出差及费用报销管理制度.doc

出差及费用报销管理制度 版 本： 第一版 编制单位： 上海*有限公司 编制日期： 2016年 1. 目的 为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度。2. 适用范围本制度适用于公司所有正式员工。3. 目的地分类标准序号分 类说 明1A国内一线城市：北京 上海 广州 深圳 天津2B国内二线城市：杭州 南京 济南 重庆 青岛 大连 宁波 厦门3C国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市四.费用标准4.1 交通标准：序号级 别飞机火车长短途汽车1 总经理 副总经理实报实销不限2总监 副总监经济舱硬席/二等座不限3部门经理 副经理经济舱硬席/二等座不限4其他员工/硬席/二等座不限1. 交通方式应选择最经济、最便捷的方式；2. 飞机票费用（含燃油费、机场建设费）如低于其他交通工具费用的，可直接选择飞机。4.1.1当飞机票费用（含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并最终以人事行政部确认的机票和火车票为准。4.1.2市内交通主要以公交车、地铁为主。4.1.3出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：A. 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；B. 携有巨款或重要文件须确保安全的；C.收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；D.陪同重要客人外出的。4.2住宿标准：序号级 别各类地区住宿标准ABC1总经理 副总经理实报实销2总监 副总监3002702403部门经理 副经理2702402104其他员工2402101804.2.1住宿费标准是指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间计算报销；4.2.2出差人员住宿费遵照“据实报销、超额自负”的原则，按实际出差住宿天数计算，在规定标准内报销，凡未实际住宿或采取其他方法住宿未取得正规住宿发票者，一律不予报销。4.3餐饮标准：序号级别餐费补助1总经理/副总经理实报实销2其他员工出发或回程当天时间出发或回程当天餐费补贴合计3中餐晚餐4出发12:00及以前2525505返回13:00及以后250256出发18:00及以前025257返回19:00及以后2525504.3.1员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，超支自负，节约归己。五.出差流程5.1出差申请审批5.1.1员工因公出差，应至少提前一天填写出差申请单。5.1.2审批流程：A.一般职员：申请人填写表单-部门经理审批-部门总监批准；B.主管 经理：申请人填写表单-部门总监审批-副总经理批准；C.总监 副总经理：申请人填写表单-总经理批准。5.2出差借款审批5.2.1出差借款金额小于2000元（含），申请人填写付款申请单-直属主管审批-副总经理批准-财务部借款支出-领款人签收；5.2.2出差借款金额大于2000元（不含），申请人填写付款申请单-直属主管审批-总经理批准-财务部借款支出-领款人签收。六.出差报告6.1出差人员参加行业会、设备交易会、展览会等大型的与企业发展有关的重要会议以及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员；6.2其它的出差以口头形式向有关人员汇报事情的完成情况。七.费用报销7.1票据要求7.1.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；7.1.2费用报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；7.1.3各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；7.1.4若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；7.1.5按照报销单据金额、类型相同（如车票 住宿票 办公用品发票等）的票据进行不同类别的归类粘贴；7.1.6报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7.1.7报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；7.1.8的士发票必须是机器打印的发票（没有机器打印发票的地区除外），交通费发票都必须在票面上注明起止地点、日期、经办人；7.1.9发票抬头名称：根据实际情况按所在公司全称填写；7.1.10报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门负责人批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销；7.1.11费用报销单应严格按公司要求报销，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。7.2报销流程7.1经办人填