内部审计流程相关表格.doc

竣工结算审核内部流程审核项目组接受项目组长安排审核人员审核人员接受项目资料审核人员查看资料填写项目情况一览表反馈给项目组长及总工办总工办及组长确定审核办法审核人员着手审核第一步：组价审核1、 先上机组价（还原竣工结算电子版本），分析明确结算方式和思路。2、 审核综合单价及招标暂定价、暂定项目。3、 审核类似项目价格。4、 审核新增项目价格，确定优惠比例。5、 审核措施费，及其他相关费率6、 出具组价审核结论，报项目组长，项目组长汇总后报总工办。第二步：工程量审核：1、 确认招标范围。2、 明确未完成的工程范围及工程量，并作相应扣除（扣除时，子目号不作删除，工作量修改为0）。3、 明确甲供材，指定分包项目，并作相应扣除，扣除方法同上。同时，审核人员必须注意实际供应量和结算核定量之间的对比。4、 计算图纸内工程量，并作相应扣除，扣除方法同上，工程量计算书装订成册。5、 审核现场签证单，分析判断签单性质，签证单的编号等。进入审核价签证单必须分签证单单号分别列入，不同单号签证单内容不得合并。6、 审核完成的工程量进入审核价，总价报项目组长审核，同时报总工办备案。7、 审核过程中因施工方所提供资料不全、施工单位不配合等原因影响审核工作的正常进行，审核人员应及时向项目负责人如实汇报情况并及时出具“审核工作联系单”，报经委托人同意后发布“停审通知单”，该项目审核暂停。第三步：现场勘察1、 明确现场施工范围及内容，并作好现场勘察工作，审核人员接收资料后，根据资料情况可以对现场进行实地勘察，必要时可以进行多次勘察。2、 绿化、装饰必须现场测量的工程量；做好现场测量三方记录3、 道路等项目必须进行现场钻孔，探方检查的，要做好现场测量三方记录的同时，要拍摄图片资料存档。4、 智能化、设备类项目审核必须进行现场清点，对不符合招标、投标要求的品样、规格、型号、产地等要求三方记录，并作单价扣减。5、 明确各专业间的工作交叉、搭接等内容，合理安排审核价范围，并书面明确在审核说明中。第四步：修正审核价1、 根据现场情况，修正审核价、报项目组长审核，并报总工办备案。2、 修正后的审核价出具纸面版本项目组长留存。3、 和被审核单位核对，被审单位提出书面疑问，逐条审核核对。4、 审核师将修改后的审核价转发给被审单位。5、 和被审单位核对，被审单位提出。第五步：核对1、 经委托单位同意后，审核师和被审单位核对。2、 对被审单位进行询问，并作好询问记录。3、 被审单位提出书面疑问，逐条解答。4、 审核过程中如出现难以定论的疑难问题须由项目负责人出面组织多方会议，明确处理办法，并形成书面会议纪要留存。5、 补充结算在审核报告中单列。第六步：召开审核工作会议解决审核工作中存在的问题，并以会议纪要的型式书面确认，项目组长必须到场组织会议。第七步：审核定案、报告、资料存档1、 在审核过程中，若因施工单位漏报、少报、增补资料等情况而引起出现核增量，解决方法，原则上要求施工单位编报补充结算书（在施工单位同意支付该部分核增审核费用的情况下，核增量方可纳入审定金额）。2、 审核定案前须经公司内部三级复核，出具审核定案表必须经委托单位同意。3、 审核定案表必须是被审单位及委托单位先盖章确认，我司方能盖章。4、 土建安装工程大于500万以上（绿化、装饰、智能化工程大于100万以上）的审核项目，必须经总工办复核同意后，方能出具审核定案表。5、 审核报告必须反映审核过程中的重要内容及事项。6、 资料存档必须符合公司资料管理制度审核送审资料第一步：审核资料完整性，并编号管理（送审资料，施工单位自行备份，所送资料不予返还，确需返还，请自行复印。）1、 招标文件及答疑（含清单、控制价）2、 投标文件、中标通知书3、 施工合同及补充合同4、 竣工资料（含竣工图纸、产品合格证、隐蔽验收单等）5、 施工过程资料（过程联系单、图纸会审纪要、过程联系单、设计变更单等）6、 竣工结算7、 竣工验收合格证书。（含相关检查报告、获奖证书等）第二步：审核送审资料1、 审核施工合同及补充合同1. 确定结算方式2. 明确暂定价、暂定项目3. 明确材料价格风险及政策风险4. 明确工期、质量相关规定及相关奖罚措施第三步：审核招标文件1、 明确招标范围2、 明确清单计价范围3、 明确招标方式4、 明确结算方式5、 明确材料、设备价格控制方法6、 明确甲供、甲控、暂定项目范围7、 明确材料、设备品牌、规格、型号、产地第四步：审核投标文件1、 明确投标单价及计价方式2、 再次明确第三步、内容，列明相应矛盾的项目第五步：审核竣工结算1、 明确竣工结算方式2、 对此招标、投标、合同及补充合同相关规定第六步：1、填写资料审核情况一览表 2、阐明审核原则附表一-十二为：苏世建咨结算审核内部流程附表附表一： 结算审核概况表 编号： 审核项目基本情况项目名称项目特征建设单位送审资料页数施工单位送审额情况水电设计单位土建合同金额合计资料初步审核情况（造价相关条款）招标文件投标文件合同和补充合同审核办法总工办：项目负责人： 填表日期： 年 月 日审核师 ： 联系电话：附表二：结算审核工作计划表 编号：审核项目基本情况项目名称建设单位设计单位施工单位监理单位合同金额送审金额审核组长接受时间审核人员接受时间审核人员接受时间审核人员接受时间审核进度计划审核准备阶段出据初步审核结果日期核对结果日期出据审核报告及档案整理日期单位负责人：项目负责人： 填表日期：联系人： 联系电话：附表三：苏世建咨接审资料编号表项目名称：年产3万吨名优酒技改项目酒糟堆放场地工程审核委托单位：江苏洋河酒厂股份有限公司资料名称编号（SSJS-地区简号-00 ）例：泗阳简号为“SY”纸张页数招标文件（含清单、控制价）SSJS-SY001-Z001招标文件答疑SSJS-SY001-Z002投标文件SSJS-SY001-Z003中标通知书SSJS-SY001-Z004施工合同及补充合同SSJS-SY001-Z005竣工资料竣工图纸SSJS-SY001-Z006-01产品合格证SSJS-SY001-Z006-02隐蔽验收单SSJS-SY001-Z006-03施工过程资料工程联系单SSJS-SY001-Z007-01图纸会审纪要SSJS-SY001-Z007-02设计变更单SSJS-SY001-Z007-03技术核定单SSJS-SY001-Z007-04工程签证单SSJS-SY001-Z008竣工结算SSJS-SY001-Z009竣工验收合格证书（含相关检查报告、获奖证书）SSJS-SY001-Z010送审单位资料交接人（签章）： 送交时间： 年 月 日审核单位资料接收人（签章）： 接收时间： 年 月 日附表四：苏世建咨审核组价成果表项目名称：审核委托单位：序号项目特征及编号送审组价审后价核定原因123456789101112131415161718组价审核后总造价合计组价审核人员（签章）： 核定时间： 年 月 日项目负责人（签章）： 核定时间： 年 月 日附表五：苏世建咨工程量审核成果表项目名称：年产3万吨名优酒技改项目酒糟堆放场地工程审核委托单位：江苏洋河酒厂股份有限公司序号项目特征及编号送审量审核后量核定原因123456789101112131415161718工程量审核后总造价合计组价审核人员（签章）： 核定时间： 年 月 日项目负责人（签章）： 核定时间： 年 月 日附表六：苏世建咨现场勘察成果确认表项目名称：审核委托单位：序号现场工程分项简述完成情况土建12345678910安装1213141516其他171819确认栏施工方（签章）： 年 月 日监理方（签章）： 年 月 日建设方（签章）： 年 月 日审核单位现场勘察人员（签章）： 勘察时间： 年 月 日附表七：苏世建咨审核工程使用产品规格、型号、产地确认表项目名称：审核委托单位：序号产品名称招投标要求实际现场使用品样规格型号产地品样规格型号产地12345678910111213141516171819确认栏施工方（签章）： 年 月 日监理方（签章）： 年 月 日建设方（签章）： 年 月 日审核单位审核员（签章）： 时间： 年 月 日附表八：苏世建咨审核工作联系单 编号：SY00 00 审核项目名称审核委托单位项目施工单位项目建设单位联系事由：专业审核人员： 项目负责人（签章）：审核单位： 联系时间：201 年 月 日送审单位意见： 委托人： 年 月 日建设单位意见： 项目负责人： 年 月 日此表原件一式四份：审核单位两份、送审单位、建设单位各一份，以有效反映审核工作实际情况。附表九：苏世建咨审核停审通知单审核项目名称审核委托单位项目施工单位项目建设单位停审事由：专业审核人员： 项目负责人（签章）：审核单位（签章）： 停审时间：201 年 月 日签收栏审核委托方签收： 年 月 日项目建设方签收： 年 月 日项目施工方签收： 年 月 日附表十：苏世建咨工程价款结算审核核对申请单 编号：审核项目名称建设单位协审单位项目概况审核组审核意见经审核，该项目审核结果（初审稿）格式符合相关制度要求；结算依据符合合同、招标文件、补充协议、会议纪要及相关规范要求；工程计量方式符合相关计算规则；工程计价方式与结算依据一致，并符合相关规范规定。可以送达建设单位与施工单位，并安排核对。审核组审核人签字： 年 月 日工程价款结算审核中心意见意见：委托人（盖章）： 年 月 日附表十一：三级审核表工程造价咨询质量控制流程单编号：咨询项目名称咨询类别委 托 单 位合同编号约定作业期年 月 日至 年 月 日项目负责人专业咨询员姓 名专 业资 格姓 名专 业资 格1.2.3.4.自校意见专业咨询员1签名（并盖资格章）： 日期 年 月 日专业咨询员2签名（并盖资格章）： 日期 年 月 日复核意见 项目负责人签名（并