（西方经济学专业论文）我国邮政储蓄制度安排演变及改革研究.pdf

原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进 行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡 献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人 承担。 论文作者签名：日期： 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保 留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅 和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文和汇编本 学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：导师签名：日 期： 山东大学硕士学位论文 摘要 邮政金融业务是指邮政部门凭借其与居民个人的密切联系，利用邮政分布广 泛的基础设施所经营的货币资金融通业务，最早开始于1 8 6 1 年的英国，目前世 界上有7 0 个左右的国家通过邮政部门经营面向社会公众的小额金融业务，邮政 金融在国民经济中居于举足轻重的地位。邮政储蓄在上世纪初期进入我国，距今 已有近百年的历史。1 9 8 6 年我国恢复开办邮政储蓄业务。在短短的2 0 年间，邮 政储蓄从开办初期邮政的附属业务、金融系统的配角地位逐渐发展成为今天拥有 万亿资金的金融大鳄。 邮政储蓄的恢复开办、历次改革以及迅速壮大均与其特殊的制度安排和特殊 的经营管理体制密切相关。本文试图利用成本收益分析方法以及制度经济学中关 于制度变迁的理论分析邮政储蓄制度的演变和改革。制度经济学认为，相对价格 的变化以及对制度创新收益的追逐是制度得以变迁的内在原因，邮政储蓄的命运 掌握在中国人民银行、银监会、财政部以及国家邮政局手中，历次变革成败与否 取决于其相互之间的博弈结果。而1 9 9 8 年人民银行成立中国邮政储蓄银行方案 正是由于来自邮政系统内部的抵触大大增加了制度变迁的阻滞成本导致方案最 终无法实施。 本文对邮政储蓄特殊的制度安排进行了分析。邮政储蓄存在特殊的经营管理 体制，其基层网点属于金融机构，接受人民银行和银监会的监督管理，而其管理 机构省局则隶属于邮政。人民银行和银监会无权进行监督，因此邮政储蓄违法违 规行为不断出现：同时邮政储蓄业务和邮政其他业务在人、财、物上均混合在一 起，统一核算，邮政储蓄业务的经营成本和收益状况无法得到确切的数据，为进 一步改革成立中国邮政储蓄银行增加了不少难度。 本文还分析了邮政储蓄存在的众多问题。主要集中于邮政储蓄资金对冲央行 货币政策效用、从农村和欠发达地区吸收大量储蓄资金但没有相应的回流机制导 致资金供求严重失衡现象发生、转存款利息支出增加了人民银行的资金压力以及 邮政储蓄违规经营导致的不正当竞争等方面。文章分析认为导致以上问题的根本 原因就在于邮政储蓄特殊的管理体制。 在以上分析的基础上，本文最后给出了邮政储蓄改革的政策建议。认为邮政 储蓄改革应该在划分业务和明确定位两个基本前提下，完善相关立法，建立和疏 通资金回流农村和欠发达地区的渠道，加强邮政储蓄资金的自主运用、引入竞争 机制、建立专门的会计核算体系、注重产品创新和专业人才培养。 邮政储蓄的改革看似简单，其实是一个比较复杂的过程，其中涉及到各方的 利益安排，需要一段较长的时间实施渐进式变迁。在这段时间里，初始改革确立 山末大学硕士学位论文 的利益分配格局趋于稳定，形成新的利益集团，新的利益集团将成为进一步改革 的积极支持者，这将有助予降低进一步改革的阻滞成本，使改革能够顺利进行下 去。 关键词：邮政储蓄 制度变迁成本收益 一一坐茎奎兰堡主兰垡堕苎 a b s t r a c t p o s ts a v i n go f f e r st h el a r g e s tn e t w o r ko fs a v i n g ss e r v i c e si nc h i n a i th a sb e e np l a y i n gac r u c i a lr o l ei ne n c o u r a g i n ga n dm o b i l i z i n gs a v i n g s a m o n gt h eg e n e r a lp o p u l a c es i n c el o n g i ti sp o p u l a rb o t hi nu r b a na n d r u r a la r e a s ，b u ti t so p e r a t i o n si nr u r a lp a k i s t a na r ew i d es p r e a da n dd e e d r o o t e d i nf a c ti nm o s to ft h er e m o t ea r e a s ，i ti st h eo n l yb a n k i n gs e r v i c e a v a i l a b l e t h r o u g hi t se x t e n s i v en e t w o r ko fp o s to f f i c e s ，p a kp o s ts a v i n g b a n ko f f e r san u m b e ro fv e r ya t t r a c t i v es a v i n gb a n ks c h e m e s p o s ts a v i n gd e v e l o p e dv e r yf a s ta f t e rb e i n gr e s u m e d ，f r o m5 4 6m i l l i o n y u a ni n1 9 8 6t o1 0 7 8b i l l i o ny u a ni n2 0 0 4 i ti sb e c a u s eo ft h es p e e i a l i n s t i t u t i o ns e tb yt h ep e o p l e sb a n ko fc h i n ai n1 9 8 6 i ni n s t i t u t i o n a l i s m ，c h a n g e dp r i c eo rc h a s i n gf o r t h eb e n e f i tm a y 1 e a d st ot h ei n s t i t u t i o nc h a n g e d t h e r ea r es e v e r a lr e f o r m so f p o s ts a v i n g i nc h i n a e a c hi st h er e s u l to ft h eg a m e so ft h ep e o p l e sb a n ko fc h i n a a n dm i n i s t r yo ff i n a n e ea n dc h i n ap o s tb u r e a u t h e r eh a v eb e i n gm a n yp r o b l e m si np o s ts a v i n gs i n e ei tw a sr e s u m e d f o re x a m p l e ，t h ef l o wo fc a p i t a lf r o mp o s ts a v i n go f f s e t st h ea f f e c to f m o n e yp o l i c ys e tb yt h ep b c m u c hm o n e yf l o w so u to ft h ec o u n t r ya n dt h e p o o r e rp a r to fc h i n at h r o u g ht h ep o s ts a v i n gb u tf e wo ft h e mf l o w sb a c k ， t h e r ei sn o te n o u g hm o n e yt os u p p o r tt h ed e v e l o p m e n to fe c o n o m yi nt h e s e a r e a s t h ep r o b l e m so fp o s ts a v i n gc a nn o tb ea l ls o l v e di no n l yo n er e f o m i ti sal o n gt i m ep r o g r e s s i tn e e d st h ee f f o r t so fa l lt h ep a r t s c o n c e r n e d k e yw o r d ：p o s ts a v i n gi n s t i t u t i o nc o s t i n c o m e 3 山东大学硕士学位论文 第一章我国邮政储蓄的产生、发展及现状 一、邮政储蓄的起源 邮政金融业务是指邮政部门利用邮政基础设施所经营的货币资金融通业务。 我国邮政部门经营金融业务已有近百年的历史。 1 、清政府时期 1 8 9 8 年清政府邮政部门开办了邮政汇兑业务，1 9 0 8 年清政府在推行新政中， 试图开办邮政储金业务，派员远赴奥地利学习其开办邮政储金业务的经验，并做 了一些准备工作。 2 、中华民国时期 民国时期，1 9 1 2 年2 月成立了交通部邮政储金委员会，1 9 1 9 年6 月公布了 邮政总局经理有赠储蓄章程，同年7 月1 日在北京、上海等1 1 个相对发达的 城市首先办起了邮政储金业务，在各邮政局设专收储金的柜台，吸收小储户特别 是公教人员的小额储蓄存款，当时的经营宗旨为“人嫌细微，我宁繁琐不争 大利，但求稳妥”，体现出邮政储蓄亲民便捷与稳健经营的特点，存款绝大部分 投资于有价证券和不动产；1 9 3 0 年储蓄和汇兑业务正式从邮政业务中划出来成 立邮政储金汇业总局，隶属交通部，与邮政总局平行，1 9 3 1 年7 月颁布邮政 储金法，业务范围扩大到财产和人寿保险、经营买卖股票和抵押放款：因与邮 政业务有交叉不便管理，1 9 3 5 年邮政储金汇业总局改称为邮政储金汇业局并重 新隶属于邮政总局，到1 9 3 7 年末，邮政储蓄业务网点达6 4 8 个，储户达3 0 3 2 7 0 个，储蓄余额达6 0 7 9 万元( 法币) ，在当时的金融界占有重要地位，被称为“邮 政银行”；从1 9 4 2 年起纳入国民党官僚资本成为“四行两局一库( 中央银行、中 国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局、中央合作金 库) 金融垄断体系”。 3 、建国后 中华人民共和国建国后，1 9 5 0 年邮政储金汇业局撤销，但受中国人民银行 的委托，仍旧由邮局代理经营邮政储蓄业务，吸收个人储蓄和非经营性的群众团 体的存款等，全部收储余额转存于中国人民银行，由银行付给利息，后又改为按 月存款平均余额付给代理手续费。后来由于邮政业务日益发展，人力紧张，银行 网点又不断增加，所以为适应计划经济体制内在要求，1 9 5 3 年邮政储蓄业务停 办。 二、建国后邮政储蓄的发展 1 9 8 6 年我国经济出现比较严重的通胀形势，为了利用邮局发达的机构网络， 吸收社会闲置资金，抑制通货膨胀，回笼货币，为社会主义经济发展筹集资金 山东大学硕士学位论文 1 9 8 6 年1 月2 7 日，原邮电部和中国人民银行联合下发关于开办邮政储蓄业务 联合通知，重新恢复邮政储蓄。首先在北京等1 2 个城市进行试点，在试点的基 础上，同年3 月1 0 日签订了关于开办自b 政储蓄的协议，从4 月l 臼起，全国 各地陆续恢复了邮政储蓄业务。在1 9 8 6 年通过的中华人民共和国邮政法又 将邮政储蓄业务规定为邮政企业的业务之一，实行“自主经营、自负盈亏、自担 风险、自求平衡”的经营方针，行政上隶属于国家邮政局领导，业务上接受人民 银行的指导监督。根据邮政储蓄与人民银行的资金关系与价格确定，可以将其发 展过程划分为四个阶段： ( 1 ) 1 9 8 6 年1 9 8 9 年底，资金缴存的代办阶段。按照关于开办邮政储蓄的 协议邮政部门代理人民银行经办储蓄。协议规定，邮政机构吸收的储蓄存 款是人民银行信贷资金的来源，邮政机构吸收的储蓄存款必须按规定每天缴入当 地人民银行；邮政机构对储户支付的利息，由人民银行按实际支付数定期拨付； 邮政机构缴入人民银行的储蓄存款，不再计算利息；办理业务所需的备用金，由 当地人民银行根据实际需要，每年核定后预拨给邮政机构；人民银行根据邮局缴 存的储蓄存款按月累计日平均余额o 2 付给手续费，按季付款。1 9 8 6 年原邮电 部与人民银行签订的关于开办邮政储蓄的补议规定，邮政部门按年度制定邮 政储蓄发展计划，下达各省、区、市邮电管理局，作为邮政业务的考核指标。部、 省下达计划指标时要抄送人民银行总行和各省、区、市同级人民银行，供人民银 行研究经济加强宏观控制参考。 ( 2 ) 1 9 9 0 年1 9 9 7 年，资金转存的自办阶段。1 9 8 9 年1 1 月，央行与邮 电部再次联合下发关于进一步办好邮政储蓄的通知，规定从1 9 9 0 年1 月1 日起，邮政储蓄由邮政部门代人民银行办理吸收存款改为转存款关系，即邮政部 门自办。实行资金转存、比例分配制，即邮电部门吸收的储蓄存款( 含保值定期 储蓄存款) 转存人民银行，分别开立活期存款账户和长期存款账户，存放储蓄存 款，人民银行对邮电部门支付转存款的利息和保值储蓄贴息，停止支付邮政储蓄 手续费和提供备用金；储户的存款利息由邮电部门支付；邮电部门获得的利差即 为经营收入。自此，利差收入构成邮政储蓄的毛利。邮政储蓄存款转存人民银行， 其转存款利率为4 3 4 7 ，比同期一年搬定期存款利率高2 0 9 7 个百分点，比同期 活期存款利率高3 3 4 9 8 个百分点，比同期定活两便存款利率高2 3 3 9 个百分点， 转存款利率高，获利空间较大且无风险。1 9 9 6 年5 月长短期存款比例由最初的 9 3 与7 调整为8 0 和2 0 ，进一步加大了利差空间。邮政储蓄转存款利率的 调整详见表一。 ( 3 ) 1 9 9 7 年1 2 月2 1 日2 0 0 3 年9 月1 日，资金转存、统一账户阶段。 郎政储蓄资金仍然全额转存，对开立在人雩于的长期与活期存款两类账户进行合 山东大学硕士学位论文 并。不再区分比例，统一按季计付利息。期间。2 0 0 2 年3 月2 0 日，央行将邮政 储蓄的转存烈率扶4 6 0 0 8 降至4 3 5 7 ，对邮政造成了不小的震动。 ( 4 ) 2 0 0 3 年9 月1 日至今，降低转存款利率、新老划断阶段。2 0 0 3 年9 月 1 日，央行下发了中国人民银行关于邮政储蓄转存款利率有关问题的通知， 推出了邮政储蓄改革的初步方案。方案采取了新老资金划断的方式，以2 0 0 3 年 8 月1 日为界，以后新增的邮储存款转存人民银行的部分，执行金融机构在人民 银行的准备金存款利率，即1 8 9 ：这部分存款还可以由邮政储汇局自主运用， 利率由市场决定。8 月1 目之前的老转存款，由人民银行暂按现行转存款利率 4 1 3 1 计息。这就意味着邮政储蓄新增存款转存央行后，不仅不能享受巨大的利 差优惠反而要为利率为1 9 8 的定期存款倒贴0 0 9 个百分点的利差损失。自此， 邮政部门开始进入货币市场自主运用储蓄资金，相继开展了逆回购、协议存款、 国债投资、金融债投资以及短期央行票据投资等业务。 表一 1 9 9 3 年7 月1 1 日以来邮政储蓄转存款的利率( ) 调整日期转存款利率1 年期定期存款利率转存款利差率 1 9 9 37 1 1 3 8 9 5 1 0 9 8 0 4 0 9 5 1 9 9 6 5 19 2 5 89 1 80 0 7 8 1 9 9 58 2 3 9 2 5 8 7 4 7 1 7 8 8 1 9 9 7 1 0 2 39 2 5 85 6 7 3 ，5 8 8 1 9 9 7 1 2 2 l7 4 5 25 6 71 7 8 2 t 9 9 8 。3 。2 57 2 1 85 。2 2i - 9 9 8 1 9 9 8 7 16 6 4 3 24 7 71 ，8 7 3 2 1 9 9 8 1 2 75 9 2 23 7 82 1 4 2 1 9 9 9 6 1 0 5 ，9 2 2 2 2 5 3 6 7 2 1 9 9 9 1 2 2 146 0 0 82 2 52 3 5 0 8 2 0 0 2 ，2 ，2 l 4 3 4 7 】9 8 2 3 6 7 2 0 0 3 8 11 8 9 4 1 3 1 1 9 80 0 9 ，2 1 5 1 2 0 0 4l o 2 91 8 9 4 1 3 1 2 2 503 6 1 8 8 l 注释：l 、1 9 9 7 年1 2 月2 1 日前的转存款利率是根据当时的长期存款利率和活期存款利率h 转存款比铡加 权算出的 2 、计算利差事时未考虑复利因素 3 、2 0 0 3 年8 月1 日转存款利率调整采取新老划断方式，2 0 0 3 年8 月1 日之前彤成的转存款按照4 】3 1 唪 计息之后的新增转存款按照1 8 9 计息。 6 山东大学硕士学位论文 三、我国邮政储蓄发展现状 截止到2 0 0 4 年年底，全国邮政储蓄余额达1 0 7 8 7 2 5 亿元，存款余额市场占 有率9 0 4 ，全国邮政储蓄共有3 2 万个邮储网点，2 6 亿个账户，邮政绿卡7 0 0 0 万张。资金自主运用形成账面资产合计2 2 2 8 2 8 亿元，其中，协议存款为1 1 6 1 8 亿元，占5 2 1 4 ，短期债券为2 5 7 8 5 亿元，占1 1 5 7 ，长期债券投资为6 0 6 3 2 亿元，占2 7 2 1 。逆回购为3 2 3 l 亿元，占1 4 5 ，其他投资1 7 0 亿元，占7 6 3 。 全年资金自主运用实现累计分配收益4 9 亿元。 目前邮政储蓄办理的业务有：活期储蓄、整存整取定期储蓄、零存整取定 期储蓄、存本取息定期储蓄、整存零取定期储蓄、定活两便储蓄、通知存款储蓄 等。部分邮政储蓄机构根据当地需要还开发了电话银行、网上银行、邮证转账等 新业务。 邮政储蓄还拥有全国联网网点数量最多、分布最广的金融网络系统，建成了 联接全国3 1 个省( 自治区、直辖市) 、2 5 0 0 余个县市、3 0 3 9 9 个邮政储蓄网点的 邮政储蓄计算机实时处理网络，实现了邮政活期储蓄异地通存通取，为广大客户 提供了方便、快捷、安全、准确的服务。2 0 0 4 年全年共实现跨省存取款业务5 7 1 2 万笔，交易金额达4 2 0 7 9 0 8 亿元。客户在异地存取款，邮政储蓄按存取金额的5 收取手续费，存款一次最多收取2 0 元手续费，取款一次最多收取5 0 元手续费 ( 每天取款限额为1 0 万元) 。 可见，经过短短1 8 年的发展，邮政储蓄已经从“聚沙成塔”的金融配角一 跃成为中国金融市场上的巨无霸，储蓄余额在全国各金融机构排名中居第六位。 表二 居民储蓄存款余额一览表 ( 截至2 0 0 4 年底) 储蓄余额( 亿元) 机构名称 2 0 0 1 12 0 0 4 1 2 工商银行1 7 7 0 8 5 72 7 0 0 0 农业银行1 1 4 6 7 1 22 0 9 0 0 中国银行 5 8 7 8 0 61 1 8 0 0 建设银行 9 3 4 6 9 21 6 0 0 0 农村信用社1 2 7 6 5 8 4 2 0 8 0 0 邮政储汇局4 7 1 2 7 5 l0 7 8 7 2 5 说明：表中数据来自国家邮政储汇局统计资辩，2 0 0 4 年数据除邮政储汇局外均为近似投 山东大学硕士学位论文 第二章邮政储蓄业务制度安排的演变 自1 9 8 6 年邮政储蓄业务恢复以来，国民生产总值的持续增长和国民收入向居 民个人倾斜的分配政策为其快速发展提供了广阔的空间，邮政储蓄特殊的制度安 排、鼓励储蓄的利率政策导向、邮政百年老店品牌信誉和其公共服务部门的“公 有”背景、储蓄市场竞争环境的相对宽松、居民投资渠道的狭窄与邮政部门采取 的各种激励措施相结合使邮政储蓄业务出现了超常规的发展态势。主要体现在： l 、经营规模不断扩大，邮政储蓄经济效益显著，市场占有率稳中有升。从 邮政储蓄业务的发展速度来看，2 0 0 4 年底邮政储蓄余额达到10 7 8 7 2 5 亿元，是 1 9 9 0 年邮政储蓄缴存改转存时( 1 8 0 3 4 亿元) 的近6 0 倍，1 5 年间平均增长速度 达到3 0 以上。2 0 0 4 年邮政储蓄存款年增幅2 0 0 7 ，年同比多增加3 4 7 6 7 亿元。 2 0 0 0 年至今增长幅度连续五年超过2 0 ( 2 0 0 0 年是2 0 。0 2 ，2 0 0 1 年是2 9 ，0 3 ， 2 0 0 2 年2 4 7 2 ，2 0 0 3 年2 1 9 2 ) 。详见下表三。 2 、邮政储蓄业务种类不断增加 利用邮政储蓄网点多、覆盖面广、营业时间长的优势，不断推出新业务如 代理国债业务、代理保险业务、代收付业务( 代发工资和养老金、代收水、电、 煤气费、电信资费) 等。2 0 0 3 年8 月，邮政储蓄获准开办部分资产业务，邮政 储蓄资金开始进入银行同业拆借市场和大额协议存款市场。 3 、邮政储蓄电子化水平不断提高 i 9 9 5 年，建成邮政金融计算机网络( 简称绿卡工程) 。2 0 0 2 年底，邮政储 蓄联网覆盖全国3 1 个省( 自治区、直辖市) ，9 8 的县市实现了活期邮政储蓄通 存通取，全国联网网点2 1 万个，连通自动柜员枫( a t m ) 4 5 8 0 台，邮政储蓄绿 卡累计发卡2 5 0 4 万张，“绿卡”网成为全国最大的金融信息网之一。活期存款 在全国首家实现了通存通兑，并推出了邮政储蓄卡业务，邮政金融计算机网络极 大地提高了邮政金融的竞争力。 4 、邮政储蓄业务收入在邮政总收入的占比不断上升 自1 9 9 8 年邮电体制改革，出口政和电信分离以来，邮政储蓄业务收入在邮政 总收入中所占比重逐年上升，逐渐占据了邮政收入的半壁江山。以2 0 0 4 年为例， 全国邮政系统实现收入5 3 7 9 4 4 5 万元，储蓄业务实现收入2 4 5 2 8 7 0 万元，占邮政 总收入的4 5 7 8 ，而从分省情况来看，部分省份储蓄业务收入占比更高，如山 西省邮政储蓄业务收入占该省邮政总收入的比例高达6 4 0 4 ，真正成为邮政系 统内部统称的“吃饭业务”。 年末余额年增长率新增余额网点数目- 储户数业务收入 平均收市场占 年份 益率有 率 ( 亿元)( )( 亿元) ( 处) ( 万户)( 万元) ( )( ) 1 9 8 65 6 4 2 7 9 42 1 52 4 70 4 40 2 5 1 9 8 73 7 6 45 6 7 0 03 1 9 99 4 7 7 5 3 3 9 2 24 7 1 71 2 51 2 2 1 9 8 87 0 3 4 8 6 8 73 2 7 11 3 6 5 l1 1 7 0 2 6 1 4 3 9 72 0 5l _ 8 4 1 9 8 91 0 0 8 44 3 3 6 3 0 5 01 5 6 0 97 4 5 1 4 62 1 0 1 42 0 8 1 9 6 1 9 9 01 8 0 3 47 8 8 47 9 5 0 1 7 3 0 56 6 3 3 5 34 0 2 4 42 2 32 5 7 1 9 9 i3 1 5 1 57 4 7 51 3 4 g l 1 8 7 56 5 1 8 2 37 1 6 0 32 2 73 4 5 1 9 9 24 7 6 7 65 1 2 81 6 1 6 l 2 0 0 1 76 3 2 8 2 59 4 0 3 11 9 74 1 3 1 9 9 36 2 7 8 0 3 】6 8 1 3 9 1 5 2 2 0 3 86j 】5j 4 7 0 4 42 3 94 】7 1 9 9 49 9 5 4 35 8 5 63 7 8 3 52 6 5 8 67 0 7 6 2 5 9 1 9 8 2 6 l4 6 2 1 9 9 51 6 1 6 7 36 2 5 26 2 l ，5 83 0 1 3 07 5 9 04 3 5 5 4 22 7 05 4 5 1 9 9 62 1 4 6 5 53 2 7 7 5 3 0 7 2 3 0 7 1 2 9 0 0 7 5 2 5 8 2 52 4 5 5 5 7 1 9 9 72 6 4 5 6 82 3 2 54 9 9 1 33 1 4 7 31 1 1 9 0 5 7 2 1 9 9 83 2 0 2 0 52 1 0 75 5 7 1 93 1 5 6 31 0 8 4 87 0 9 0 7 8 2 2 26 0 0 1 9 9 93 8 6 1 7 32 4 - 3 06 5 9 6 83 4 0 2 71 1 0 9 2 1 1 3 3 8 7 22 9 7 6 4 0 2 0 0 04 5 7 8 9 02 0 0 07 6 】9 03 3 4 3 5 1 2 9 1 31 2 3 5 0 0 02 7 07 1 0 2 0 0 l5 9 1 2 2 02 9 1 0 1 3 3 3 0 03 1 7 0 41 5 9 7 8& 0 1 2 0 0 26 5 5 7 8 32 5 3 06 4 5 6 3 1 8 1 8 5 1 62 7 78 4 8 2 0 0 38 9 8 4 4 32 1 9 21 6 1 5 3 5 1 9 8 3 4 5 02 2 l8 6 7 2 0 0 41 0 7 8 7 2 52 0 0 7 1 8 0 2 1 92 3 0 8 7 7 2 2 1 49 0 4 资料来源：1 、国家邮政局邮政储汇局：1 9 9 8 2 0 0 4 年邮政金融统计资料 2 、平均收益率= 业务收入年末余额x1 0 0 表四：2 0 0 1 - - 2 0 0 4 年储蓄业务收入占邮政总收入比重 ( 单位：万元) 年份 储蓄业务收入邮政业务总收入 占邮政收入比重 2 0 0 l 3 4 8 1 9 7 04 7 0 8 6 0 73 1 4 7 2 0 0 2 1 8 1 8 5 1 65 1 0 3 4 0 43 5 6 3 2 0 0 3 2 0 7 7 8 6 35 2 6 8 5 7 4 3 9 4 4 2 0 0 4 “6 2 8 7 05 3 7 9 4 4 5 4 6 7 8 奎 山东大学硕士学位论文 邮政储蓄业务的快速发展是以其特殊的制度安排为基础的，它是在国务院 的领导和协调下邮电部( 及1 9 9 8 年邮电管理体制改革后的国家邮政局) 与中国 人民银行讨价还价的结果，因而，自g 政储蓄制度变迁都是由双方主导的。邮政储 蓄制度安排的特殊性主要体现在以下方面： 1 、邮政储蓄业务与其他邮政业务实行混合经营、混合核算的管理体制。在 业务上邮政部门接受中国人民银行的指导和监管，邮政部门内设邮政储汇局( 但 其本身不是金融机构，而邮政储蓄网点是金融机构) ，对全国邮政储蓄业务进行 管理，但邮政储蓄业务的经营、核算以各省( 直辖市、自治区) 为核算单位，统 一纳税，接受人民银行各省分行或大区分行的指导和监督，各省( 直辖市、自治 区) 下的县邮政局( 县邮电局) 为基本核算单元，接受人民银行各县分行或办事 处的监督。其制度安排的组织机构图如下： 中国人民银行 中国人民银行 各省分行或大 区分行 中国人民银行 各县分行或办 事处 1 邮政储汇局 i 事 省邮政储汇局 县邮政局储汇科 邮政储蓄网点 ( 邮电部邮政总局) 国家邮政局 ( 省邮电管理局) 省邮政局 ( 县邮电局) 县邮政局 注：邮电部邮政总局、各省邮电管理局、各县邮电局均指l9 9 8 年邮电管理体制改革 前的邮政与电信合一时的组织机构，下同 2 、自日政储蓄网点所吸收的资金运用方式单一：转存中国人民银行。邮政储 蓄资金由邮政储蓄网点经县邮政局流向中国人民银行在各县的分支机构，再上缴 中国人民银行总行，由中国人民银行总行统一调度和运用。资金运用的价格由中 国人民银行制定并适时进行调整。其资金流动图如下： 如前文所述，邮政储蓄与人民银行之间的资金划转方式由最初的代办方式 转变成1 9 9 0 年的转存方式。自1 9 9 0 年邮政储蓄资金运用的方式改变后，邮政储 蓄所带来的可观的收入和外部环境的变化使邮电部和邮政部门积极推动邮政储 蓄管理体制的改革。1 9 9 7 年3 月2 7 日国务院总理办公会议上，原则上同意并批 准中国人民银行和邮电部关于自口政金融管理体制改革的建议，邮政金融( 含邮 政储蓄业务和邮政汇兑业务) 管理体制发生了质的飞跃。这次管理体制的改革的 中国人民银行：关于邮政储汇管理体制改革的请示银发【1 9 9 7 】1 5 号 0 山东大学硕士学位论文 主要内容如下：按现代企业制度和公司法的要求成立邮政金融机构，名称为 中国邮政储金汇业局，准银行性质的金融机构，实行一级法人制，由邮电部全额 投资，注册资本金为1 0 亿元，实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡 的内部管理体制。 中国人民银行总行 储蓄剩金上划 中国人民银行 各省分行或太 区分行 ( 省邮电管理局) 崔邮政局 千转存款利悔收入上缴 储蓄啦_ l g , ll i提取储蓄资金和支付转存款利息l 中国人民银行 各县分行或办 事处 存入储蓄资金 ( 县邮电局) 县邮政局 储蓄资金上缴 邮政储蓄资金流程图 邮政储蓄网点 1 9 9 8 年邮电管理体制改革，邮电部撤消，与电子部合并成立信息产业部： 邮政和电信分离，国家邮政局成立，邮政行业实行政企合一的管理体制。体制和 机构的变化、干部的任免和工作的调整，多多少少对邮政储蓄管理体制改革造成 了冲击。此间，“中国邮政储金汇业局”更名为“中国郎政储蓄银行”，其机构图 如下： 然而，邮政储蓄管理体制改革并未如期顺利进行，国家邮政局在完成与财 政部、中国人民银行的协调后2 ，内部制度安排却受到了来自县邮政局到省邮政 1 中国人民银行办公厅：关于征求邮政储蓄汇兑管理体制改革实施方案) 意见的函，银办蚤1 1 9 9 s 1 3 4 1 号1 9 9 8 年7 月1 日 国家邮政局：关于中国人民锻行邮政储蓄汇兑管理体制改革实施方案 意见的函，1 5 1 自1 q 1 9 9 5 1 2 号，1 9 9 8 年，月6 日 关于中国人民银行伯口政储蓄汇兑管理体制改革实施方案 意见的复函，国邮1 1 9 9 8 1 1 1 0 号，1 9 9 8 年b 月7 日 1 1 山东大学硕士学位论文 局各方面的阻力，按照公司法和商业银行法的有关规定，3 年内中国邮 政储蓄银行未挂牌成立，视为自动撤消。 中国邮政储蓄银行组织机构图 山东大学硕士学位论文 第三章邮政储蓄制度变迁的考察 传统西方经济学在分析经济问题时，总是把经济制度看作是既定的前提，在 建立经济模型时，明确界定的产权、完备的信息和无摩擦交易一般均被当作暗含 的假设。再加上对生产和效用函数特征即所谓“古典环境”所作的假设，福 利经济学上两个有名的最优定理在市场经济中似乎就有可能实现了：首先，如果 存在完全竞争，资源配置就会是帕累托最优；其次，任何在技术上可行的特定的 帕累托最优都可以通过建立自由市场和适当的要素所有制来实现。在这种情况 下，企业被缩减为生产函数的同义词，除市场之外的制度安排没有考虑的必要( 因 为市场能更有效地执行资源配置功能) ，而政府的干预也只有在“古典”环境因 受侵犯而导致市场失灵时才被允许施行。因此，制度在传统经济学分析中就被理 所当然地忽视了。 然而，即使在最先进的经济中，也存在着与市场并列的不同制度。现实中的 经济增长需要各种能够促进协调生产和配置资源的制度发挥作用，无摩擦交易、 完备的信息和明确界定的产权在现实市场经济中是不现实的，这些暗含的假设特 征存在着严重缺陷，传统经济学中的市场理论对现实经济现象的解释有时是难有 说服力的，政府也远不是那种功能仅限于提供法律和秩序以及保护产权的“最小 国家”。制度市场中不同的制度之间会发生竞争。舒尔茨曾经指出：“显然，特 定的制度确实至关重要，它们动不动就变化，而且事实上也正在变化着，人们为 了提高经济效率和社会福利正试图对不同的制度变迁做出社会选择。”因此，对 制度的研究是必要的。 一、关于制度变迁的理论论述 ( 一) 制度的定义 尽管经济学界对制度一词的使用频率很高。但是关于什么是制度这个问题一 直没有一个一致答案。不同学派的经济学家，甚至同一学派的经济学家对制度都 有着不同的理解，给出不同的描述。 旧制度经济学派代表人物之一的康芒斯对制度做出了如下定义和解释： “制度一这三种类型的交易( 指买卖的交易、管理的交易和限额的交易) 合 在一起成为经济研究上的一个较大的单位，根据英美的惯例，这叫做运行中的 机构。这种运行中的机构，有业务规则使得它们运转不停；这种组织，从家庭、 公司、工会、同业协会、直到国家本身。我们称为制度。”“如果我们要找出一种 普遍的原则，适用于一切所谓属于制度的行为，我们可以把制度解释为集体 行动控制个体行动”1 康芒斯制度经济学 ( 上册) 商务印书馆1 9 6 2 年敝 山东大学硕士学位论文 现代产权经济学的代表人物科斯认为，制度就是指一系列关于产权安排、调 整的规则，基本上认可制度就是“规则”或“组织形式”。 诺斯对制度的最一般的界定就是指“结构”和“游戏规则”。“制度是为人类 设计的、构造的政治、经济和社会相互关系的一系列约束。制度是由非正式约束 ( 道德约束、禁忌、习惯、传统和行为准则) 和正式的法规( 宪法、法令、产权) 组成。2 ( 二) 制度变迁理论 当制度处于非均衡状态时，制度变迁就有了发生的可能。制度变迁或者只独 创新是新制度( 或新制度结构 产生、并否定、扬弃或改变1 日制度( 或1 日制度结 构) 的一个过程。制度变迁可能在保存或者抛弃旧制度的基础上产生新制度，也 可能在原有制度内部发生，改变原有的制度结构，完成局部的变迁。 l 、制度变迁的主体 新制度经济学的制度变迁主体中有政府、团体、私人。这些不同的主体在本 质上都是一样的，都是为了从变迁中获取自身利益的经济人。诺斯把这些主体统 称为t r 组织及其企业家”。戴维和诺斯将制度变迁主体分成“两级行动集团”，即 “初级行动团体”和“次级行动团体”。“初级行动团体，是一个决策单位，它们 的决策支配了安排创新的进程，这一单位可能是单个人或由个人组成的团体， 叫壬何一个初级团体的成员至少是一个熊彼特意义上的企业家。”3 它要为创新支 付成本，但是不一定承担全部的创新成本。它必须以增加自己的收入为创新的目 的。“次级行动团体也是一个决策单位，是用于帮助初级团体获取收入而进行制 度变迁的团体。”4 同时，“次级行动团体”也是从自身的利益出发参与变迁的。 2 、制度变迁的动因 制度变迁的动因是制度变迁理论的核心。如果没有动力，制度变迁就不可能 发生。帝0 度变迁主体都是经济人，都以自己的财富最大化为目标，他们从事制度 创新，都是为了最大化自身的利益，减少成本或者增加收益或者减少损失。无论 政府、团体还是私人，其变迁行为的最终目的都是如此，只有当制度变迁有利可 图，创新比不创新更合算时，才会发动创新。所以，相对价格的变化和追求制度 创新的收益是制度变迁的原因。所有关于成本收益的变化，包括制度变革本身的 成本收益的变化，都被制度变迁主体纳入到追求自身财富最大化的行为之中。只 有当主体预期，抓住相对价格的变化的机会，进行制度创新，能使之获益时，才 会发动变迁。当被动变迁时，也是经过了成本收益的比较，当变迁比不变迁损失 1 科斯企业、市场与法律 中译本上海三联出版社1 9 9 0 年敝 。游新 论剖度 ， 经跻展望杂志1 9 9 1 年冬季号中译本经济社会体制比较) 1 9 9 1 年第6 期 1 科斯诺斯等财产权利与制度变迁) 中译本上海三联书店1 9 9 4 年版 4 同上 1 4 山东大学硕士学位论文 更小时，才实施变迁。 3 、制度变迁妁方式 制度变迁可以以多种方式进行，按照不同的角度可以划分为 渐进式变迁和突进式变迁 渐进式变迁就是变迁过程相对平稳、没有引起较大的社会震荡、新旧制度之 间的轨迹平化、衔接较好的变迁方式。渐进式变迁从启动变迁到完成变迁需要鞍 长的时间。突进式变迁就是在短时间内，不顾及各种关系的协调，采取果断措施 进行制度创新或变革的方式。一般是强制性废除或破坏就制度，制定和实旅新制 度。渐进式变迁所需时间长，但不会引起大的社会动荡，成功率较高，风险小： 突进式变迁确实可能短时间解决关键性问题，但是风险较大，可能由于缺乏较强 的社会承受能力，导致大的社会动荡。 局部变迁和整体变迁 这是从变迁的范围来划分。局部变迁就是某个方面或某个层次的制度独立于 其他制度而变革。整体变迁就是特定社会范围内各种制度相互配合、协调一致的 变迁。局部变迁能够成功，源于各项制度或各个层次的制度或各个地区的制度所 具有的相对独立性，尽管他们都是特定制度结构中的构成因素，但是又具有相对 独立的内容和相对独立的变迁规律，从而也就能够相对独立的变迁。但是局部变 迁迟早会影响到其他的制度，导致其他制度甚至整体变迁。整体变迁在短时间内 废除旧制度，以全新的制度代替，强调各种制度的协调和配套。植根于特定社会 范围内各种制度之间的内在联系和互动性。没有这种联系和互动性，整体变迁也 是不可能的。 二、历次邮政储蓄改革动因及成本收益分析 我国鄙政储蓄虽然成立不到2 。年的酎间，但是其闾发展迅速，变化颇多， 先后经历了业务恢复、缴存改转存、储金汇业局以及资金新老划断等四次比较大 的变革，其中储金汇业局的改革方案最终没有执行。按照制度经济学的理论，制 度变迁是有动因的，如果没有动力，制度是不会变迁的。邮政储蓄的每一次变革 背后都存在着深层次利益因素。 ( ) 邮政储蓄业务的恢复 邮政储蓄业务的恢复作为一种特殊的制度安排是由种种因素促成的。 i 、和益驱动因素。 根据诺斯等新制度经济学家所提出的制度变迁和制度创新理论，任何制度创 新都是相关团体集体行动的结果，邮政储蓄业务的恢复不但要得到中国人民银行 和财政部的许可与认同，而且须经国务院的批准。财政部的态度非常积极，因为 邮电部门开办邮政储蓄业务能够“以储养邮”，将减轻国家_ 的财致负担：而最初 山东大学硕士学位论文 中国人民银行的态度暖昧，实际上持反对意见，主观认为邮政部门办理储蓄业务 不会得到社会的认可，早晚会关门，但另一方面，上世纪八十年代中期，中国面 临通货膨胀的压力，利用邮政储蓄吸收社会资金回流中国人民银行，在一定程度 上可以减轻通胀压力，因此从宏观调控角度讲，邮政储蓄的恢复对人民银行也是 有利的，因此央行最后也同意，并且提供了较优惠条件( 提供办理邮政储蓄业务 所需的备付金，按邮政储蓄余额的月累计日平均余额的2 2 向邮电局支付手续 费) ，从更深层次上说，支付给邮政部门的是国家财政的钱，不影响其自身的利 益。 2 、邮电网络的巨大规模及其独特的优势所蕴含的潜在的经济利益是邮电部 门积极倡导邮政恢复储蓄业务的巨大诱因。邮政系统凭借网络优势进入居民储蓄 市场，其低廉的吸储成本和与居民生活的密切接触改变了储蓄市场的相对价格， 拥有了与其他金融机构的比较优势，同时，人民银行提供的优惠条件更进一步提 升了邮政储蓄的利益收入预期。因此，在邮政储蓄业务恢复时期，邮电部门高层 是持积极态度的。 3 、日本和其他国家邮政储蓄的经验。邮政储蓄业务开始于1 8 6 1 年的英国， 距今已经有一百多年的历史。世界上有7 0 个左右国家相继开办邮政金融业务， 取得了很大成绩，邮政金融在国民经济中居于举足轻重的地位。国外邮政储蓄业 务的发展历程为我国提供了大量的经验和发展模式，制度变迁中学习和模仿的因 素引导了我国邮政储蓄的发展方向。我国邮政储蓄业务的恢复主要参考了日本和 德国的经营模式。这种学 - - j 和模仿的因素在随后的几次改革中同样发挥着较大的 作用。 4 、试点示范。 制度的非均衡是由制度变迁的内动力造成的，而变迁的机会并不必然为人们 所认识或发现，需要人们去搜寻、发现特别是当这种机会还不明显、变迁的潜 在利润还不易确认时，认识和发现机会的工作更具有意义。认识变迁条件、发现 变迁机会或通过变迁而获利的机会才是制度变迁的启动和开始。邮电部虽然是这 次制度安排的倡导者和推动者，但内部意见也不统一，有很多邮政职工包括少数 领导认为邮政开办邮政储蓄业务是不务正业。在试点期间申报办理邮政储蓄业务 网点时，绝大多数省报几十个，甚至一个省只报十个点，一个地区不到一个。只 有山东省首先发现了邮政储蓄业务潜在的巨大收益，1 9 8 6 年就开办了5 0 0 个网 点，储蓄余额增加带来的代办手续费的增加使山东省起到了很好的示范作用，邮 政系统内部逐渐取得发展邮政储蓄的共识，把资源大量投入到这方面来，从而带 动邮政储蓄业务在全国逐渐发展起来。 实际上郎政储蓄业务恢复时的特殊制度安排为部政储蓄的快速发展奠定 1 6 山东大学硕士学位论文 了基础。全额上缴制意味着邮政部门在经营邮政储蓄业务的过程中不承担任何风 险，却获得很高的回报。自政储蓄的业务收入的计算公式如下： 邮政储蓄月业务收入= 邮政储蓄余额的月累计日平均余额x 2 2 0 此公式意味着：只要有储蓄余额，就会有收入。开始时邮政部门对此没有 深刻的认识，经过试点和实践，邮政部门认识到此项业务( 背后是制度安排) 所 带来的巨大收益，特殊的制度安排变成了表三的令人心动的数字。 中国人民银行在付出了巨额的手续费后，认识到这种制度安排的缺陷 风险与收益的不对称，因此从1 9 9 0 年开始，中国人民银行作为政府机构主导了 邮政储蓄制度变迁( 强制性) 的过程。 ( 二) 中国人民银行对邮政储蓄制度安排的调整 基于