损益560102 广告费借 损益560103 业务宣传费借 损益560104 交通费借 损益560105 通讯费借 f85b3927b34f0dd3ecfd956251e3f6dc xls Page 3 损益560106 业务招待费借 损益560107 员工工资借 损益5602管理费用借 损益560201 开办费借 损益560202 业务招待费借 损益560203 研究费用借 损益560204 交通费借 损益560205 通讯费借 损益560206 水电费借 损益560207 房屋租赁费借 损益560208 员工活动费借 损益560209 员工工资借 损益560210 折旧借 损益560211 无形资产摊销借 损益5603财务费用借 损益560301 利息费用借 损益560302 手续费用借 损益560303 现金折扣借 损益560304 汇兑损失借 损益5711营业外支出借 损益571101
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