(教学资料)用友电算化资料2.doc

会计电算化资料一、系统管理（一）建立账套1账套号：系统默认生成2账套名称：内蒙古通用电子有限公司3账套路径默认.4启用会计期间：系统当前时间5企业类型：商业6行业性质：新会计制度科目7建账时按行业性质预置会计科目8不进行存货场、客户、供应商分类、无外币核算9科目编码级次：4-2-2-2；部门编码级次：210立即启用账套（二）设置操作员及其权限编号姓名口令所属部门权限001陈华1财务部拥有账套的全部权限002李明2财务部总账中不包括审核凭证、出纳签字、记账外的所有权限003张燕3财务部总账中出纳签字和现金管理的所有权限1 系统初始化（一） 机构及档案设置1部门档案：办公室（01）、财务部（02）、销售部（03）2职员档案：陈华（01）、李明（02）、张燕（03）3客户档案：呼市发达电子有限公司（01）、包头高科电子公司（02）4供应商档案：呼市新星电子设备厂（01）、包头远华科技公司（02）5常用摘要：日常业务（01）、转账业务（02）、经营结转（03）（二）设置凭证类别，会计科目及录入期初余额1设置凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必有1001，10022指定会计科目“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。3设置会计科目并录入期初余额表1：科目编码科目名称方向辅助核算期初余额1001现金借102300.001002银行存款借151000.00100201工行存款借日记账、银行账130000.00100202中行存款借日记账、银行账21000.001131应收账款借客户往来、无受控系统140000.001133其它应收款借个人往来、无受控系统2000.001211原材料借60000.001243库存商品借120000.001501固定资产借247000.001502累计折旧2101短期借款贷99000.002121应付账款供应商往来、无受控系统195000.002131应付利息贷3101实收资本贷262300.003131本年利润3141利润分配314115未分配利润贷266000.005101主营业务收入5401主营业务成本合计表2：应收账款期初余额：日期客户名称方向余额2011-3-12呼市发达电子有限公司借80000.002011-3-12包头高科电子公司借60000.00表3：其他应收款期初余额日期单位名称方向余额2011-3-12李明借2000.00表4：应付账款期初余额日期供应商名称方向余额2011-3-12呼市新星电子设备厂借95000.002011-3-12包头远华科技公司借100000.002 日常业务（一）业务资料由李明填制凭证，张燕进行出纳签字，账套主管陈华审核凭证并记账。1销售部用现金支付广告费800元。借：销售费用（5501）800元 贷：现金（1001）800元2购买原材料10吨，单价1000元/吨，材料直接入库，贷款以银行存款支付。借：原材料（1211）10000元应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）1700元贷：银行存款-工行存款（100201） 11700元3办公室支付业务招待费1500元。借：管理费用办公费（550203）1500元贷：银行存款-工行存款（100201）1500元4财务科张燕出差报销差旅费1800元，退回了200元现金。借：营业费用（5501）4800元现金（1001） 200元贷：其他应收款（1133）5000元5销售部销售电子产品100个，单价2000元，收到工行存款转账支票一张，金额为140400元借：银行存款-工行存款（100201）140400元贷：主营业务收入（5101）120000元 应交税金-应交增值税-销项税额（21710105） 20400元6收到华美集团投资资金200000元，转账支票。借：银行存款-中行存款（100202）200000元 贷：实收资本（3101）200000元7结转电子产品销售成本。数量：80个，单价：1000元。借：主营业务成本（5401）80000元 贷：库存商品（1243）80000元8生产车间领用原材料50吨，单价750元/吨，用于生产。借：生产成本-基本生产成本（41001）37500元 贷：原材料（1211）37500元9收回包头高科电子公司货款20000元。借：银行存款-工行存款（100201）20000元贷：应收账款（1131）20000元10提取公司电子产品累计折旧2000元。借：管理费用（5502）2000元贷：累计折旧（1502）2000元（二）期末业务处理：由李明进行转账定义和生成，由陈华审核并记账1进行转账定义和生成。（1）计提短期借款利息，利率10%（2）结转期间损益。（3）对应结转，将本年利润结转到未分配利润。2对账，结账。3输出账套到指定目录下。四、根据上述经济业务编制资产负债表。1新建资产负债表，按照下列格式定义报表。2定义报表公式，定义并录入关键字。3报表取数。4将定义的资产负债表保存在指定目录下。资产负债表编制单位： 年 月 日 单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末