核心业务系统 上线工作会议材料业务准备工作安排讲解.docx

新一代核心业务系统上线工作会议材料之三新系统介绍及上线业务准备工作讲解一、主要内容从业务的角度介绍新系统，解释上线业务准备工作。二、讲解目的帮助各行社加深对新系统业务的认识，增强对新系统的信心；进一步明确新系统上线前后各级各业务部门的工作任务，增强责任感和紧迫感。从新系统的新到底表现在哪些方面作介绍。从业务角度看，重点有七个方面：新的业务架构；新的业务流程；新的财会制度体系，包括新的会计科目体系，核算规则等；新的操作风险控制措施；新的报表体系；新的操作习惯；新的会计凭证。就各行社最关心的内容作介绍：（一）新的业务架构。1、核心与总账系统。旧的业务架构采用“数据大集中”模式，即：对客服务、会计核算、数据查询、报表展现等全部在一个系统完成。新的业务架构采用“对客服务与会计核算分离”模式，核心系统负责对客服务，主要包括存款、贷款、支付结算等与客户直接相关的产品服务；总账系统负责执行新会计准则，并完成所有会计核算，主要包括核心系统业务会计核算、资金债券核算、贷款调整、财务和其他应收应付管理等；信贷管理系统负责信贷管理。系统负责历史数据查询及核心报表展现。基层网点只允许存、贷款和特定的内部户操作（主要是财务备用金、待结账职工薪酬），取消了内部户开户及联机记账权限；县级行社财务中心负责总账系统操作，绝大部分内部户操作集中到了县级行社财务中心。优势：新系统的这种业务架构，对网点和县级行社的工作职责重新进行了划分。将复杂的财会处理集中到县级行社。网点只能在核心系统中办理存款、贷款、结算等面对客户的业务，所有农信社内部的资金、资产、损益事项的处理，全部集中到了县级行社财务中心。一个法人联社仅设置“一本总账”实现全集中式财务会计核算。这种模式下，一个县级行社只需集中几名最优秀的财务会计人员到财务中心，就可以完成全县的财务核算。很大程度上节约了人力资源，优化了财会人员的配置，网点不再因为配备会计主管人员发愁。既可减少会计差错发生的可能性及违规违纪事件，又保证了网点可实现真正意义上的724小时服务，年终决算时也可正常对外营业。特别提示：今后的主要风险集中在县级行社的清算中心、财务中心。一是因为容易被忽视。在岗位设置的完整、轮岗制度的落实等方面，达不到要求。二是作为县级行社的业务处理中心，其交易权限大。2、核心与信贷系统。新核心系统主要完成客户信息创建、发放收回贷款本息、计收罚息、签发收回银行承兑汇票、押品关联、记账、释放、支付管理控制、贷款展期及控制、不良贷款转表外置换、核销贷款、收回不良贷款、借据打印、其他账务处理、与外围系统信息交互等。不再反映风险状况、贷款方式。与信贷管理相关的，全部纳入信贷系统。包括：引入核心客户信息、创建临时客户信息、维护客户信息、录入贷款申请（需录入申请金额、利率、期限、借/还款及结息方式、调查报告等）、审查审批、录入借款及担保合同、发送放贷、支付、担保等信息到核心系统、录入押品信息、押品查询、押品管理、贷款账户调整、贷后管理、统计查询分析、与核心系统信息实时交互等。（二）新的业务流程。总体而言，是各方面业务功能提升，具体包括：客户管理、机构设置、柜员配备、清算架构、结算渠道、存贷款业务、银行卡、电子渠道、中间业务、总账系统、新会计准则、操作风险防范等。1、清算架构。目前湖北农信以省联社作为直接参与者接入人行大、小额支付系统以及农信银系统，各地市、县级行社作为间接参与者接入大、小额支付系统，省联社直接管理地市、县级行社的头寸户；县级行社辖内网点往来户由县级行社清算中心负责，信用社往来户开立在清算中心，信用分社在信用社开立往来户。新系统计划采用二级清算架构方式，即省联社与县级行社采用二级清算，县级行社与网点采用虚拟零级清算。信用社、分社不在县级行社开立实体往来账户，同法人之间的清算通过虚拟的内部账户配平，网点间不反映虚拟的内部账户。优势：下级网点不用在县级行社开立往来账户，便于社内的资金监控，减少往来账户的操作风险。跨网点业务（如通存通兑、汇款）通过虚拟账户过渡，不发生资金的实体转移。实现真正意义上的一本账。2、支付结算。新系统主要汇路有全国农信银、人民银行大额支付、小额支付这三条。与现在系统比较虽然没有大的变化。但是与以往相比具有明显的优势：一是汇路更畅通。新系统具有良好的系统架构，由前置系统与核心系统的共同分担处理业务，使业务的处理效率明显增强，业务差错率大大降低。并且，即使网点不开通过大小额支付业务，同样可以受理该类业务，由清算中心直接集中处理，不需要转汇。二是大范围开通现代化支付系统服务。湖北农信社目前不敢全面开通现代化支付系统业务的原因，在于人员配备不够、风险控制措施跟不上。新核心系统在操作流程、风险控制等方面的功能提升以后，可以让尽量多的网点加入现代化支付系统。除确实存在人员配备不到位、结算业务量很小的网点外，其他网点都开通。本月全省增加了200多个网点，总数达到1083个。占总数1949个的56%。后期还要逐步增加，直到全部开通。三是取消省辖联行、全省农信社系统内往来采取通存通兑处理。四是完善对账处理，只需省级清算中心工作日支付日终后完成支付业务对账，网点不再做对账处理。3、客户管理。新系统具有强大的客户管理功能，丰富的客户信息。在客户信息创建时植入了身份信息核查流程；增加了客户信息的多维度录入，充分收集客户资料，如客户的社会信息、工作信息、家庭信息、经济信息、信用信息、信贷风险信息等类别和明细等，便于后续对客户的分析和营销，以及数据的采集。根据客户群体的需求有针对性开发新产品，为特定群体提供更有特色的服务；增设联名账户功能，实现不同客户对同一账户的集中管理；提供多种客户信息的查询方式；建立客户关系管理功能，对某一共同特性的客户们的信息进行关联，比如家庭关系、工作关系、借款责任关系等，对与该客户所有账户实现监控，有利于风险控制和营销。建立了客户群信息，对具有相同性质的个人和公司进行组合，建成一个群，便于各项营销工作的开展和管理。4、机构设置。目前系统中，县级行社还没有实现真正意义上的“一本账”管理，维持了“二级法人”的特征。新系统将联社作为全县集中的财务核算、资金清算单位。实行全县集中统一的会计处理、资金营运、现金调度、资金清算等。主要是统一法人机构设置特征更明显，集中经营的色彩更浓。5、柜员配备。新系统柜员管理的主要特点：一是对网点柜员配备的要求更简单。全部按照等级，根据业务量大小配备。各行社要根据自身情况，对每个网点柜员重新进行配备。根据系统上线的培训考试情况、柜员的业务技能，挑选前台柜员和后台柜员。要淘汰一批业务技能达不到新要求的老柜员。二是完善的柜员信息。增加了柜员身份证号码信息、柜员级别信息、柜员创建日期、柜员启用日期等要素，对柜员的风险控制措施更全面。三是优化人员配置与岗位设置。取消专职库管员等闲职，一方面降低了网点营业人员数量的需求，降低了业务成本，另一方面拓宽了前台营业人员业务范围，有利于营业人员业务素质的提高。四是根据柜员级别对柜员现金、重证保管数量进行限定，同时柜员之间相互监督、制约，网点主管可通过员工物品箱交接交易指定两个柜员间进行物品箱的交接，以此强制进行交叉复核，达到防范现金保管风险的目的。6、存款业务。新系统全面支持对个人和公司客户、金融机构存款的业务需求。涵盖主要的对公和零售产品功能和处理，包括产品工厂、账户开立、金融交易支持、账户管理、账户服务、基础管理等处理。与现状的比较主要新功能包括：交易联动方式、产品之间转换方便、查询功能完整（分为长查询、短查询、交易查询等）、定活一本通分离管理、自动供款方式、每个交易对应一个冲正交易、每日自动逐笔计提应付利息、冻结方式多样化、存款证明开立、挂失业务灵活安全。书面挂失可在法人内任意网点受理，但挂失撤销和挂失解除必须在申请受理网点办理；客户可在同一法人联社下的任意网点办理密码挂失、重置业务。对挂失不自动解挂。挂失补发等待时间可选择0到7天，由柜员根据客户提交资料进行判断。优势：通过参数化的产品建立及管理方式，能够快速地通过灵活配置或调整产品参数，以创造不同的产品，或修改产品的属性（如利率、费率等），以适应市场的变化。新系统还支持任意期限的，固定利率种类的定期存款产品。7、贷款业务。所有产品可以通过参数进行定义，为开发先进的金融产品提供有力支持，支持多样的贷款品种开发，从系统设计上体现“以产品为主线”的理念。优势：需要开发新的贷款业务产品时，只需参数去配置即可，符合业务创新和未来发展的需要。此外，新系统在保证贷款资金安全上增加了一系列控制措施。比如对关联交易的账户进行锁定；提高了工作效率。比如实现了还款结息自动化、借据打印功能；增加了只收利息、等额本息、等额本金、协议还款等多种模式供客户选择；完善了系统控制。比如增加了对贷款提前还款的系统控制等。8、银行卡。新系统中参数定义我社现有的卡产品，迁移存量卡片到新系统，保证现有业务的平稳运行，拓展我社银行卡产品种类，未来能积极应对市场变化，缩短新产品开发和上市周期，进一步规范业务流程，降低业务风险。与现在相比，主要功能提升有：一是具有丰富的卡产品。新系统支持借记卡、准贷记卡、贷记卡等所有类型的银行卡。新系统上线后，除保留和优化了原有的普通福卡、校园福卡、vip卡、小康卡等卡产品功能外，新增了单位卡、附属卡、员工卡等特色卡产品，可满足单位、家庭、员工的用卡需求。二是注重风险管理，用流程控制风险。新系统保存卡整个生命周期轨迹，包括从卡的创建到卡的实效直至最终的销户/删除均在系统管理。而且制卡文件均由系统直接生成密文，能较好的防控风险。三是以客户为中心的操作流程，更加关注客户需求。原有系统丢失换卡时，必须更换卡号，用原卡号签约的网银、代发工资、代缴水电费等业务均需要重新办理；新系统支持换卡不换号，不仅节约卡号资源，而且原签约的业务无须重签。现有系统密码挂失后7天再到柜面进行重置，新系统挂失重置一次性办理，新密码3天后自动生效。新系统增加了附属卡，附属卡使用主卡的账户，客户可为家庭成员申请附属卡，单位可为相关人员申请附属卡。而且主卡、附属卡可根据客户需要由客户自行确定渠道限额，附属卡限额由主卡指定。四是具备积分管理功能。积分定制参数包括联社代码、交易代码、机构代码、bin、产品码、货币代码、商户代码等，支持各级联社自行制定特色的积分规则，支持针对部分商户设定积分奖励，支持用积分兑换礼品，支持用积分抵消年费等。优势：一是产品定制灵活。新系统的产品均由参数控制，可灵活配置或调整产品参数，能够快速的定制金融产品，迅速响应市场竞争。二是支持多币种业务。新系统支持多币种业务，允许同时存在人民币定活期、外币定活期、通知存款、零整存款等子账户。现有系统仅支持人民币业务。三是注重特色服务，支持多元化产品设置。支持各个法人机构拥有各自的特色卡产品，在各自的产品下发卡并共享系统各种资源和管理功能。9、电子渠道。新系统增强了渠道统一管理，提升了渠道系统的客户服务能力，引导客户消费低成本渠道的银行服务，并加强个性化服务。实现业务流程整合和重组，能够快速适应新产品的推出。支持单渠道多产品、单产品多渠道服务。10、中间业务。除了能够保证实现原有的保险费代收、话费代收、水费电费代收等29类业务外，还新增第三方存管业务、银联无卡支付业务，为湖北农信社中间业务增添新的色彩，为农信客户提供更广阔的支付渠道。增加流程自动冲正交易功能，差错处理期限的控制不同，修改了资金划账方式。11、新总账系统。总账系统定位于企业总账，是基于新会计准则下的财务会计管理信息系统，并实现规范、严密的核算业务流程化管理。总账系统包括大总账、贷款调整、债券、外部资金、财务总账、应付、资产模块。核心系统不再处理账务，大大提高系统处理速度和柜面服务效率。账务处理全部集中在县联社财会部门。总账系统业务范围及功能如下：一是贷款调整。主要是通过接收信贷系统和核心系统的信贷数据，严格按照新准则核算要求，重新计量并确认贷款本金及利息、按日计提贷款应收利息、资产负债表日进行贷款减值测试及减值准备的计提，实现大额减值贷款（五级分类划分次级以下级次的贷款）按现金流方式单笔计提、小额减值贷款组合计提的准备计提方式。二是债券投资。按照新会计准则的要求，管理全省农信社的债券投资业务的会计核算。债券投资业务，实现债券的买入、重分类、本息实收、减值测算与计提、利息计算、折溢价摊销等事件的会计处理。在新会计准则引入了时间价值、摊余成本计算、实际利率（到期收益率）、公允价值等技术方法，来更好的反映市场因素、时间价值对债券的影响，从而更准确地计量债券的信息。三是外部资金。用于处理涉及资金营运和投资类款项的业务（涉及清算类的存放同业款项在核心系统核算），并按照新准则的要求对其进行计量与核算。四是资产管理。总账系统核算的资产是广义上的资产，包括固定资产、无形资产、递延资产（长期待摊费用）、在建工程资产、投资性房地产以及抵债资产等通过固定资产模块进行核算和管理的资产，主要是按实物分账簿进行管理。五是应收应付。财务核算系统提供的应收应付管理主要包括我们通常所说的财务费用管理。引入“供应商”管理的概念，将所有的应收、应付款的对象视为供应商（可以是内部员工、部门、网点、外部商家），供应商的信息包括名称、地址、联系方式和银行账户等等一些详细信息。在此基础上对预算、预付款、发票、保证金等进行严格的流程化管理。（三）新的财会制度体系。新系统必须有新制度。根据新会计准则要求和新系统特点等带来的操作、管理和核算上的变化，为加强会计管理、规范会计核算，防范会计操作风险，项目小组制订了湖北省农信社会计基本政策等15套制度办法，共110万字。也征求、选择性采纳了各地的意见。其中为适应新会计准则制订了湖北省农信社会计基本政策、湖北省农村信用社财务管理暂行办法两个会计和财务管理基本制度；农信社改革增加大量的无形资产，为加强无形资产管理制订了无形资产管理办法；针对新系统一些操作和管理上的改变，制订了业务指南、操作手册、新系统会计凭证使用说明、人民币活期存款长期不动户管理办法、暂收、暂付款类账户管理办法和内部户管理办法、往来对账管理办法、会计档案管理办法等；为规范全省统一管理，防范操作风险制订了预留印鉴管理办法、关于规范会计业务印章管理的通知、授权操作指引、会计检查辅导管理办法；为促使新系统上线后，全面提高营业网点服务质量和效率制订了高低柜业务分管指导意见。（四）新的风险控制措施。新系统设置了一些风险控制措施，将对有效防范一线柜员操作风险起到重要作用。对重要的风险防范点，在编写的业务指南的每个章节进行提示，指导柜员操作。各项措施一共是31项。重点列举以下几点：1、业务流程优化和控制。主要包括：取消联机记账，又称手工记账。近些年，通过内部账户之间或内部账户与外部账户之间联机记账作案的较多，如：应付利息转应付薪酬、应付薪酬转存款账户等。为解决这一问题，新系统取消网点联机记账功能，基层信用社所有操作均由客户存、贷款业务发起，内部账户资金变动处于被动接收位置，即不允许由内部账主动发起变易操作。此类业务的替代方案：一是远程授权控制，如保证金利息补差；二是基层社报告，联社处理。避免了联机记账带来的风险。现行系统所有网点均有联机记账功能。取消一本通重写磁条和重印凭证业务。防止柜员利用重写磁条功能复制客户信息，重印凭证截取客户资金。停止新增卡、折合一产品。所有新开立的存款，不再办理卡、折合一。同时，新系统保留了卡、折合一功能。对现有的卡、折合一账户，提醒客户第一次在柜面办理业务时在卡、折间进行选择。取消抹账交易。每个金融交易都对应一个冲正交易，冲正时必须输入与原交易一致的各交易要素。身份核查自动联动。对于个人开户联动进行身份证联网核查并反馈核查结果，在开户资料上打印核查结果。对于批量开户业务可批量进行联网核查，防止因身份信息出错造成后期资金支付问题。对大额存取款业务在系统中登记客户身份证件号码，在传票上打印联网核查结果。账户安全维护。根据客户要求或农信社内部管理需要，新系统可以对某一账户进行具体控制。如：交易对象为某一特定账户或科目；交易权限只对某一机构或者某一柜员开放，没有操作权限的机构或柜员将不允许对账户进行任何操作；设置账户只能进行现金或转账交易等。现行系统无此类控制。账户安全管理的具体应用体现在对某些需要加强管理的特殊账户上，如：财政账户、大额账户等。柜员权限控制。柜员信息较旧系统增加身份证号码、联系电话、地址等。对柜员权限通过柜员组别（99组）和柜员级别（16级）组合控制，可以根据各种控制要求设定柜员功能，防范业务技能因素造成的差错。营业机构签到、签退实行双人控制。签到、签退时必须是柜员发起、授权柜员授权。防止柜员单人在营业时间外办理业务。签退检查管理。新系统在机构签退时，自动检查当天是否有未完成业务，如有则会提示完成处理。现行系统无检查。避免了因各种非正常情况而引起的未完成业务长期挂账的风险。如避免跨行通存通兑业务长期挂账而造成资金损失或形成案件。设置自动锁屏，柜员登录系统后40秒未发生任何操作，系统自动销屏，防止他人盗用操作号办理业务。重空均纳入系统管理，包括自第三方领入的税票、保单等重空。加强内部户控制。增加了“过账限制”控制，对内部户的机构使用级别、账户使用级别、现金使用、借贷方科目指定等进行控制，防止内部人员挪用内部户资金。如内部户由联社统一进行设置，网点自身无开户权力，可以控制网点滥开过渡性账户。2、加强授权管理，丰富授权模式。新系统需要授权的交易413个点。一是实行分级授权。新系统根据柜员等级，高级柜员在规定权限内向低级柜员进行授权，解决过去所有授权业务对后台人员的依赖。二是实行多授权点授权。目前，对每笔交易的授权仅有最初的一次，即一次授权通过后就可以完成整个业务操作。新系统对业务流程实行分环节控制，要求对一个交易中的多个风险点分别进行授权，对高风险业务，需要多个授权才能完成全部操作。并且每个风险点授权的级别不同，授权人员不同。三是实行远程授权。对网点大额资金汇划（金额50万元以上）等高风险业务，必须由县级联社授权后才能办理。防止基层授权柜员因领导关系、同事关系等原因，充当老好人对不该授权业务进行授权。编写了专用的授权指引，告诉每个人，对每个需要授权的交易怎么审核，审核哪些内容。3、增强技术措施。包括启用验印系统，加强印鉴管理。新系统利实现系统自动电子验印，取消手工验印。开发代收代付客户端软件，保证收付资金安全。客户通过该软件对代收代付文件进行编辑、审核、修改，加密导出文件，提交农信社，农信社收到加密代收代付文件后上传服务器，由系统进行解密，农信社人员无法对客户文件进行修改。增强短信提示功能。新的业务管理要求所有对公账户强制开通短信服务，财政性存款等重要账户免费开通短信服务，对大额取款、资金汇划、现金调运、对账、未完成业务查询等，按照额度不同，及时对客户、农信社网点负责人、财会部门、联社领导发送短信提示。建立银企网上对账系统，加强对账管理。网银平台上集成银企网上对账功能，企业可通过该系统查询实时余额和发生额，与农信社进行往来对账。4、控制结算业务风险。主要包括加强对未完成业务检查。日终轧账时，系统中如有未处理往账，无法进行轧账处理。并对当日收到的查询业务，在次日上午10：00以前未回复的，向网点业务管理人员进行短信提醒。采取二级清算架构，取消了各网点在县联社的清算账户。真正实现法人单位一本账，法人内跨网点业务（如通存通兑、汇款）通过虚拟账户过渡，不发生资金的实体转移，不存在过去上下级社内往来不平的情况，同时县联社头寸户和与之对应的内部户不支持柜面交易操作，降低了内部员工利用联行业务作案的风险。加强来账入账管理，系统对户名+账号完全匹配的自动入账，对账号匹配、户名不正确的采取挂账处理，待发出查询后根据查复结果进行入账或退汇处理；对账号不正确的系统拒绝入账，只能退汇处理。（五）新的报表体系。新系统报表根据用途主要分为两个：业务报表查询平台和综合数据报送系统，其中：业务报表查询平台开放到网点一级，主要根据各网点实际业务生成对应的业务报表，以供业务人员查询和打印使用，共约300张，如业务状况表等。综合数据报送系统开放到县级行社，主要用于人行数据大集中、1104、内部统计分析的报送。截止当前，综合数据报送系统中人行数据取数率约72%，1104报表取数率约45%，统计分析取数率约82%。此外，综合数据报送系统还正在通过各种渠道和办法，进一步提高抽数率之中。新系统报表优势：一是跨系统取数。实现从不同系统取数，进行整理、分析。现有报表系统是各自取数，如老系统只能从核心系统取数。二是灵活查询和打印。机构随时可选择机构和日期查看本级或下级报表，现有系统不能完整查看下级报表。对于县级行、社来说，查看报表也更加方便，不需要进入业务系统便可查看打印，改善了过去早上刚上班时“交通堵塞”情况。可实现选择关注指标进行查询，如营业网点可查看自身和所属法人其他网点的存、贷款、利息收支及排名情况。现有系统无此功能。三是扩充性强。如有增加报表或数据分析系统均可外挂报表集中开发平台，从报表集中开发平台进行取数。现有系统如有增加报表只能对核心系统进行修改，如核心系统无相关数据则无法提供数据。四是提供报表更加全面。全面提供不同层面报表需求，实现报表、数据分析系统化、科技化，现有系统仅产生会计报表和业务报告，对统计分析类报表和1104报表基本都是手工填列分析，不能全面满足业务管理、分析、事后监督和检查等各种业务需要。四、关于上线工作任务在新系统上线之前，各级行社除了业务培训之外，还有大量的业务操作任务。并且绝大部分是财会业务操作。从以下几个方面解释上线业务准备工作。（一）怎么认识上线业务准备工作。上线期间的工作，是对整个系统开发的总结。是一个规范业务的过程，是对以前账务差错的一次全面更正。差错包括旧系统数据、账务不平、核算错误等。（二）怎么做好上线工作。1、要对任务分析理解透彻。制订上线工作任务总的原则是：业务完整连续，核算准确过渡。为了便于梳理，从三个角度来对工作任务分类：一是按照工作性质分。需要处理的差错6项；风险控制7项；对外公告与工作协商9项；需要结平的科目、账户3项；数据核对42项；数据收集34项；需要停办的业务21项；需要处理的账务47项；非账务性处理37项。二是按照工作任务的责任单位分：网点84项；清算中心22项；财务中心或者财务科23项；网点和清算中心共同完成42项；网点和财务科共同完成4项；清算中心和财务科共同完成3项；网点、清算中心、财务科共同完成9项；业务组配合完成19项。不含项目组内部工作。三是整个工作按照时间段分为4个部分：第一是系统切换日（即t日）之前，围绕数据清理、业务停办、信息补录等开展的各项准备工作，共88项；第三是切换期间，也就是关门的当天。围绕系统停业、数据移植、数据核对所做的工作，共24项；三是切换之后到开门之前，即停业期间，围绕柜员领用营业所需、绿灯测试、内部试营业等等进行的开门准备工作。是最核心的期间，任务完成限定到了分钟之内。共71项；第四是正式开门营业后需要办理的事项，共23项。每个行社、网点都要按照这四个时间步骤完成所有任务