哈尔滨市烟草专卖局行业内部专卖管

1 哈尔滨市烟草专卖局关于 印发哈尔滨市烟草专卖局行业内部专卖管理监督 工作规范实施细则的通知 行业 内部 各单位 ， 机关各处室 ： 为进一步明确 各级 局内部专卖管理监督工作职责，规范专卖内管工作流程，推进专卖内管长效机制建设， 国家局 印发 了 行业 内部专卖管理监督 工作规范 （国烟专 2011 49 号，以下简称 新规范 ）， 省局印发了黑龙江省烟草专卖局关于转发国家烟草专卖局 烟草行业内部专卖管理监督工作规范 的通知 （ 黑烟专 2011 47 号 ，以下简称通知 ） 。结合贯彻落实 国家局印发的新规范及省局印发的 通知 精神， 为进一步明确我市行业内部专卖管理监督工作职责，规范专卖内管工作流程，推进专卖内管长效机制建设，结合我市实际，根据国家局、省局有关专卖内管工作规定，市局 制定了哈尔滨市烟草专卖局行业内部专卖管理监督工作规范实施细则，现印发给你们，请认真贯彻执行。 附件：哈尔滨市烟草专卖局行业内部专卖管理监督工作规范实施细则 二一一年四月 十 二 日 主题词： 烟草 专卖 实施细则 通知 主送： 哈尔滨市烟草专卖局（公司） 内部各单位， 机关各处室 抄送：哈尔滨烟叶公司，哈尔滨天阳国际烟草有限责任公司 哈尔滨市烟草专卖局办公室 2011 年 4 月 12 日印发 2 附件 ： 哈尔滨市烟草专卖局 行业内部专卖管理监督工作规范 实施细则 (初 稿 ) 第一章 总 则 第一条 为 “两个至上” 的行业共同价值观，切实增强规范意识和法制观念，不断加强烟草专卖内管教育培训，全面建立专卖内管长效机制，实现专卖内管工作的制度化、规范化，不断提高依法行政、依法管理、依法生产经营 水平，促进行业“注重自律”课题的解决，树立行业讲诚信、负责任、有秩序的良好社会形象，进一步巩固和完善烟草专卖制度，为行业持续健康发展提供有力的保障，根据国家烟草专卖局关于印发烟草行业内部专卖管理监督工作规范的通知（国烟专 2011 49 号，以下简称新规范）及省局印发的黑龙江省烟草专卖局关于转发国家烟草专卖局烟草行业内部专卖管理监督工作规范的通知（黑烟专 2011 47号，以下简称通知）要求，结合我市的实际情况，制订本实施细则。 第二条 各级局应依据烟草专卖法律法规以及国家局规章制度，按照本 实施细则 的要求组织开展 专卖 内管工作。市局主要负责组织开展日常监管工作，组织定期检查考核，查处不规范问题，重大问题及时报省级局，对县级局上报发现的问题及时进行核实处理；市局下属各县（市）局、市区各分局具体负责落实日常监管，加强对卷烟零售市场的监控、分析，排 3 查内部违法违规线索，认真进行调查，发现不规范问题及时向市级局报告。 第三条 市局和市局 下 属 各县 (市 )局、市区各 分局 要按照国家烟草专卖局关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见（国烟人 2007186号）的有关要求，设立内部专卖管理监督工作机构，配齐工作 人员， 哈尔滨市烟草公司 的营销、物流、 名烟总汇 和市局 下 属 各县 (市 )局、市区各 分局等部门 、单位 及 烟叶生产经营 企业 和烟叶 复烤企业 应确定具体负责部门，配合 市局开展 内管工作 ， 设立内管工作联络员，明确工作职责 。 内管部门应配备 收集监管证据所需的设备，并保证内管检查的用车需求。 第四条 市 局 开展内部专卖管理监督工作的 基本原则 是： 一、 依法管理监督的原则。对烟草专卖品生产经营企业要按照烟草专卖法律法规和国家局的有关规定，坚持“有法必依、执法必严、违法必究”的方针，切实履行依法管理监督职责。 二、 全面管理监督的 原则。对所有烟草专卖品生产经营企业的生产经营活动进行全过程的专卖管理监督。 三、 全员管理监督的原则。既要充分发挥专卖监督管理部门的职能作用，还应体现民主管理监督的要求，发挥计划、法规、财务、审计、纪检监察、整顿办等部门的综合作用，充分调动全行业广大干部职工积极参与行业内部的专卖管理监督。 四、 责任效率的原则。明确 市 局 本级 的任务、目标和责任，加强监督检查 ，确保烟草专卖法律法规和国家局内部管理规定、 制度 规范真正得到落实；注重运用信息化 监管 手段，加强 日常监管 ，提高 监 管的效率和水平。 五 、保护与服务的原则。通过加强 行业内部专卖管理监督，打击违法 4 生产经营行为，保护和服务合法生产经营行为，寓管理于服务之中。 第五条 市局要建立自身的举报投诉办理等各项工作制度，并指导下属各县（市）局、市区各分局建立自身的举报投诉办理等各项工作制度。对受理的反映内部违法违规问题的 举报投诉，要及时进行调查处理。 第六条 市局 应按照省局的要求和规定积极推进 自身的 专卖内管信息化建设， 并指导 下属各县（市）局、市区各分局 积极推进 自身的 专卖内管信息化建设， 进一步按照国家局新规范和省局通知的有关要求，进一步 规范预警处理和资料备案等工作程序，实现对 行业内部烟草专卖品生产经营活动的实时、有效监管。 第二章 日常监管 第 一节 对商业企业卷烟经营的日常监管 第七条 对商业企业卷烟经营日常监管的重点主要是查处卷烟经营单位及有关业务人员的不规范问题 ： 卷烟经营单位的不规范问题具体包括脱离本地市场实际需求、盲目投放、 冲击其他地区市场；以集资、虚假订单等形式，套购倒卖卷烟；虚拟客户、 无码销售、 捆绑销售；直接向无证单位、个人销售卷烟等问题。 有关业务人员的不规范问题具体包括以停歇业零售户名义套购倒卖卷烟；克扣 截留零售户订购的卷烟、强制零售客户订购指定品牌卷烟然后回 收倒卖；内外勾结参与非法收购倒卖卷烟活动； 集中时间、线路或超零售户经营能力投放 卷烟 ,为非法收购倒卖卷烟活动提供 方便 等问题。 第八条 对商业企业卷烟经营的日常监管主要是通过利用信息系统、 5 真烟案件、投诉举报和专卖市场监管信息等方式进行监管。 第九条 市 局 卷烟商业企业监管岗工作人员 通过 哈尔滨市 烟草 行业内部专卖管理监督信息系统自动抽取卷烟经营数据、进行运算分析排查异常品牌、异常订单的情况，提出预警 。 此项工作的第一责任人是市局的卷烟商业企业监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 ： 一 是 对于月销量超过上月销量 预警系统规 定的阀值（百分比） 以上、单日销量占月销量 预警系统规定的阀值（百分比） 以上的品牌卷烟，要提出预警、确定为异常品牌； 二 是 对于零售户单次订购卷烟数量超过前 3个订货周期平均数的 预警系统规定的阀值（百分比） 的，月订购卷烟数量超过上月量 预警系统规定的阀值（百分比） 的，单次订购卷烟均价超过 3个订货周期均价 预警系统规定的阀值（百分比） 的，要提出预警、确定为异常订单。 第十条 对专卖内管信息系统自动排查出的预警，每个工作日由市局卷烟商业企业监管岗 内管 人员 负责根据以下原则进行筛选： （一）排除新品引进、到货不均衡、节假日等因 素的影响形成的无效预警。 （二）确保不规范问题能及时发现处理。 （三）将已出现批零价格倒挂、外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌。 （四）对异常品牌的预警，要辅助以品牌销量时间曲线图、区域销量时间曲线图、线路销量时间曲线图等分析工具，确定异常品牌销量突增的时间段、区域或配送线路，进一步确定订货不正常的零售户作为内部违法 6 违规线索。 （五）从总量异常的订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。 （六）从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或紧俏的高档品牌突增的订单，尤其是 地理位置偏僻、经营规模小、结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况，确定为内部违法违规线索。 第十一条 对市局 发现 的预警 的调查核实 工作， 市 局将 调查核实任务按照相应的各县（市）局、市区各分局的辖区 进行 分解 ， 并 分别转给 各县（市）局、市区各分局辖区稽查队进行实地走访和调查核实。各县（市）局、市区各分局卷烟商业企业监管岗工作人员在规定的时限内完成市局交办的调查核实任务后 要进行一次汇总分析， 向市局上 报 预警调查核实 情况 。市局卷烟商业企业监管岗工作人员要进行调查核实情况汇总上报 ； 同时，要 有针对性地 对各县（市）局、市区 各分局卷烟商业企业监管岗工作人员及调查核实人员 加强指导，确保工作质量。 在调查核实的过程中 ， 要重点查找卷烟经营层面 可能存在的 不规范问题的线索，组织进行查处。 此项工作的 第一责任人是市局及各县（市）局、市区分局卷烟商业企业监管岗 的内管 人员，承担直接监管责任。 第十二条 专卖 稽查 员、客户经理、配送员在日常工作中要掌握零售户停歇业、非法收购倒卖卷烟等情况，并及时向本级局专卖内管部门报告。本级局专卖内管部门要认真分析查找内部违法违规线索 。 此项工作的第一责任人是市局专卖稽查员、市公司的客户经理和配送员及市局下属各县（市） 局、市区分局卷烟商业企业监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 7 （一）对于零售户停歇业的情况，县级局专卖内管部门要在接到报告后 3 个工作日内确定零售户停歇业的具体时间、停歇业期间是否仍在订购卷烟。对于在停歇业期间仍在订购卷烟的，县级局专卖内管部门当天就要作为内部违法违规线索向市级局专卖内管部门报告。 （二）对于非法收购倒卖卷烟的情况，县级局专卖内管部门要在当天通知专卖稽查人员进行查处并将所涉卷烟品牌情况向市级局专卖内管部门报告，市级局专卖内管部门要针对所涉品牌，查找集中时间、集中线路投放或明显超出零售户经营能力提 供卷烟等情况，确定为内部违规线索。 第十三条 市场上非法流通的卷烟根源在行业内部，市局要通过查处的真烟案件查找内部违法违规线索。 （一）对于市、县级局查处的真烟案件， 市局 将 按省局 要求上报情况并抄录每条烟的 32 位条码。 （二）对省局 有可能 发回 的从哈尔滨市烟草专卖局（公司） 流出 被查扣 卷烟 的 具体的品牌、数量及条码等信息 ， 市级局要根据省局反馈的 相关品牌、数量和 条码信息，查找出相关异常订单，确定为内部违法违规线索。 第十四条 市、县两 级内管部门每周 都要 收集本级局各类投诉信息，凡是涉及“两烟”生产经营不规范的投诉举报， 做好详细记录，同时进行初步调查，一旦发现异常情况，确定为内部违法违规线索。 此项工作的 第一责任人是市局及市局下属各县（市）局、市区分局卷烟商业企业监管岗内管人员，承担直接监管责任。 第十五条 市、县两 级内管部门应加强与专卖市场监管部门的沟通、联系，定期互通信息，市场监管部门一旦在市场上发现测评的零售户经营 8 业态与其实际经营能力严重不相符、内部人员协助零售户收烟、配送员集中送货、 克扣 截留零售户订购的卷烟、强制零售客户订购指定品牌卷烟然后回收倒卖、内外勾结参与非法收购倒卖卷烟活动等现象，应立即告知本级内管部门，内管 部门做好详细记录，确定为内部违法违规线索。 此项工作的 第一责任人是市局及市局下属各县（市）局、市区分局卷烟商业企业监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 （一）对卷烟配送的抽查。各级内管部门每月四次对本级卷烟配送车辆进行中途抽查，现场核对配送单据与车上卷烟，防止出现收烟、 克扣 截留零售户订购的卷烟等情况。 （二）对零售户卷烟上架情况的抽查。地级市局直属分局和县级局的内管部门每月对辖区内零售户的卷烟上架情况进行抽查，抽查的总户数不少于 200 户，主要发现测评的零售户经营业态与其实际经营能力是否严重不相符，是否存在代订货 情况。 （三） 市 局将不定期对各级公司的卷烟配送情况进行突击检查，并对个别地区的零售户上架情况进行暗访、抽查。 第十六条 对罚没卷烟销售的监管。 市 局内管部门掌握本地区罚没卷烟销售定点户，并对定点户罚没卷烟上架销售情况进行监管；市局内管部门要本对全地区罚没卷烟的购进、投放和库存情况进行监管，一旦发现异常情况，确定为内部违法违规线索。 此项工作的 第一责任人是市局的卷烟商业企业监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第十七条 市、县两级局 对所有内部违法违规线索都要组织力量，进行调查核实，查明情况。原则上涉及卷烟经营单位的 线索由 市 局组织查处； 9 其他线索由市局组织市、县两级专卖内管人员进行查处。需要交由县级局调查核实的线索，市级局要在线索排查出的当天分发，县级局负责在接到线索后 1周内查明并上报情况，需要延长办理时间的要向市级局说明情况。特殊情况市局可以按照指定管辖的原则，指定特定的县（市）局或者市区分局专卖内管人员进行查处。查办专卖内管案件适用回避原则。 第十八条 调查核实应按以下工作流程进行： （一）准备相关资料，具体包括线索所涉零售户的类别、所处区域商圈、订货方式、配送方式等基础信息，线索所涉卷烟品牌的市场价格表现、是否曾外 流到其他地区被查扣等信息。 （二）调查零售户经营状况、收到所订卷烟及货款结算的情况，实地查看零售户库存，分析其所订卷烟与实际经营能力是否匹配。对零售户反映没有收到所订卷烟的情况，要进一步调查货款的结算及银行结算卡的保管情况。对零售户反映卷烟送到后被收购的情况，要进一步调查卷烟被收购走的具体过程，重点调查有无行业内部工作人员事先给零售户订烟款或打招呼要求订烟的问题。 （三）调查相关人员，对线索所涉零售户已经停业或反映没有收到订单显示卷烟的，要询问相关配送人员调查有关卷烟的去向及具体操作过程；对代保管零售户的银 行结算卡、给零售户分发订烟款或打招呼要求订烟的行业内部有关工作人员，要进行询问。 （四）专卖内管工作人员要采取监听电话访销录音、检查网上订货客户上网的 IP 地址等方式，深入调查，查明真实情况。 （五）收集整理调查核实过程中产生的痕迹资料，装订备案。 10 第十九条 市、县两级局 专卖内管工作人员要认真负责地调查核实有关内部违法违规线索，客观公正地查明情况，形成并上报调查报告。对查出的不规范问题， 市、县两级局 在收到调查报告后 一 周内进行核实处理。此项工作的 第一责任人是市局及市局下属各县（市）局、市区分局卷烟商业企业监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第 二节 对商业企业烟叶生产经营的日常监管 第二十条 对商业企业烟叶生产经营 企业（哈尔滨烟叶公司） 日常监管的重点是对烟叶收购环节的监管，查处不按合同收购等违法违规问题，具体包括： 跨区收购、收购外地烟，烟站工作人员弄虚作假、虚开发票、内外勾结、牟取私利，无合同、超合同收购等问题。 此项工作 第一责任人是市局及市局下属各烟叶产区县级局烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第二十一条 市局建立对烟叶收购日常监管的预警 设置及处理 机制，从以下方面 设置预警，及时发现内部违法违规线索。 此 项工作第一责任人是市局的烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 （一）收购时间 :设置每天的烟叶收购时间区间，对超出规定的时间区间外对烟叶进行重量过磅、入库等收购行为提出预警； （二）烟叶收购过磅：对 1批烟叶在过磅时连续 2磅以上等级、数量相同及规定收购时间外过磅和超出正常过磅重量的提出预警； （三）发票：对烟叶过磅时间在后，发票记账时间在前，发票出票时间出现倒置的，提出预警； 11 （四）收购数据上传：对不按规定上传收购数据的提出预警； （五）未及时交售烟叶：对下部烟收购结束后未交售烟叶的烟农、中部烟收购结 束后未交售中部烟的烟农，分别提出预警； （六）交售烟叶等级结构比例：对交售 C2F、 C3F、 B1F 数量比较大、结构比较集中，与交售的下低等烟叶比例严重失调的，提出预警； （七）收购进度：对短时间内出现收购烟叶数量特别巨大、过磅入库特别集中的，提出预警； （八）烟叶单产：对烟叶收购过程中或履行完成合同后，单产超过 200公斤的烟农，提出预警。 第二十二条 市局要根据信息系统提出的预警，排查出所涉的烟站、烟农以及交售烟叶的数量、等级等信息，作为内部违法违规线索，直接组织或交由县级局进行调查核实。需要交由县级局调查核 实的线索，市级局要在线索排查出的当天分发，县级局负责在收到线索后 1 周内查明并上报情况，需要延长办理时间的要向市级局专卖内管部门说明情况。 此项工作第一责任人是市局及市局下属各烟叶产区县级局烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第二十三条 调查核实应按以下流程进行： （一）准备相关资料。主要包括内部违法违规线索所涉烟农基本情况，如所属烟站、合同面积数量等级、已交售的数量等级、历史种植情况等。 （二）实地走访烟农。主要调查核实烟农有没有种烟、有没有按合同种烟、线索所涉的交售行为是否为其所为、烟叶交售卡及 结算专用存折有没有交由他人保管并要求烟农解释为何会出现极端不正常的情况。 12 （三）询问相关人员。根据情况询问烟站负责人以及过磅、开票、预检、分级等工作人员，查清签订虚假合同、操作虚开发票虚开码单虚假收购行为的具体过程。 （四）检查资金往来。要通过检查收购资金的有关情况查明真实情况。 （五）收集整理调查核实过程中产生的痕迹资料，装订备案。 第二十四条 调查核实结束后要得出调查结论。调查结论就是有无违法违规问题，有组织地收购外地烟、跨区收购等问题属集体行为， 虚开发票、虚开码单、 签订虚假合同等问题属个人行为 。 此项工 作第一责任人是市局下属各烟叶产区县级局烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第二十五条 对市 局下属的烟叶产区县 级局建立预警机制以及根据预警查处不规范问题的有关情况， 市 局将加强督导，确保工作质量。 烟叶收购期间， 市 局对有关内部违法违规线索的查处情况每月进行一次汇总分析并通报情况，有针对性地加强指导；对调查核实走过场、弄虚作假的，一经发现要严肃处理；对问题严重以及整改效果不明显的，组织力量直接进行查处并追究分管领导及主要领导的责任。 第二十六条 市局要 指导下属各烟叶产区县级局 做好对各烟站在烟叶打包、入库损益率、 霉变废弃烟叶监销等方面的监管，完善相关工作规程和有关专卖监管制度 ， 完善对罚没烟叶收购的工作规程和有关专卖监管制度，实行有效监管。 此项工作第一责任人是市局烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第 三节 对烟叶复烤企业生产经营的日常监管 13 第二十七条 对烟叶复烤企业的监管由市局内部专卖管理监督处负责组织日常监管工作。 对烟叶复烤企业生产经营日常监管的重点是 对 加工过程中产生的烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃烟草专卖品处置的监管，查处对未取得相应烟草专卖许可证的单位或个人销售或 提供加工过程中产生的副产品及废弃烟草专卖品未彻底毁形就出厂出库等问题。 此项工作第一责任人是市局烟叶生产经营监管岗 内管人员，承担直接监管责任。 第二十八条 烟叶复烤企业 运输烟草专卖品，必须开具准运证。签发准运证的专卖管理部门开证时需注明货运单位的名称，标明运输车辆的车牌号码、行车路线、有效期限，做到“一车一号一证”。严禁无证运输和重复使用准运证等违法行为。 第二十九条 烟叶复烤企业（复烤生产线）每月要分委托方整理好当月各类副产品及废弃烟草专卖品形成、交接、存储、出库、销售、销毁的报表及相关单据资料备查。 （一 ）复烤过程产生的副产品及废弃烟草专卖品归属委托加工单位，副产品 形成运输批量后委托方原则上要尽快运回； 委托复烤企业处理的，委托方要出具委托书。 （二）委托复烤企业处理的副产品、废弃烟草专卖品，处理渠道要限制为行业内再造烟叶、烟草薄片等有关生产企业，不得提供给行业外的企业和单位；必须在彻底毁形、不能再用于卷烟生产后才能出厂、出库。 第三十条 烟叶复烤企业（ 复烤生产线 ）所在地市级局要严格按国家局的相关管理制度进行监管，对副产品及废弃烟草专卖品销毁要监销并留存监销记录。市局发现烟叶复烤企业（ 复烤生产线 ）违法违规销售 或对外 14 提供 副产品、废弃烟草专卖品以及副产品、 废弃烟草专卖品未彻底毁形就出厂、出库的问题，要在当天向省局报告，由省局责成有关单位按规定进行处理。 第 三 章 定期检查 第三十一条 市局要通过定期检查对行业内部烟草专卖品生产经营活动的实时、有效监管。市局定期检查的对象是辖区内烟草专卖品生产经营企业；定期检查的内容是检查依法依规组织开展烟草专卖品生产经营活动的情况；定期检查的时限要求是：半年一次全面检查与专项定期检查行结合。 第三十二条 市局 对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业 依法依规开展“两烟”生产经营活动情况及 内管工作开展情况要每半年开展一次全面检查。市局针对问题较多单位，带有普遍性、倾向性的问题，应专题组织开展重点检查工作。 第三十三条 市局 在开展定期检查前，要 制订定期检查方案，分期分批组织实施。每批定期检查结束后要形成检查报告， 通报检查结果， 对发现的问题要依法依规进行处理并责成有关单位限期报告整改情况。 在定期检查中市局要做好对行业内部烟草专卖品生产经营活动各个环节的检查监管，指导接受检查的企业不断完善专卖内管长效机制，实现专卖内管工作的制度化、规范化和日常化 ；及时调查处理不规范生产经营行为 ， 有效地防范和杜绝我 市行业内部违法违规经营行为的发生 。 第三十四条 在定期检查中，市局及其监管检查对象的职责划分如下： 15 一、 市局 在定期检查中应履行的 内部专卖管理监督职责 是 ： （一） 贯彻落实上级局内部专卖管理监督的规定和要求，制定和实施本辖区内部专卖管理监督制度，建立本辖区内部专卖管理监督长效机制； （二） 指导、检查、考核县级局 的 内部专卖管理监督工作； （三） 对本辖区烟草专卖品生产经营企业进行事前、事中、事后的专卖管理监督，查处本辖区行业内部发生的违法、违规案件； （四）随时 承办省局交办 和其他应由 市 局直接办理的 专卖 内管 任务 。 二 、 市局定期检查的各 烟草专卖品生产经营企业应严格遵守专卖法律法规及有关规定，加强自律，自觉接受 市局的定期检查 ，并履行下列责任： （ 一 ）贯彻落实 国家局、省局、市局有关 内部专卖管理监督工作的部署和要求，制定、实施本企业守法生产经营自律制度，建立守法生产经营自律长效机制； （ 二 ）自觉按照专卖法律法规和国家局 、省局 的有关规定及本办法从事烟草专卖品的购置、生产、调拨、运输、销售、仓储、报废处理等行为； （ 三 ）严格按照专卖法律法规和国家局的有关规定，及时办理 专卖 许可证的申领、注销、变更等手 续，按照 专卖 许可证规定的 经营 范围、 地域范围、销售 渠道 等 生产、经营烟草专卖品； （ 四 ）积极配合 市局开展内部 专卖管理监督 定期检查 工作，如实向专卖监督管理部门提供烟草专卖品生产经营活动的相关资料，并对相关资料的真实性负责，主动接受 市局 专卖监督管理部门的 定期检查和 内管 监督。 第三十五条 市局定期检查的内容包括： 接收市局定期检查的卷烟商业企业（哈尔滨市 烟草公司） 要对货源分 16 配、卷烟打码到条等方面制订明确的内管内控制度规定；营销系统中的客户信息要与专卖许可证信息系统中的数据一致，要明确修改客户信息、调整类别的权限及程序。 市局要 对商业企业制订并执行有关内管内控制度规定的情况 进行定期检查 监管； 在市局定期检查过程中，向市局检查组人员提供 省局（公司）下达的卷烟购销计划、计划增减或变更的相关文件、批文、卷烟价格明细表 、 月销售计划及货源投放政策 、 月到货、入库、扫码情况 、 月分拣配送及出库情况 、 市公司经营自律 内管 制度及 其他市局定期检查需要提供的资料。市局对定期检查的卷烟 商业企业 （哈尔滨市烟草公司）定期检查的内容有： （ 一 ） 每 半年一次 对商业企业在货源分配、卷烟打码到条等方面，是否制订了明确的内管内控制度规定，以及执行情况进行检查； （ 二 ） 每 半年一次 对商业企业营销系统中的客户信息与专卖许可证信息系统中的数据进行核对，出现数据不符的，查明原因； （ 三 ） 每 半年一次 对商业企业是否指定专人管理修改客户信息、调整类别的权限和程序，以及执行情况进行检查； （ 四 ） 每 半年一次 会同财务、审计、监察等部门核查实物库存，与经营系统数据不符的，查明原因； （ 五 ） 每 半年一次 对商业企业准运证到货无法（过期）确认的，查明原因，向 省局及时上报并登记备案； （ 六 ） 在省局的组织下， 每半年一次 对各商业企业卷烟打码到条情况进行专项检查，严肃查处无码销售卷烟及打测试码、打通码等问题。 接收市局定期检查的 烟叶生产经营企业 （哈尔滨 烟叶公司） 要对烟叶 17 合同签订、育苗、假植、移栽、剩余烟苗销毁、收购、调运等环节制定明确的 内管 内控制度规定；在市局定期检查过程中，向市局检查组人员提供每个农业年度上级下达的烟叶种植收购计划、分解情况、各县的实际落实情况、烟叶收购计划的实际执行情况（分实际收购的烟叶等级、产地、数量列表）、烟叶购销合同及汇总数、烟叶购销合同的实 际执行情况（按调省内、省外分别进行汇总和合计汇总）、本业务年度未执行的合同数（分烟叶等级、产地、数量列表），烟叶仓储（分烟叶等级、产地、数量列表）等情况以及其他需要提供的资料。 接收市局定期检查的 烟叶复烤加工企业 （哈尔滨 天阳国际烟草有限责任公司） 要在市局定期检查过程中，向市局检查组人员提供 每个烟叶生产加工年度的生产加工计划、原烟接收，实际落地数量、执行加工计划实际情况（加工数量、原烟投料、库存情况、成品烟发运、复烤加工产生废弃物的销毁处理情况）、复烤加工企业专用机械使用情况以及 其他 市局定期检查 需要提供的资料 。 市 局要指导、监督、检查市局辖区内烟叶产区各 县 （市） 局加强对 本地区 预留烟田、育苗、移栽环节的管理，就农户种烟申请、预留烟田、建立烟农信息档案、烟种领取发放、计划分解、合同签订、烟苗发放、合同变更等方面制订工作规程，并对以上工作规程的执行情况的监管 （ 责任人：市局辖区内烟叶产区各 县 （市） 局 烟叶生产经营监管岗 内管人员） ；同时对 市局 烟叶收购计划、烟叶收购站点的设立 以及烟叶运输及加工等环节 也应进行 定期检查 监管 （ 责任人：烟叶生产经营监管岗 内管人员） 。 市局对接收市局定期检查的 烟叶生产经营企业和 烟叶复烤加工企业 具体的定期 18 检查内容如下 ： （ 一 ） 在烟叶种植合同签订后， 1 个月内汇总已录入烟叶收购系统的所属各县的烟叶计划、合同 (约定种植面积、收购量 )，登录烟叶收购系统检查计划、合同数量，查找合同签订不规范、超计划签订合同的问题，查明原因并做工作记录； （ 二 ） 在烟叶收购期间，每日登录烟叶内管信息系统，核查在烟叶收购过程中合同调整是否规范；是否存在新增合同、虚假合同；查找烟农烟叶交售异常数据，指定各辖区县局实地核查。 （ 三 ） 烟叶调拨销售结束后将哈尔滨烟叶公司与各烟叶购进方所签订的合同数、开据准运证的数量和烟叶实际调拨销售数进行对比，凡 是实际调拨销售数大于合同的数量或者准运证的数量的，查明原因。 （ 四 ） 烟叶加工定期监管 （ 责任人： 市局 烟叶生产经营监管岗 内管人员） 1、烟叶调入监管环节要核查委托加工烟叶单位、合同签订数、收储数，检查是否存在无合同、超合同调入烟叶的问题；核查准运证凭证、准运证及到货确认数、收储数，检查是否存在证货不符接收烟叶的问题。 2、烟叶加工监管环节要核查原烟出库数量、挑选数量、投料数量与加工合同总量，检查是否有超合同加工烟叶的问题； 3、成品返回监管环节要核查加工成品（副产品）入库数与合同数，检查是否存在无合同、 超合同加工烟叶的问题； 核查成品（副产品）入库、返回、库存数与合同，检查是否存在无合同、超合同的问题； 4、涉烟废弃原料处理监管环节要核查涉烟废弃原料处理期初、产生、 19 处理（销毁）、库存数量，以及废弃原料的流向单位，检查是否有违规处理（销毁）废弃原料问题； 5、罚没烟 叶处理监管环节 要 收集罚没烟叶收购统计表；罚没烟叶委托加工合同；核查罚没烟叶收购统计表；罚没烟叶委托加工合同；与正常加工的成品（副产品）入库、返回、库存数对比，检查是否存在违规加工、处理罚没烟叶的问题。 第三十六条 市局要认真落实省局制订的对 卷烟打码到条进行管理监督的具体办法。要定期向省局汇报市局对卷烟打码到条开展定期检查的情况。对于市局在每半年一次开展 自身的定期检查以及省局在每年对各商业企业卷烟打码到条情况进行的专项检查中，发现的无码销售卷烟及打测试码、打通码等问题，一经发现，必须 严肃查处 ，并将查处情况以及对相关责任人的处理情况及时上报省局 。 第四章 定期考核 第三十七条 市局每半年对县级局内部专卖管理监督工作进行一次考核。 此项工作的具体责任人是卷烟商业企业监管岗和烟叶生产经营企业监管岗工作人员以及综合执法监督岗工作人员 。 考核内容要包括： 县 级局日常监管工作开展情况；是否按照县级局监管内容进行日常监管，日常监管有无及时发现问题并调查上报；县级局监管资料收集是否齐全及其他需要考核的内容。县级局 内部专卖管理监督职责的履行情况、辖区烟草专卖品生产经营的规范情况 、依法行政、内部案件的处理和移送情况、烟草专卖法律法规及国家局有关规定的培训情况等 20 市局制订具体的考核办法，对所属县级局内部专卖管理监督工作进行全面考核， 市局按照考核办法，组成考核工作组，定期开展考核工作。考核工作组通过听、看、查等多种方式进行考核，形成考核结果，填写内部专卖管理监督工作考核打 分表。考核工作组将考核结果上报审批后进行通报。考核中发现的问题按有关程序进行处理。 如县级局内部专卖管理监督工作未按照上级局规定的监管内容全面开展的，应 该发现的问题没有发现的，发现问题不报告、不处理的， 监管不到位、不作为的， 要 严格按照责任追究制度追究相关部门和人员的责任。 考核结果列入 市局对县 级局领导干部工作业绩考核结果。考核结果 应存档保存，作为对 县 级局领导干部业绩评定、奖励惩处、选拔任用的重要依据。 第 五 章 各项基础工作 第三十八条 计划、分工和小结方面： 市、县两 级局内管部门每年初要做好当年的内管工作计划 或 者工作方案 ，每月底做好下月的月度工作计划；做好合理分工工作，每个内管人员的分工必须合理，每个内管人员对所负责的工作要求必须熟练掌握；每月初将上月的内管工作情况进行小结；工作计划、人员分工和月度小结必须在 专卖内管档案 中 存档 备案 （市、县两级局局此项工作的具体责任人是卷烟商业企业监管岗和烟叶生产经营企业监管岗工作人员以及综合执法监督岗工作人员） 。 第三十九条 培训方面：市、县 两 级局专卖内管部门要会同法规部门每年对行业内企业领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律、法规及有关规定的培训；要及时组织传达学习国家局有 关内部专卖管理监督的 21 会议、文件精神，不断提高自律意识，营造全员抓严格规范建设的良好氛围；要组织建立交流、研讨专卖内管工作经验、方法、技艺的平台，促进专卖内管工作人员不断提高业务素质 （市、县两级局此项工作的具体责任人是卷烟商业企业监管岗和烟叶生产经营企业监管岗及综合执法监督岗工作人员） 。 第四十条 报告方面：市级局每季度向省局，县级局每月向市级局报告一次