（工商管理专业论文）供应链环境下国际采购的风险管理研究.pdf

中文摘要 在世界经济一体化过程中，以跨国企业为运作核心，逐步形成了全球采购、 全球制造和全球销售的全球化大生产格局。对于跨国公司和国内正在走向国际化 的企业，国际采购成为企业削减成本、提升国际市场竞争力的重要战略。受国际 经营环境复杂性和多变性的影响，国际采购的风险管理是关系到企业经营成败的 核心问题之一。 国际采购的风险具有全过程性、系统性和动态性等特性，需要建立全面科学 的管理体系和制订适当的应对措施，才有可能将企业面临风险降到可承受的水 平。但目前的理论研究和企业实践都还没有提出一套切实可行的风险管理模式。 本文以某企业的国际采购实际运作为研究对象，研究建立一套实现严格性和有效 性双重目标的风险管理体系。 本文分析了在世界经济一体化过程中，跨国企业的全球化生产模式和跨国零 售企业的采购模式，进而提出国际采购管理的概念模型，作为进行风险管理理论 分析的基础。并将风险划分为系统风险、管理风险和物流风险。针对国际采购特 点提出全面风险管理理论模型，并以沃森为例，对风险管理的关键问题进行深入 分析，建立多级风险监管模型，分析风险因素和建立风险综合评价方法；针对十 分关键的价格风险管理问题，提出基于金融衍生工具的价格风险规避方法。 本文所提出的理论模型和观点，可为跨国企业和我国正在走向国际化的企 业，提供国际采购风险管理相关的理论支持和经验指导。 关键词：国际采购；全面风险管理；供应链管理；期权 a b s t r a c t c r u r i n gt 1 1 ep i 0 c e s so fn 地w o r l de c o n o i m ci n t e g r a t i o n ，t h ep a t t 啪o fg l o b a l p r o c 瑚锄e n t ，g l o b a l 础m u f a c n l r i n ga n dg l o b a ls a l e sh a sb e e i lf 0 m e d 野挺i u a u yw l l i c h i sm a i n l yo p 啾d b ym u l t i n a t i o n a lc o 巾o r a t i o n s f 0 rm u l t i n a t i o n a lc o m p a n i e sa n dt h e d o m e s t i ce n t e 印r i s e sw h i c ha r eg o i 卫喀g l o b a l ，i n t e m a t i 0 1 1 a lp r o c u r e m e mb e c o m e sa n i i i l p o r t a n ts 仃a t e g yf o re m e 印r i s e st 0c u tc o s t s 锄de 1 1 l l a n c ec o m p e t i t i w m e s si nt i l e i i l t e m a 石o n a lm a r k e t a st 1 1 ei n t 锄a t i o n a lb u s i n e s s 锄v 试) m n e n ti sc o m p l e x 缸d c h a i l g e a b l e ，t l l ei n t e m a t i o n a lp r o c u r e m e n tr i s km 缸a g e m e n ti sak e yt 0b u s i n e s s s u c c e s s t h er i s ko fi n t e m a t i o n a lp r o c 啪e n th 嬲 c o m p r e h e n s i v e ，s y s t e m a t i c觚d d y n 撇i cf e a n h s ，o n l yi fg e n e r a la n ds c i 朗t i f i cm a n a g e m e ms y s t e mh a sb e c ns e tu p ， m er i s km a yh a v er e d u c e dt ot l l et o l 咖c el c v e l s b u tm ec u 仃c 斌也e 0 巧锄db u s i n e s s p r a c t i c eh a v en o tf o m e dap r a c t i c a lp a t t e mf b rt h er i s _ km a n a g 伽 1 e n t t h i sp a p e ri s u s i n gt 1 1 ei n t e m a t i o n a lp r o c u r e m e n to p 删o no fo n ee n t e 印r i s ea n dr e s e a r c h i l l gt 0 d e v e l o pab o 也s t r i c t 觚de f 鼬e r i s km 黝g e m e n ts y s t 锄 t l l i sp a p c r 觚a l y z e st l l eg l o b a l i z a t i o no fm u l t i n 撕o n a lp r o d u c t i o np a t t e n l sa n d p m h a s 证gp 甜e r 璐o f 仃j m s n a t i o n a lr e t a i l 龃t e 印r i s e s 蛐gt h ep r o c e s so ft 1 1 ew o r l d e c o n o m i ci 1 1 t e g r a t i o n 觚dt h p r o p o s e ac o n c 印t l l a lm o d e l o fi n t e n l a t i o n a l p r o c u r a 眦mm 锄a g e m e n t 弱也eb a s i so fa n a l y z i n g 也er i s km a n a g e m e n tt h e 0 口a n d i td i v i d e d 也er i s ki m os y s t e i n sr i s l ( ，m a n a g e m e n tr i s ka i l dl o g i s 石c sr i s k s f 1 1 1 i sp a p e re s t a b l i s h e dac o m p r e h e l l s i v ea n dn m l t i l e v e lc o l l 订o lm o d e lf i wr i s k m 锄a g e m e n tb yu s i n gw s sc a s e ，i tc o n d u c t e dad e 印a n a l y s i so ft h ek e yi s s u e so fr i s k m a n a g e m e n t ，锄d 粗a l y z e dm er i s kf a c t o r sa n dd e v e l o pr i s kc v a l u a t i o nm e t h o d s ；a n d i tp r o p o s ear i s ke v a d a b l em e t l l o df o rc r i t i c a lp r i c er i s km a i l a g e m e n t t h ep r o p o s e dt 1 1 e o r e t i c a lm o d e l 锄d 也ep o 血o fv i e wi nt h i sp a p e rc a np r o v i d e m e m a t i o n a lp r o c u 砌n e n t 跚p p o r t 锄de x p 嘶e n c e0 fr e l e v 锄tt h e o r e 石c a lg i l i d a n c ef o r m u l t i n a t i o n a lc o 叩o r a t i o n s 觚dt t l ee m e 印r i s e sw h i c ha r eg o i n gt oi n t e m a t i o n a l i z a t i o n i n o u r c o u 】n w k e y w o r d s ：1 1 1 t e m a t i o n a lp r o c u r e m e n t ；c o m p r e h e i l s i v e 订s km 锄a g e m e n t ；s u p p l y c h a i nm a i l a g e m e n t ；o p t i o 璐 第一章绪论 1 1 选题背景 第一章绪论弟一早珀。下匕 自从2 0 世纪9 0 年代以来，企业经营的外部环境开始发生巨大的变化，经济 全球化带来生产的国际化、市场的全球化和金融的全球化，信息技术和互联网的 快速发展则引领人类提前进入信息社会。同时，世界产业格局发生了重大变化， 产业分工与专业化使得国家( 地区) 之间的相互协作日益深入，发达国家通过将 制造业向发展中国家转移来实现本国的产业结构调整和实现全球战略目标，而发 展中国家则通过承接制造业转移促进经济发展和加快制造业结构升级。 在此背景下，供应链管理的思想开始出现并对企业运营产生深刻的影响，传 统以企业竞争为主要模式的市场竞争形态，逐步转化为以供应链为主的竞争模 式，使得供应链中的企业关系日趋紧密，企业间交易关系逐步演变为合作、联盟 关系，注重以协同、相互信任和双赢机制作为供应链伙伴关系运作模式的核心价 值观。成员企业之间通过建立供应链伙伴关系，在研发、采购、制造、销售、物 流等多个领域进行深入合作，共同创造客户价值、共担风险、共享收益。 在世界经济一体化过程中，跨国企业或国际化企业集团得到了长足的发展， 通过主导产业链和提高国际市场占有率，而成为世界经济贸易体系中的主角。跨 国公司作为跨国生产模式的组织者，依靠先进的通讯技术和与全球范围内的原料 地、国内外产品市场紧密联系，实现全球采购、全球制造和全球销售，从而形成 全球化大生产格局。目前，跨国公司的母公司和附属企业的产值约占全球的1 4 ， 其中有l 3 是附属企业在外国生产的。跨国公司的内部贸易和外部贸易占世界贸 易总量的2 3 。以我国为例，目前全国出口额靠前的多数为跨国企业1 。 采购活动是企业经营活动中最大的成本领域，采购质量与效率的高低在很大 程度上决定着企业最终产品的价值和竞争力，因而成为企业降低成本、提升竞争 力的关注点。技术进步和需求的多样化使得制造业的产品寿命周期不断缩短，供 应链中的企业面临着缩短交货期、提高产品质量、降低成本和改进服务的多重压 力。国际采购基于全球范围来寻找最优的供应资源和供应商，力求采购产品在质 量、技术水平、服务、价格、交货条件等方面达到最优水平，因此采购行为由企 业的事务性工作而成为企业的重要战略。国际采购不仅对企业削减成本和提高客 1 资源来源：h t t p ：b i c c a s s c n l 第一章绪论 户服务质量具有重要意义，而且已经成为新的利润增长点。无论是跨国公司还是 国内正在走向国际化的企业，目前正利用这一新型采购模式寻求全球扩张和最大 限度利用全球优势资源，以形成具有国际竞争力的一个重要途径。 由于国际市场环境和国际外部环境的诸多不确定性，国际采购面临着各种各 样的风险，如政府管制和干预市场、汇率波动、贸易壁垒限制等，与传统的国内 采购环境存在较大的区别。国际采购的风险发生后将对企业的生产经营产生严重 影响，现实中不乏典型的例子。例如：2 0 0 0 年3 月1 7 日美国新墨西哥州飞利浦 公司第2 2 号芯片厂发生火灾，对诺基亚和爱立信这两家手机的芯片供应产生严 重影响，但诺基亚由于应对得当而影响较少，而爱立信所采用的单源采购策略( 缺 少后备供应商) 和不当的应对措施，让其蒙受巨大经济损失，当年手机部门亏损 1 6 8 亿美元。 国际采购风险管理是关系到国际型企业经营成败的核心问题之一。国际采购 的风险具有全过程性、系统性和动态性等特性，需要建立全面科学的管理体系和 制订适当的应对措施，才有可能将企业面临风险降到可承受的水平。本文正是针 对以上问题，在综合现有多个领域的研究成果基础上，从供应链管理的角度，对 国际采购风险管理这一核心问题从系统的角度进行深入研究。 1 2 国内外研究现状 本文研究主要涉及到理论包括风险管理、采购管理和供应链管理等，相关理 论研究综述如下。 l 、风险管理理论发展的历史沿革 目前，风险的概念在理论研究上并无一个统一的定义。关于风险的定义，常 见的定义涉及到不确定性、概率、损失、波动性、危险等含义，其中心思想归纳 起来可以概述为：( 1 ) 风险是结果的不确定性；( 2 ) 风险是指各种结果发生的可能性 ( 或概率) ：( 3 ) 风险是实际结果对期望值的偏离。 1 9 1 6 年，被称为“现代经营之父”的法国管理学家亨利法约尔( h e 面f a y 0 1 ) 在其代表作一般管理与工业管理一书中首次把风险分析的思想引进企业经营 内。2 0 世纪2 0 年代初期，美国企业开始充分利用保险这一风险转移机制来保护 资本。1 9 2 9 年1 9 3 3 年间，美国所经历严重的经济危机促进了风险的发展，风 险管理的基本构架开始形成。2 0 世纪6 0 年代，研究风险管理的学者增多。1 9 6 3 年，梅尔和赫奇斯合著的企业的风险管理以及1 9 6 4 年威廉斯和汉斯出版的 风险管理与保险将概率论和数理统计进行了运用，使风险管理从经验走向了 2 第一章绪论 科学。1 9 8 0 年“美国风险分析协会”成立，标志着企业风险管理研究进入了新 的阶段。1 9 7 9 年美国三里岛核电站的爆炸事故，1 9 8 4 年在印度的美国联合碳化 物公司农药厂发生的毒气外泄事故等多起重大科技灾难，对风险管理在全球的推 动与发展，起到了极大的催化与推动作用，风险分析的方法和技术广泛应用于不 同类型的企业中。 1 9 9 0 年以后，整体化风险管理成为风险管理的核心思想，即企业风险来自 很多方面，最终对企业产生影响的不是某一种风险，而是所有风险联合作用的结 果，所以只有从公司整体角度进行的风险管理才是最有效的。目前风险管理己经 发展成企业管理中一个具有相对独立功能的管理学科，围绕企业经营和发展的核 心目标，风险管理与企业的经营管理、策略管理一样具有十分重要的作用。 相对于西方发展国家，我国风险分析和风险管理的研究起步较晚。2 0 世纪 8 0 年代中期开始，段开龄教授努力推动风险管理在我国的应用，发表了风险 管理及风险管理教育的专题报告( 1 9 8 5 ) ，1 9 8 8 年开始在上海财经大学系统讲 授风险管理及保险学课程。1 9 8 7 年清华大学郭仲伟教授的风险分析与决策 一书的出版，标志着我国风险分析的研究由翻译引进向自主研究的转变，近十年 来。我国的风险分析研究以及应用处于蓬勃发展期，有关风险管理的著作和文献 大量涌现，研究和应用的领域也已经深入到社会经济生活的各个方面。许多学者 从不同的角度对风险管理进行了研究，并提出了系统的分析方法。 2 、风险管理理论在企业采购中应用 近2 0 年来，跨国企业的快速发展和全球市场的形成，各种与采购有关的新 概念不断出现，例如“供应管理、战略采购、电子采购、网上采购”等等，采购 从传统的后勤支持角色逐步上升企业的战略阶段。采购不仅仅是供应链的源头， 更是企业运营中非常关键和重要的环节，国外2 3 的c e o 都把采购功能当作公 司成功的一个非常重要的因素。目前，对采购风险的研究主要集中在风险因素分 析、风险量化模型、风险应对策略等方面。 k o g u tb ( 1 9 9 8 ) 提出三种解决全球采购风险的途径，即冒险策略、抵消策 略和柔性策略；2 0 0 1 年，z s i d i s i n 和m 通j 0 0 nj 阻首次将采购风险管理方法分为 结果导向和行为导向两种类型【7 1 ；广泛应用于金融风险管理的“在险值( r ) 技术被应用到采购过程中由原材料价格波动引起的风险量化方面( 陈武，杨家本， 2 0 0 0 ) ，如：利用模糊分析确定隶属度及其权重和阀值，对市场采购风险进行评 价( 付军、徐杰，2 0 0 0 ) ；进行企业采购管理预警指标体系设计( 佘廉、杨毅群，2 0 0 3 ) 。 供应商评价建模的研究成果较多，p l l r d y 和s a f ；l y e n i 探讨了供应商评价过程 中所需信息类型的重要性，并提出了一种直接对供应商进行评价的选择性方法， 第一章绪论 以取代基于间接可用的供应商数据对其进行评价的方法，p e 廿o n i 和b r a g l i a 提出 主成分分析法，n a r 髂i n l h 觚等的数据包络分析法，s a 凼s 和t a l l u r i 的层次分析法， t a l l 嘶和a r 鹪i l n h 趾的博弈模型。t a l l 谢等认为，有必要考虑供应商特征的可变 性，并在前人研究的基础之上提出了机会约束数据包络分析法( d e a ) ，以更为 精确地对供应商绩效进行评价【8 d 8 1 。 采购( 供应) 是供应链中非常重要的一个环节，越来越为企业所重视，采购 风险是供应链风险的主要来源之一。另外，随着产品和服务复杂性的进一步增加、 外包的深入和跨国采购比例的提高，供应网络变得越来越复杂，使得供应链将面 临更多的不确定性和风险。基于供应链的风险管理成为全新而又十分紧迫的重要 课题，引起企业和理论研究的广泛关注和重视，相关研究主要有【1 ”6 】： 皓艳丽等研究了供应链管理中风险的防范和控制问题；余廉对企业采购风险 管理进行了探讨，从交货风险、市场风险、供应商资信风险、人员素质风险及财 务风险等五个角度入手建立了企业采购风险指标体系。潘纪纲等从运作的角度研 究了供应链中的风险及对策问题，分别论述了供应链合作伙伴的选择风险及对 策、供应链中的信息风险及对策、供应链中的物流风险及对策、供应链中的分险 及对策。解琨研究了供应链管理中的库存风险问题，分析与探讨了供应链的不确 定性及其对库存风险的影响。高旭等研究了采购供应链及其风险管理问题，从供 应链风险来源、供应链风险评估、供应链风险防范三个方面论述了供应链风险管 理。 3 、研究综述 综合上述研究成果可以看出，针对采购风险和供应链风险的研究成果较为丰 硕，但从系统的角度进行全面风险管理理论研究的成果不多。对于国际采购中的 风险管理研究多集中在定性分析上，定量研究不多。另外，一些其他学科的研究 方法开始引入采购风险研究当中来，比期权方法、在险价值( ) 、综合评价模 式等。 另外，风险评价方法研究是对可能发生的风险的概率以及风险可能导致的损 失大小的评价，它是在风险因素以及风险指标体系被确立以后又一非常重要的环 节。对于风险评价方法研究，由于应用领域的不同方法也会有所不同，目前对于 风险评价方法的研究有以下几种方法：模糊综合评价法、层次分析法、结构方程 模型、多层灰色理论、修正z 值风险模型、主成分分析法、人工神经网络模型、 综合功效系数法等等。这些方法也被大量的运用到了风险的评价当中。 总之，对国际采购风险管理的研究仍然相当不深入、不全面，国际采购的重 要性决定了风险管理这一领域研究的重要性。针对以上问题，本文从系统的角度 4 第一章绪论 对国际采购的风险管理进行研究，提出全面风险管理理论模型，对关键风险因素 进行深入分析和提出应对策略，并对部分关键问题建立量化模型。 1 3 研究目的与意义 中国经济与中国市场在全球经济发展中变得日益重要，成为世界产业链上极 其重要的一环。我国成为w t o 成员国后，越来越多的跨国公司加快了在我国进 行投资的步伐。目前世界5 0 0 强企业多数已经来华投资，中国正在成为许多跨国 公司重要的生产基地、采购基地和研发基地宜家、家乐福、沃尔玛、i b m 等 已经在华设立全球采购中心。经济全球化为中国企业参与全球市场提供了良好的 契机，一些国内知名企业开始走出国门参与国际市场的竞争，着手建立国际采购 体系，如海尔、神龙汽车公司等。 但同时，国际化企业管理经验的不足也让中国企业面临严峻挑战，例如，很 多国内企业的采购管理仍然停留在日常事务层面( 订单执行、跟踪与监督，价格 谈判等) ，降低成本的手段主要是通过谈判与竞价逼迫供应商降价；在国际采购 环节上，采购活动是零散的、短视的、被动的，缺乏战略性、预见性和整体性， 难以实现成本的有效控制，影响企业竞争优势的构建。这方面，国内企业与国外 先进企业仍然存在较大的差距，但也凸显了国内企业在国际化过程中，需要快速 提高国际采购管理水平的重要性和迫切性。 国际采购中的风险管理所涉及的内容十分丰富，风险管理体系的建立、风险 因素的分析与评价是理论研究的重心。企业实践方面，国际采购业务迫切需要建 立一套风险管理体系来管理风险，代替传统的片面化、简单化和被动式管理模式， 从而为企业的稳定和长远发展提供机制保障。由于目前跨国公司在国际采购管理 和风险管理的实践方面具有领先性，借鉴跨国企业在采购风险管理体系方面的有 益实践，无疑是对我国正在进行国际化的企业、以及国内企业与与跨国公司更好 的合作也有着重要的现实意义。 综合现有的采购风险管理研究可以发现，目前国内外研究国际采购风险管理 的文献相对较少，多侧重于定性分析，主要集中于风险因素识别和有针对性的防 范控制措施，而利用定量的方法来研究国际采购风险的文章则比较少，缺少有针 对性的系统化研究。 本文将在风险管理的理论框架上，分析国际采购的风险特点，系统地提出包 括风险识别、风险评价、风险控制等三个典型过程的风险管理体系，深入分析风 险因素的来源，并建立风险评价指标体系和风险评价模型。 第一章绪论 1 4 研究思路与主要研究内容 本课题研究路线主要包括以下过程： ( 1 ) 通过广泛收集国内外有关文献、资料等研究材料，确定课题研究的理 论基础和研究的目的： ( 2 ) 分析国际采购的概念和内涵，从全球生产体系和跨国零售两大国际采 购的主体来分析国际采购的典型运作模式，作为提出国际采购的概念模型的基 础；在国际采购风险概念分析基础上，提出风险的分类； ( 3 ) 提出国际采购的全面风险管理模型，从基本概念、体系结构和运作要 点等进行分析，对国际采购的风险因素和应对策略进行分析； ( 4 ) 提出基于多级监管模式和不同监管状态的风险监管体系，并分析应急 管理的具体模式；根据风险特性建立风险评价指标体系和评价方法； ( 5 ) 针对价格风险这一核心问题，提出基于金融衍生工具的价格风险管理 方法，包括套期保值、外汇期权和实物期权方法等。 上述过程可以表示为图1 1 所示。 图1 1 研究思路示意图 6 第一章绪论 本课题融合采购管理、风险管理、金融学和系统方法等领域的理论和方法， 通过对典型个案分析，探究国际采购风险管理的内在机理，探讨管理模式与评价 方法。本课题研究的主要包括以下内容： ( 1 ) 第l 章绪论：分析课题选题背景，综述国际采购风险管理运作现状和 风险管理对企业的重要意义；综述理论研究者进行与国际采购风险管理的研究成 果，阐述研究目的和意义，简要说明研究的主要内容和研究方法，最后用框图描 述论文的研究思路和技术路线。 ( 2 ) 第2 章国际采购运作模式与风险管理：首先对国际采购风险管理中的 问题进行分析，分析中国企业与国际采购的重要关系；从全球生产体系和跨国零 售企业的国际采购模式下提出两种典型国际采购的运作模式；在建立国际采购概 念模型的基础上，分析采购风险的分类。 ( 3 ) 第3 章国际采购的全面风险管理：提出包括风险识别、风险评价和风 险控制和风险监管等典型过程的全面风险管理模型，对系统风险、管理风险和物 流风险等进行风险因素分析，在此基础上来建立风险评价指标体系。 ( 4 ) 第4 章国际采购的风险监管与风险评价：建立基于多级管理、事件分 级管理和应急管理的分层监管系统，并提出具体的紧急预案管理模式；分析风险 因素和提出风险应对策略，并建立相应的风险评价指标体系，并建立模糊综合评 价模型。 ( 5 ) 第5 章国际采购的价格风险管理：针对价格风险这一核心问题，提出 基于金融衍生工具的价格风险管理方法，包括套期保值、外汇期权等。 ( 6 ) 第6 章结论：给出本文的主要研究结论，创新点及后续研究计划。 主要研究方法有： ( 1 ) 案例分析。重视典型企业的供应链金融运营成功案例分析。 ( 2 ) 归纳演绎法。对目前国际采购的主要模式进行分析，继而归纳提出概 念性模型。 ( 3 ) 采用多种方法进行研究，如利用系统方法分析全面风险管理模型，采 用实物期权方法进行定量建模等。 1 5 本章小结 厂 本章分析课题选题背景，综述目前国际采购风险管理理论研究现状，分析现 有研究的不足；指出研究选题的重要现实意义，简要说明研究的主要内容和研究 方法，最后用框图描述论文的研究思路。 7 第一章绪论 ( 1 ) 在世界经济一体化过程中，跨国企业得到了长足的发展，通过主导产 业链和提高国际市场占有率成为世界经济贸易体系中的主角。跨国公司作为跨国 生产模式的组织者，依靠先进的通讯技术和与全球范围内的原料地、国内外产品 市场紧密联系，实现全球采购、全球制造和全球销售，从而形成全球化大生产格 局。 ( 2 ) 国际采购不仅对企业削减成本和提高客户服务质量具有重要意义，而 且己经成为新的企业利润增长点。无论是跨国公司还是国内正在走向国际化的企 业，目前正利用这一新型采购模式寻求全球扩张和最大限度利用全球优势资源， 以形成具有国际竞争力。 ( 3 ) 国际采购的风险管理是关系到企业经营成败的核心问题之一。国际采 购的风险具有全过程性、系统性和动态性等特性，需要建立全面科学的管理体系 和制订适当的应对措施，才有可能将企业面临风险降到可承受的水平。 ( 4 ) 现有对国际采购风险管理的研究成果不多，缺少从系统的角度、提出 全面风险管理理论体系的研究。从系统的角度对国际采购的风险管理进行研究， 提出全面风险管理理论模型，对关键风险因素进行深入分析和提出应对策略，具 有重要的现实意义。 8 第二章 国际采购运作模式与风险管理 第二章国际采购运作模式与风险管理 本文主要研究针对制造业和流通业的国际采购，暂不涉及其他领域( 如政府 采购) ，且采购的产品为有形产品( 非服务产品) 。产品分类标准众多，本文将国 际采购的产品划分为消费品( 消费资料) 和产业用品( 生产资料) 两大类，分别 针对消费流通领域和工业制造领域。消费品直接用于满足最终消费者生活需要的 产品；产业用品由企业或组织购买后，用以生产其他产品或为满足其业务活动的 需要而购买的产品。这两类产品的采购是国际采购的主体。 2 1国际采购概述 2 1 1 国际采购的概念与特点 采购是企业生产链的源头，是企业生产经营活动的起点，在企业利润最大化 目标的趋使下，直接而有效的方法就是降低采购成本。以制造为例，原材料成本 在企业销售收入中所占的比重平均为4 5 3 ，位居各种成本之首。采购活动既足 企业的事务性工作，但同时应该上升为企业一项很重要的战略行为，采购过程中 的任何一个环节出现偏差，都会影响到采购预期目标的实现，从而影响到企业利 润目标的实现。 国际采购( 也称全球采购) 是指基于全球的范围内寻找供应资源，通过选择 供应商，力求实现在产品质量、价格、售后服务、交货条件和交货周期等方面的 最优配置。除寻求最优的供应价值之外，国际采购的另一个战略目标是采购商与 供应商在技术服务和新产品研发方面的合作，优秀的供应商有利于实现采购商在 产品创新和缩短新产品开发周期的战略目标，即所谓的早期供应商参与( e a l l y s u p p l i e ri i i v o l v e m e m ，e s i ) 2 。新产品设计中的早期供应商参与使得制造商可以 开发多种解决方案并从中选出最合适的部件、材料和技术并从设计评估中接受帮 助。 2 在产品设计初期，选择领先的供应商并建立伙伴关系，让供应商参与新产品开发小组，通过让供应商 早期参与到新产品开发及持续改进中，供需双方都呵以从中受益。一方面，供应商可以很好地了解制 造商的需求、企业文化及决策方式，有助供应商理解和实现制造商的预期需求。另一方面，制造商也 可以比较清楚了解供应商的质量、技术发展蓝l 冬i ，改进库存管理计划，从而更容易抵御供应链的不确 定性。这些策略有助实现各方的良好沟通，实现知识共享，改善决策水平并提高双方的绩效水平 9 第二章 国际采购运作模式与风险管理 与传统的国内采购相比，国际采购具有多方面的优势，但同时存在一些不足。 优势体现在以下方面： ( 1 ) 可选择的供应商范围更广，采购范围扩展到全球，不再局限于一个国 家一个地区的供应商或产品，可以在世界范围内配置自己所需资源，充分利用国 内和国际两个市场的优势。 ( 2 ) 国际采购价格可能比国内采购的更低，即可以通过比较成本方式，找 寻价廉物美产品。 ( 3 ) 供应渠道比较稳定，虽然供应商来源广，全球采购线长、面广和环节 多，但由于供应链管理的理念兴起，采购商与供应商形成战略合作伙伴关系，因 而采购供应渠道相对比较稳定。 ( 4 ) 可实现集中批量采购。基于采购项目和品种，进行集中采购，以实现 规模效应。 ( 5 ) 选择优秀的供应商加入供应链，有利于提高技术研发水平和品牌价值。 与国内采购相比较，国际采购也明显的相对不足之处，体现在： ( 1 ) 选择客户的过程更为严格和复杂，因为供应商来源广、距离远和所处 环境复杂，需要制定严格标准和条件去遴选和鉴别供应商，实践中这一步骤尤其 重要，一定程度增加了采购的管理难度。 ( 2 ) 采购的管理成本相对更高，用于供应商的复杂选择过程、不同文化和 语言的沟通、不同币种的资金支付都增加了采购成本。 ( 3 ) 物流成本增加，国际运输与进出口环节的物流成本约为货值的1 呲0 。 ( 4 ) 对专业人才的要求更高，需要大量精通外语和国际贸易等综合型人才， 增加了人力成本。 ( 5 ) 风险因素增多，复杂多变的国际外部环境、国际市场环境等多种因素 直接对国际采购产生重大影响，这类影响因素往往难以预测和不可控，当风险事 件发生可能对采购商造成重大损失，对国际采购的管理者提出直接而明确的挑 战。 总之，国际采购是在供应链管理思想的指导下，利用先进的采购技术和手段， 制定合理的战略目标，制定恰当的采购方案，在全球范围内建立供应与生产供应 链，采购质价比最高的产品，以保证企业生产经营活动正常开展；同时，通过采 购规范化地操作，可以有效地对采购过程中的绩效进行衡量、监督，从而确保服 务水平不降低情况下，实现采购总成本最低。 1 0 第二章 国际采购运作模式与风险管理 2 1 2 国际采购对中国制造企业的重要性 在全球化和经济一体化加速的背景下，我国制造企业面对技术日新月异、网 络经济、全球化市场竞争、生产和流通方式不断创新等复杂的经营环境。企业要 在一个快速变化的新环境中求得生存与发展，企业必须适时地调整企业战略与运 作模式，其中制定国际采购战略是不可或缺的重要措施之一。目前，部分国内企 ， 业已经开始建立全球性采购系统进行全球采购，如海尔、神龙汽车、一汽大众汽 车、春兰空调等都已经开始进行有益尝试。 同时，我国广大制造企业创造出一个价廉物美、品种齐全的商品市场，吸引 跨国公司近年来纷纷加大对华的采购力度，如沃尔马、家乐福、波音公司等。这 有于我国众多的企业融入全球采购供应链、成为跨国企业稳定的供应商。另外， 大型跨国公司在中国设立的采购中心，建立集成化的高效、低成本运作的采购平 台。当然，我国企业在国际采购中仍然处于相对弱势地位，受信息不对称、不透 明、易于产生黑洞( “暗箱操作”) 的影响，容易滋生各种问题。因此，我国企业 应尽快适应在保证国际采购相对安全的前提下，充分掌握国际采购活动方式演变 和运作规律，控制和管理好采购过程，确保企业的持续、健康和有序地发展。 针对我国目前国际采购市场发展的现状，提出几条有利于我国企业尽量融入 国际采购体系的具体建议。 l 、生产企业力争进入跨国企业在华采购的主渠道 国际采购的出口市场特点为：批量采购、价格相对较低、渠道相对稳定、选 择客户的条件严格。中国尚没有针对国际采购出口的专门统计，专家估计目前世 界5 0 0 强中的跨国零售集团在全球采购的总额超过2 万亿美元，其中在中国采购 额所占比重仍然不高，与中国巨大的生产和出口能力极不相称。因此国际采购在 中国具有广阔的发展前景，正逐步成为扩大出口的主渠道。联合国工业发展组织 n i d o ) 在南宁举办的2 0 0 8 年全球投资促进高峰论坛上获悉，目前联合国全球 采购金额每年均高达9 0 多亿美元，但从中国直接采购的商品不到其中的1 ，绝 大多数是通过第三国或其他渠道流入联合国采购机构，致使中国企业失去了很多 直接与联合国做生意的机会，其主要原因，是很多企业不了解联合国的采购流程， 信息沟通渠道不畅。3 2 、鼓励国际采购商在华设立国际采购中心 设立专业化的同际采购中心是建立采购渠道、降低采购成本的有效方式。目 前，我国一些地方政府与行业协会积极推动建立国际采购中心，开展多种形式的 3 资料来源h t t p ：w w c c 卯g o v c n 第二章国际采购运作模式与风险管理 招商会来吸引国际采购商的入驻；一些国际采购商也积极地把国际采购中心迁至 中国，或在中国设立采购办事处。沃尔玛的国际采购中心已从香港搬到深圳；家 乐福在上海设立全球采购中心，并在中国境内陆续建立若干区域性采购中心；麦 德龙把上海和天津作为中国南北区域采购供应枢纽：翠丰集团在上海也设立了采 购中心。 3 ：建立国际采购出口交易平台 许多国内城市越来越认识到与国际采购商建立战略合作关系的重要性。如上 海市政府有关部门已制定“打造全球采购中心城市”规划，准备通过发挥国际采 购中心的辐射能力，依托长江三角洲的制造能力，与全球供应链实现“对接”。 上海有关部门正提出在土地使用、税收、海关、外汇管理、政府服务等方面予以 积极支持。据不完全资料，除上海外，目前已有天津、南京、重庆、武汉、深圳、 宁波等城市陆续兴建了全球采购出口交易平台。兴建全球采购交易平台有利于为 企业创造良好环境，促进地方经济发展，展示城市功能和形象；有利于企业寻找 战略合作伙伴，稳定和扩大出口渠道；有利于国际采购商在更大范围内搜集信息， 建立稳定的供应关系，有效降低采购成本。 4 、推行专业化国际采购出口模式 国内多数专业化采购展会都取得了可喜的成长，说明专业化国际采购出口模 式具有较强的生产力，符合国际采购商的实践需求。汽车和电子零配件是专业化 国际采购出口的热点领域，美国福特公司等世界汽车跨国集团及零售市场对国产 汽车零部件的采购金额将达到3 0 0 至5 0 0 亿美元4 。2 0 1 0 年1 0 月2 9 日至1 1 月1 日在深圳华南城举办的中国轻工第一展之称的中国( 深圳) 国际工业博览会，由中 国国际贸易促进委员会、中国国际商会、深圳市政府主办，展览总面积9 万平方 米，展位超过3 6 0 0 个。预计超过1 2 万人次买家参观采购，超过4 万人专业买家 洽谈订货，为海内外客商提供全球商品展示的舞台、国际经贸交流的窗口5 。 5 、建立全球采购出口的绿色通道 政策方面，引导和促进国际采购商加大采购力度。目前已经和即将采取的政 策措施主要包括： ( 1 ) 按照入世承诺，有序扩大一般商品的批发、零售、物流配送等商业流 通领域对外开放。已颁布新的外商投资产业指导目录将批发、零售贸易业列 入鼓励类；外商投资商业企业管理暂行办法进一步规范政府的管理行为和外 商投资商业企业的经营行为。 资料来源h t t p ： n 啊n s k s h c n 5 资料来源h t t p ：霄w g d c h i n 卸钾s c o 札c n 1 2 第二章国际采购运作模式与风险管理 ( 2 ) 不断改善商业流通领域的经营环境，为国际采购出口创造更加公平、 透明和可预见的市场环境。 ( 3 ) 国际采购中心在出口退税、商品检验检疫、信贷标准、外汇管理、税 收政策等方面予以必要的支持。 ( 4 ) 改进海关进出口环节服务效率，提升进出口环节的国际物流效率。 6 、着眼于降低国际采购的总成本 波士顿咨询公司2 0 1 0 年1 0 月发布研究报告6 ，称受到金融危机影响，跨国 公司的全球采购战略将发生新变化，将目前流行的“中国+ 1 采购战略，转变为 “金转四国+ n ”的采购战略。说明国际采购也正由以往的“低成本”国家转向采 购总成本或“最优成本”的国家转变。金融危机期间低成本国家的出口大幅下降， 从2 0 0 8 年的3 8 万亿美元，下降到2 0 0 9 年的3 万亿美元，仍未恢复到衰退前的 水平。跨国企业在国际采购方面，目前正受到一系列挑战，包括大宗商品价格波 动、劳动力成本上升、产品召回、质量安全、过长供应链导致的潜在风险等。另 外，跨国企业正积极实现供应基地的多样化，以减少过度依赖一个地区或单一低 成本供应基地的风险。除了中国等传统供应基地外，许多企业在东南亚、北非等 开发新的供应商。针对国际采购这一新的发展动向，我国广大企业和政府应当着 眼于推动国际采购总成本战略，从国际采购供应链各个环节入手，努力低降成本 和提高采购效率。 2 2 国际采购的运作模式 在经济全球化模式下，跨国企业与跨国集团成为世界经贸交易的主角，围绕 一个核心企业( 不管这个企业是生产企业还是商贸企业) 的一种或多种产品，形成 上游与下游企业的战略联盟关系。这些供应链中的供应商、生产商与分销商，多 分布在不同国家，但在这些企业之间的商流、物流、信息流、资金流，则是一体 化的运作模式。 依据采购产品的分类，分为两类国际采购运作模式： ( 1 ) 针对产业用品的采购，分全球生产体系( 跨国企业主导) 的国际采购 运作模式； ( 2 ) 针对消费品的采购，分析跨国零销企业主导下的国际采购模式。 6 资料来源h t t p ：州i b t i m e s c o 皿c n 第二章国际采购运作模式与风险管理 2 2 1 全球生产体系下的国际采购运作模式 1 、跨国企业的全球生产体系 据统计 3 。7 1 ，跨国公司的数量已经增加到大约7 万家，并有至少6 9 万家外国 子公司，控制了约l 3 的世界对外直接投资( f d i ) 。自2 0 0 2 年以来，跨国公司 国外子公司的销售额、资产、雇员和出口都呈上升趋势，跨国公司已经成为当代 国际经济生活的核心组织者。特别是近几年来，跨国公司的全球化趋势日益增强， 其海外业务涵盖了从研发到售后服务的各个环节。生产模式也越来越多样化，从 单纯的“水平型”和“垂直型”向“出口平台型”和“复合型”发展。 跨国公司的生产经营以全球生产体系为主，进行全球化采购、全球制造和全 球销售，以实现跨国公司控制下的国际价值增值活动的区位安排。全球生产体系 的典型特点是：跨国公司利用全球资源，实现研究与开发、生产制造、采购与销 售的全球优化配置。价值链中不同环节分布于不同国家( 地区) ，以全球市场为 运营平台。其目的是从各国生产要素( 如劳动力、自然资源、资本) 的成本和质 量差异中获得利润，以改变成本构成、降低总成本、提高产品质量和功能，从而 增强其竞争力。 全球生产体系亦被称之为“以世界为工厂 、“以各国为车间”的全球化经营 模式，因此把跨国公司称为全球公司似乎更能反映其全球生产体系的典型特征。 下面以近年来产销量世界排名第一的丰田汽车为例进行分析。 2 、案例分析：丰田汽车的全球化生产模式与国际采购 丰田汽车通过直接投资或合资的方式，在世界多个国家设立分支机构或子公 司，凭借着雄厚的资本和先进技术，在世界范围内从事国际化汽车生产、技术支 持、销售或其它零部件组配等商业经营活动，通过不同国家的资源和廉价成本创 造全球化的生产，从而获取高利润的回报。跨国企业中，下级公司为上级公司生 产的产品为跨国企业内部贸易，可也视为国际采购。 港口物流系统是丰田汽车组织国际供应链的核心运作环节，是汽车零部件供 应和销售的保障。如下图所示，丰田汽车的每一级供应链组织都经过港口物流系 统构建其国际供应链。 丰田汽车供应链中，其国际物流运输是以海运为主，在各国所生产和采购的 部件( 或模块) 在所在国的港口进行集结，形成以港口为核心的国际供应链管理 系统。丰田汽车从原材料采购、半成品采购到部件( 子系统) 采购，形成了完整 的多级国际采购系统。可见，国际采购系统是丰田汽车供应链的核心部分，其供 1 4 第二章 国际采购运作模式与风险管理 应链正常运营完全依赖于国际采购体系和国际物流体系的有效运作7 。 日本 中国、美国等 中国、美国、印 尼、马来西亚、 越南等 图2 1 丰田汽车的全球生产体系与国际采购 ( 子系统采购) 零部件采购 原料采购 国际采购是丰田汽车全球化生产组织的基础，通过各级采购系统的购买、集 拼、组合、包装、贴标、配送和流通加工等功能来实现生产组织的有效性，汽车 零配件从各个地区的制造工厂配送到汽车生产总厂进行组装。每级的国际采购和 生产都依赖于这一国家的产业环境和市场环境，实际运作中经过以海运为主的 国际物流系统，通过在港口集结和港口周边物流设施提供的物流服务来最终实现 产品供应。 丰田汽车在各国的工厂主要选址于港口附近，由港口和港口周边仓储组成国 际物流体系，采购的实现通过港口的装卸和转运，以及港口周边的仓储为其供应 链提供集拼、组合、包装、贴标、配送和流通加工等功能来实现。 丰田汽车在世界范围进行汽车生产、技术支持、销售和零部件的供应，通过 优化配置各国家地区的优惠政策和廉价成本来创造客户价值和企业利润，从而实 现产业资源优化配置并形成竞争优势。 2 2 2 跨国零销企业的国际采购模式 l 、跨国零销企业的国际采购 零售业是指针对特定消费者的特定需要，按照一定的战略目标，有选择地运 用商品经营结构、店铺位置、店铺规模、店铺形态、价格政策、销售方式、销售 服务等经营手段，提供销售和服务的经营形态【3 引。而跨国零售企业是适应现代市 7 资料来源：h t t p ：聊w t o y o t a j p c o 第二章 国际采购运作模式与风险管理 场流通的新型组织形式，它拥有全球一体化的采购和销售网络，订单的购买数量 大，对供应商和供应