9、关于差旅费报销标准及管理的规定.doc

密级： 川正司字2011第9号 签发人：四川正升声学科技有限公司关于差旅费报销标准及管理的规定公司各部门、各办事处、上海分公司：本着合理、高效的原则，为保障员工工作需要，提高办事效率，规范公司经费支出，严格审批手续，明确各项开支的范围和标准，特制定本规定。一、员工出差审批程序及差旅管理1、出差前：公司员工（除公司高管外，下同）出差必须经上一级领导安排或批准(可以是口头、电话、短信等批准)。两人及以上出差的，应由批准出差的领导指定出差负责人，原则上职位较高的员工为出差负责人，跨部门的同级员工出差则由业务牵头部门的员工担当负责人。三天及以上的出差应由出差负责人填写出差审批单（另详考勤管理办法），写明出差时间、出差地点、出差目的或工作内容，由上一级领导审批签字，报总经办前台文员作考勤记录及备案存查（生产基地的供应、生产、工程、现场技术部及质量安全环保部门员工的出差，报工程内勤记录备案）。2、出差后：三天及以上的出差结束返回公司后，应由出差负责人到总经办前台文员处（或工程内勤处）登记与消假，并须及时向上一级领导就出差工作情况提交书面的出差报告。出差人员返回公司后3个工作日内，填写支出凭证，由出差安排批准人据实审核签字，并按公司费用报销签字流程的有关规定签批报销。3、差旅费：包括交通费、住宿费、误餐补助费和野外作业补助费。公司财务部是差旅费管理及考核的归口部门，每个季度应分部门及人员审核分析差旅费支出情况，专题报告总经理及时调控。4、订票：除公司高管以外，各类人员出差飞机票、火车票的预订，应本着及时和节俭的原则，一般情况下均由本人或部门内勤办理相关信息可通过“中国铁路时刻网（/）”下载“极品时刻表”参考选择，酒店住宿的预订可通过114号码百事通、e网旅程卡等网络订票，火车电话订票可拨打96006，中国特价机标联盟/，中国国际航空公司/，客票销售热线4008-986-999等。订票费用应先由个人支付，出差返回后即时报销。若系特殊情况需总经办订票支持的，可填写工作联络单报总经办前台文员处，由前台文员办理预订。5、出差报销分为两类：工程施工类和营销管理类。二、工程施工类出差报销无论是生产员工或是管理员工，只要是因设备安装或工程施工出差到工地的，因时间相对较长，统称为工程施工类出差。根据情况报销交通费、住宿费、误餐补助费和野外作业补助费。1、交通费和住宿费：原则上由公司工程部门因地制宜，统一安排交通和住宿，统一报销。交通费按客运汽车和火车硬座标准实报实销；住宿费的控制标准为（元/人天）：项目一类地区二类地区三类地区成都地区生产员工80605040一般管理员工1201006060部门副经理1401109060部门经理及以：一类地区指北京、上海、广州、深圳、天津几城市；二类地区指除1类地区城市和成都地区以下的各省、自治区首府城市（含重庆市主城区）；三类地区指各地级市、区及以下的城市。2、误餐补助费：未执行计件工资或工资中未包含出差误餐补助的，发给工程施工类出差的误餐补助费。标准为：每人每天早餐10元，午餐20元，晚餐20元，全天合计50元。3、野外作业补助费：若系公司统一安排为住宿板房或工棚，从而未产生住宿费报销的，公司按如下标准发给野外作业补助费：每人每天部门经理及以上人员80元，副经理70元，一般管理员工50元，生产员工30元。4、计时工：非月薪制的生产员工因外出安装调试以及现场服务出差，不宜执行计件工资的，则执行公司确定的计时工资标准，时间按实际出差天数计算（包括路途）。公司安排有驾驶证和驾驶经验的生产员工临时出车，另给予0.1元/公里的行车补贴。昼夜押车（以24小时计），每昼夜计一天加班费。3、计件工：出差期间执行计件工资的员工，计件工资标准中已包含误餐、住宿等补助，所以不再报销误餐补助和野外作业补助。三、营销管理类出差报销管理员工因公司业务需要出差的，统称为营销管理类出差。报销出差交通费、住宿费和误餐补助费。（一）短程出差报销标准1、短程出差是指在当天能实现往返的公司驻地附近的出差。如：温江驻地出差到大成都范围。大成都范围包括成都老五城区、龙泉驿区、青白江区、新都区、郫县、彭州、都江堰、崇州、双流、新津、大邑、金堂、邛崃、蒲江等区县。2、交通费：短程出差人员主要乘座公共交通车，交通费据实报销；因工作必须而产生的打的费用，由部门经理核准后可予报销。3、误餐与住宿：短程出差人员应尽可能当日赶回公司驻地就餐和住宿。若确实不能返回公司就餐的，误餐补助费按每天12元报销；若确实不能返回住宿地，住宿费按每天60元的标准凭票报销。（二）远程出差报销标准除短程出差以外的管理人员因公出差统称远程出差。其出差报销标准：1、误餐补助标准：每人每天早餐10元，午餐20元，晚餐20元，全天合计50元。出差人员在外因公陪客人用餐并报销招待费的，不再报销误餐补助。3、交通费和住宿费标准：员工出差首选的交通工具为客运汽车和火车，此类交通费用据实报销。员工出差乘座飞机的，均应由部门经理批准后采用（可以是口头、电话或短信批准），可下表注明折扣价以下的不用请批。相关交通及住宿标准规定如下： 项 目职 务火车轮船经济舱飞机住宿费地区限额（元/人天）1类地区2类地区3类地区总经理软卧二等舱可订票实报实报实报公司副总经理、总工程师、总助、技术总监、营销事业部总经理及部门经理硬卧二等舱可订票260180140营销事业部副总、技术副总监、部门副经理及项目经理硬卧三等舱4折及以下不用请批可订票230170130普通员工硬座经济舱3折及以下不用请批可订票200160120注：1类地区指北京、上海、广州、深圳、天津几城市；2类地区指除1类地区城市以下的各省、自治区首府城市（含重庆市主城区）；3类地区指各地级市、区及以下的城市。（三）具体情况的处理1、员工外出参加会议，缴纳了会务费的，只报销会务费及交通费，不再报销其它费用。参加会议安排食宿者，按会议标准执行，不再按照本办法中的住宿费报销，同时会议期间不发放误餐补助。2、出差住宿费实行在限额内据实际发生额凭发票报销，超过限额标准的，只按规定限额标准报销。报销时需提供酒店账单凭据（低档的宾馆可以免账单）。其中：酒店账单中除住宿费以外的开支，属个人消费的由出差人员自理，涉及公务开支的则应按其费用性质履行其它手续予以报销，不能混同住宿费一起报销。3、出差人员在其家庭所在地出差回家住宿的、由接待单位免费接待的、路途乘坐卧铺车的或由公司另行统一安排了住宿的，不再报销住宿费。4、住宿补贴：出差需住宿而未产生住宿费的,如：押车人员昼夜（24小时以上）都在车上的（另计加班1天），在不影响工作的前提下到他人家留宿的等，无住宿地住宿发票，可统一按每天60元的标准计发住宿补贴。四、工作餐的配送管理公司员工全天候在公司上班，其期间的午餐设定为工作餐，由总经办管理，定点统一配送，标准为8元/人餐；北京、上海和广州驻点的员工工作餐单列管理，按午餐10元/人的标准配置。确因身体原因，长期不宜食用配送的工作餐者，在一定时期内经部门负责人和总经办特批同意，可以自己解决工作